RV 054 Jaarverantwoording 2020

Raadsvoorstel Vergadering

54 6 juli 2021

Onderwerp Portefeuillehouder Afdeling College besluit Commissie Zaaknummer

Jaarverantwoording 2020 S.J.P.H.A. van de Brug AOG, BJO, COM, FIN en IVA 15 juni 2021 24 juni 2021 50543853

Gemeenteraad

Aan de gemeenteraad,

Beslispunten 1. De Jaarverantwoording 2020 bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening, sluitend met een positief resultaat van € 23.633.000 vast te stellen. 2. Het positief resultaat van het Grondbedrijf ad € 11.860.000 conform de Nota reserves en voorzieningenbeleid 2021-2024 toe te voegen aan de Algemene Reserve Grondbedrijf. 3. Een bedrag van € 6.013.500 conform bestaand beleid en genomen besluiten te storten in reserves of als budget naar 2021 over te hevelen. Het restant toe te voegen aan de Algemene Reserve.

Aan de gemeenteraad, Hierbij bieden wij u de Jaarverantwoording 2020 aan, bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening. In de Jaarverantwoording legt het college verantwoording af over het gevoerde beleid en de financiële resultaten van het afgelopen jaar. De Jaarverantwoording 2020 is opgesteld volgens het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). De Jaarverantwoording volgt in opzet de Programmabegroting en geeft een verantwoording over de realisatie ten opzichte van de begroting.

Financieel resultaat 2020 In hoofdstuk 2 van de Jaarverantwoording 2020 is een financiële samenvatting toegevoegd waarin het financiële resultaat over 2020 kort uiteen wordt gezet. Het gerealiseerde jaarrekeningresultaat 2020 bedraagt € 23.633.000 positief, na verrekening met de mutaties in de reserves waarvoor de gemeenteraad in 2020 reeds toestemming heeft gegeven. Tevens wordt in dit hoofdstuk het gerealiseerd jaarrekeningresultaat 2020 vergeleken met het resultaat uit de door uw raad vastgestelde begroting. Doordat de begroting een saldo van nul kent, is de afwijking ten opzichte van de begroting hetzelfde als het resultaat van de rekening.

Resultaatbestemming grondbedrijf Het gerealiseerde jaarrekeningresultaat wordt voor € 11.860.000 veroorzaakt door het positieve jaarrekeningresultaat van het gemeentelijke Grondexploitatie. Voorgesteld wordt om, in overeenstemming met de vastgestelde Nota Reserve- en voorzieningenbeleid 2021-2024, het resultaat te storten in de Algemene reserve Grondbedrijf.

Overige voorstellen voor resultaatbestemming Om de in 2020 gemaakte afspraken en het beleid alsnog in 2021 te kunnen uitvoeren, wordt voorgesteld om bij de vaststelling van deze jaarrekening voor diverse programma's in totaal € 6.013.500 budgetten (inclusief resultaatbestemming grondbedrijf) over te hevelen c.q. stortingen te doen in bestemmingsreserves. Indien u instemt met deze voorstellen voor resultaatbestemming, wordt er € 5.759.500 toegevoegd aan de Algemene reserve. Het betreft de resultaatbestemmingen in de tabel op de volgende pagina:

Gemeenteraad van Helmond

Blz. 1 van 5

Nr.

Bedrag (in €'s)

Omschrijving bestemming Verrekenen binnen gesloten ciruits 1 Storten resultaat grondexploitatie Algemene Reserve Grondbedrijf

11.860.000

Overige resultaatbestemmingen

125.000 579.000 118.000 60.000 133.000 160.000 666.000 313.000 250.000 100.000 213.000 77.500 240.000 200.000 165.000 517.000 375.000 120.000 115.000 115.000 50.000 700.000 50.000 71.000 273.000 80.000 148.000

