RV 065 1e Bestuursrapportage (Berap) 2023

Raadsvoorstel Vergadering

Onderwerp Portefeuillehouder Afdeling College besluit Commissie Zaaknummer

65 6 juli 2023

Gemeenteraad

1e bestuursrapportage (Berap) 2023 M.V. de Kort Financiën 6 juni 2023 Adviescommissie 27 juni 2023 51506654

Aan de gemeenteraad, Voorstel 1. Vastellen van de 1e bestuursrapportage (Berap) 2023 met in het bijzonder: a. de verwerking van de (meerjarige) budgettaire consequenties van de 1e Berap 2023. De gevolgen voor de begroting 2023 staan weergegeven in het onderstaande overzicht (bijlage 1 van de 1e berap 2023; Begrotingsw ijzigingen 1e bestuursrapportage 2023

(bedragen x 1.000/ -=negatief)

Begroting 2023 incl. raadsw ijzigingen

Wijzigingen 1e berap

Nr.

Programma

Lasten

Baten

Saldo

1

Veiligheid en handhaving

€

9.922

€

2

Werk en inkomen

€

88.835 €

43.454

€

-45.381

3

Zorg en welzijn

€

58.063

€

3.336

€

4

Jeugd en onderwijs

€

58.333

€

6.118

€

5

Cultuur, toerisme en recreatie

€

14.811

€

3.734

6

Sport en bewegen

€

7.146

7

Economisch beleid en werkgelegenheid

€

4.125

8

Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

9

Stedelijke vernieuwing

10

Technische wijzingen

Lasten

Lasten

Baten

23 €

36

€

€

-

€

-

€

313

€

-54.727

€

1.443 €

81

€

-432

€

-52.215

€

457 €

83

€

175

€

€

-11.077

€

612 €

78

€

128

€

€

1.633 €

-5.513

€

131 €

58

€

-135

€

€

377 €

-3.748

€

€

650

€

-

€

€

70.009 €

68.097 €

-1.168 €

-1.312

€

186

€

€

2.755

€

135 €

-2.620

€

-

€

-

€

-10

€

Verkeer en mobiliteit

€

2.973

€

132 €

-2.840

€

435

€

135

€

-

€

11

Openbare ruimte en natuurbescherming

€

18.295

€

4.841

€

-13.454

€

1.376 €

14

€

126

€

12

Milieu

€

20.210 €

22.870

€

2.660

€

-145

€

3 €

38

€

13

Bestuur en organisatie

€

11.979

€

1.748

€

-10.231

€

-450

€

-

€

8

€

14

Algemene dekkingsmiddelen

€

53.932

€ 260.380

€ 206.448

€

3.473

€

2.686

€

-432

€

€ 421.388 € 417.494 €

Verrekeningen met reserves Mutaties met reserves Saldo na verrekeningen met reserves

Storting Onttrekking

€

5.227

€ 426.615

€

9.121

-9.284 €

Baten 14 €

Resultaat programma's

638 €

Beleidsintensiveringen

-1.912 €

-3.894 € Saldo

€

€ 426.615 €

3.894

1.342

7.520 €

2.499 €

Storting Onttrekking

0 €

Eindsaldo - €

-9.310 -45.694 - € -55.657 - € -52.764 - € -11.740 - € -5.451 - € -4.440 - € -2.242 - € -2.610 - € -3.140 - € -14.942 - € 2.770 - € -9.788 - € 206.093 - €

- €

Storting Onttrekking

€

8.160 €

13.181

€

0 €

15.680 €

15.681 €

-

€

0 €

-

-8.915 Eindsaldo

€

8.915

- €

0

b. De onttrekkingen aan de reserves voor € 13,2 miljoen en de stortingen in de reserves voor € 8,2 miljoen; c. Het opheffen van de reserve ODZOB; d. De votering van de kredieten weergegeven in het overzicht hieronder (hoofdstuk 8 van de 1e berap 2023);

Gemeenteraad van Helmond

Blz. 1 van 5

e. De wijziging van de kredieten weergegeven in het overzicht hieronder (hoofdstuk 8 van de 1e berap 2023);

Inleiding In deze 1e bestuursrapportage (Berap) 2023 informeren wij u over de voortgang van de uitvoering van de begroting 2023. De Berap is een rapportage over de afwijkingen die we constateren vergeleken met de vastgestelde begroting 2023. Dit zijn zowel afwijkingen op de beleidsresultaten en de budgetten. Wanneer we geen melding maken, loopt de uitvoering volgens planning. In de bestuursrapportage melden we daarnaast ook majeure ontwikkelingen, risico’s en/of knelpunten die een belangrijke impact (kunnen) hebben op de uitvoering van de gemeentelijke begroting. Tenslotte leggen we begrotingswijzigingen aan u voor en geven wij een prognose van het resultaat over 2023. Deze Berap is gebaseerd op de bij ons bekende informatie per 1 mei 2023. Beoogd effect voor gemeenteraad De Berap heeft de functie van het verstrekken van actuele informatie over de voortgang van de lopende begroting en dient als(bij)sturingsinstrument. De financiële ontwikkelingen die we in de Berap aan u voorleggen en die een (per saldo) voordelig of nadelig effect hebben op de budgettaire ruimte van de gemeente (hoofdstuk 2.1), verwerken we alleen in de lopende begroting 2023. Is de verwachting dat deze ontwikkelingen ook meerjarige gevolgen hebben dan leggen we deze opnieuw aan u voor bij de eerstvolgende begroting. In dit geval de (meerjaren)begroting 20242027.

Hierdoor zijn ze onderdeel van integrale afweging door uw raad. De financiële wijzigingen die een budgettair neutraal effect hebben op de begroting (hoofdstuk 7) en meerjarig doorwerken, verwerken we wel meteen structureel in de begroting. Het uitgangspunt hierbij is dat het om bestaand beleid gaat en geen nieuw beleid omvat. In de jaarverantwoording blikken we tenslotte terug op de ontwikkelingen die we geschetst hebben in de begroting en Beraps en geven we een toelichting op het (financiële) eindresultaat. De rapportage 'Organisatie in Beeld Kwartaal 3 & 4 – 2022' ontvangt u als link bij iedere Berap ter kennisgeving. Financiën Het budgettair beeld van de begroting laat, op basis van de informatie in deze 1e Berap, het volgende verloop zien. We verwachten in 2023 in totaal, per saldo € 2,3 miljoen aan meerkosten door reguliere ontwikkelingen. Deze dekken we binnen de begroting af. Dit doen we voor een bedrag van € 1 miljoen door inzet van voordelen binnen de exploitatie en vrijval door reserves. Het resterende bedrag van € 1,3 miljoen dekken we af uit de ruimte binnen het gemeentefondsbudget. Gemeenteraad van Helmond

Blz. 2 van 5

Compensatie gemeentelijke begroting voor extra inflatie en loonontwikkeling CAO In deze 1e Berap verwerken we ook de gevolgen van de relatief hoge prijs inflatie op onze gemeentelijke budgetten en de loonontwikkeling door de Cao gemeenten 2023. In de begroting 2023 hebben we in 2023 een stelpost van € 3 miljoen en vanaf 2024 structureel € 5 miljoen opgenomen. Deze is bedoeld om daar waar nodig aanvullende maatregelen te kunnen nemen en eventueel maatwerk te kunnen leveren bij forse prijsstijgingen die niet binnen de vastgestelde begrotingsbudgetten passen. In 2023 blijkt dat we binnen de exploitatiebudgetten tot op heden met een extra kostenpost van € 3,8 miljoen rekening moeten houden door prijsstijgingen. Een specificatie hiervan hebben we opgenomen in hoofdstuk 6, tabel 6.1. In deze 1e berap leggen we hiervan € 3,5 miljoen aan u voor. De budgettaire gevolgen verwerken we incidenteel voor 2023. De structurele gevolgen betrekken we bij het opstellen van de (meerjarige) begroting 2024. In 2023 is een nieuwe Cao gemeenten afgesloten. Deze leidt tot structureel, hogere loonkosten. Deze stijgen gemiddeld met grofweg 7%. In onze begroting hadden we al rekening gehouden met een stijging 3%. We stellen deze nu structureel bij met 4%. De extra kosten zijn € 3 miljoen voor de hele organisatie, het ambtelijk apparaat en het bestuur.

In principe krijgen we loon- en prijsontwikkelingen gecompenseerd via de gemeentefondsuitkering. In hoeverre we deze volledig vergoed krijgen, weten we bij de meicirculaire 2023. Wij informeren u daar zoals gewoonlijk over via een raadsinformatiebrief en betrekken de financiële gevolgen bij de 2e berap 2023. In deze 1e Berap zetten we ter dekking de stelpost van € 3 miljoen in die we bij de begroting 2023 hiervoor hebben gereserveerd. Voor het restant van € 3,4 miljoen doen we ook hier een beroep op de ruimte binnen het gemeentefondsbudget. Na inzet van het gemeentefondsbudget in deze 1e Berap, is er nog beschikbaar € 230.000 binnen het gemeentefondsbudget. Communicatie De 1e Berap 2023 is na vaststelling door uw raad te raadplegen op www.helmond.nl Vervolg Burgemeester en wethouders van Helmond burgemeester mevr. P.J.M.G. Blanksma – van den Heuvel Bijlagen

secretaris H.J. de Ruiter

1. 1e Berap 2023

Gemeenteraad van Helmond

Blz. 3 van 5

Raadsbesluit Vergadering

65 11 juli 2023

Gemeenteraad

De raad van de gemeente Helmond; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 6 juni 2023; gelet op de bepalingen van de Gemeentewet; besluit: 1. Vaststellen van de 1e bestuursrapportage (Berap) 2023 met in het bijzonder: a. de verwerking van de (meerjarige) budgettaire consequenties van de 1e Berap 2023. De gevolgen voor de begroting 2023 staan weergegeven in het onderstaande overzicht (bijlage 1 van de 1e berap 2023; Begrotingsw ijzigingen 1e bestuursrapportage 2023

(bedragen x 1.000/ -=negatief)

Begroting 2023 incl. raadsw ijzigingen

Wijzigingen 1e berap

Nr.

Programma

Lasten

Baten

Saldo

1

Veiligheid en handhaving

€

9.922

€

2

Werk en inkomen

€

88.835 €

43.454

€

-45.381

3

Zorg en welzijn

€

58.063

€

3.336

€

4

Jeugd en onderwijs

€

58.333

€

6.118

€

5

Cultuur, toerisme en recreatie

€

14.811

€

3.734

6

Sport en bewegen

€

7.146

7

Economisch beleid en werkgelegenheid

€

4.125

8

Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

9

Stedelijke vernieuwing

10

Technische wijzingen

Lasten

Lasten

Baten

23 €

36

€

€

-

€

-

€

313

€

-54.727

€

1.443 €

81

€

-432

€

-52.215

€

457 €

83

€

175

€

€

-11.077

€

612 €

78

€

128

€

€

1.633 €

-5.513

€

131 €

58

€

-135

€

€

377 €

-3.748

€

€

650

€

-

€

€

70.009 €

68.097 €

-1.168 €

-1.312

€

186

€

€

2.755

€

135 €

-2.620

€

-

€

-

€

-10

€

Verkeer en mobiliteit

€

2.973

€

132 €

-2.840

€

435

€

135

€

-

€

11

Openbare ruimte en natuurbescherming

€

18.295

€

4.841

€

-13.454

€

1.376 €

14

€

126

€

12

Milieu

€

20.210 €

22.870

€

2.660

€

-145

€

3 €

38

€

13

Bestuur en organisatie

€

11.979

€

1.748

€

-10.231

€

-450

€

-

€

8

€

14

Algemene dekkingsmiddelen

€

53.932

€ 260.380

€ 206.448

€

3.473

€

2.686

€

-432

€

Saldo na verrekeningen met reserves

-1.912 €

€ 421.388 € 417.494 €

-3.894 €

Storting Onttrekking

Saldo

Verrekeningen met reserves Mutaties met reserves

-9.284 €

Baten 14 €

Resultaat programma's

638 €

Beleidsintensiveringen

€

5.227

€ 426.615

€

9.121

€

€ 426.615 €

3.894

1.342

7.520 €

2.499 €

Storting Onttrekking

0 €

Eindsaldo - €

-9.310 -45.694 - € -55.657 - € -52.764 - € -11.740 - € -5.451 - € -4.440 - € -2.242 - € -2.610 - € -3.140 - € -14.942 - € 2.770 - € -9.788 - € 206.093 - €

- €

Storting Onttrekking

€

8.160 €

13.181

€

0 €

15.680 €

15.681 €

-

€

0 €

-

-8.915 Eindsaldo

€

8.915

- €

0

b. De onttrekkingen aan de reserves voor € 13,2 miljoen en de stortingen in de reserves voor € 8,2 miljoen; c. Het opheffen van de reserve ODZOB; d. De votering van de kredieten weergegeven in het overzicht hieronder (hoofdstuk 8 van de 1e berap 2023);

Gemeenteraad van Helmond

Blz. 4 van 5

e. De wijziging van de kredieten weergegeven in het overzicht hieronder (hoofdstuk 8 van de 1e berap 2023);

Aldus besloten in zijn openbare vergadering van 11 juli 2023. De raad voornoemd, de voorzitter,

Gemeenteraad van Helmond

de griffier,

Blz. 5 van 5