2 Project Inbraakvrije Wijk 3 Perspectief Op Werk 4 Aanpak laaggeletterdheid / WEB 5 Impulsmiddelen cultuur 6 Noodsteun Fonds Podium Kunsten 2020 7 Exploitatiekosten De Braak 8 Bijdrage ROW 9 Economische Impuls Bedrijventerreinnen 10 Innovatieve concepten bedrijfsleven 11 Arbeidsmigranten 12 Financiering wijkgerichte digitalisering - Warande Digitaal 13 Bijdrage Digitale Stad 14 Volkshuisvesting (BBB-gelden) 15 Revitalisering Annawijk 16 Revitalisering Helmond Noord en-Oost 17 Implementatie Omgevingswet 18 V&T-taken vergunningsverlening 19 Aanschaf en implementatie nieuwe VTH-applicatie 20 Smart Mobility Capaciteit 21 Smart Mobility cofinanciering projecten 22 Zwerfafvalbestrijding 23 Energie-armoede en uitstaande projecten 24 200 Bomen 25 Global Goals 26 Vervanging belastingpakket 27 Budget pilots logeerzorg 28 Vervanging financieel systeem Totaal

17.873.500

1. Eind 2020 heeft ons college ingestemd met het plan van aanpak “Weerbare (en inbraakvrije wijk) Helmond Noord’. Een van de project onderdelen is het inrichten van een outside lab, dat ondermeer door COVID 19 is vertraagd. Voorgesteld wordt het budget van totaal in €125.000,- over te hevelen naar 2021. 2. In 2019 is de doe-agenda Perspectief op Werk Helmond – de Peel goedgekeurd door het ministerie van SZW. Op deze doe-agenda zijn diverse regionale projecten opgenomen. Deze hebben in 2021 een vervolg. 3. Helmond is contactgemeente voor de arbeidsmarktregio voor de uitvoering van de Wet Educatie en Beroepsonderwijs (WEB) en de aanpak van laaggeletterdheid. Vanuit het Rijk ontvangen wij hiervoor een doeluitkering (WEB-middelen) en een decentralisatieuitkering. Dit zijn regionale middelen die ook in afstemming met de regio worden ingezet. In 2020 heeft een deel van de uitvoering stilgelegen als gevolg van de coronacrisis. Hierdoor zijn niet alle middelen uit 2020 besteed. Met het restant van de regionale middelen zullen we in 2021 extra aanbod in de regio organiseren.

Gemeenteraad van Helmond

Blz. 2 van 5

4. In 2020 is er een eenmalige impuls van € 225.000 toegekend voor cultuur. Begin 2020 is door het college besloten over de inzet van deze middelen. Op vier onderdelen is het niet gelukt om hier in 2020 invulling aan te geven. Hierom is de uiteindelijke besteding van deze impuls ook lager dan beoogd. Door dit resultaat mee te nemen naar 2021 kunnen we, in 2021 alsnog invulling geven aan deze onderdelen. Het betreft de projecten Living Art, Broedplaatsen, Urban en Museale Collecties. 5. Het Speelhuis heeft van Fonds Podiumkunsten een bijdrage van € 133.000 ontvangen voor de coronaschade in 2020. Die bijdrage is niet helemaal nodig gebleken in 2020. Restant kan in 2021 besteed worden. Er ligt een terugbetalingsverplichting op de middelen indien niet opgenomen. 6. In de exploitatie 2019 is eenmalig €338.000 opgenomen voor het opstarten van het parkmanagement De Braak. Dit budget is bedoeld voor de totale opstartfase 2019-Q2 2022. Omdat de verdeling van de kosten op voorhand moeilijk te voorspellen is, is het geheel begroot in 2019. Het restant wordt tot 2022 meegenomen in de resultaatbestemming. In 2019 is er ongeveer €100.000 gebruikt en in 2020 zo'n € 80.000, hierdoor resteert er 160.000 die we meenemen naar 2021. 7. Betreft de nog openstaande Helmondse bijdrage aan het Regionaal Ontwikkelfonds Werklocaties.

Op 9 februari 2021 is door de gemeenteraad ingestemd met de doorontwikkeling ROW. De middelen dienen beschikbaar te blijven om de Helmondse bijdrage te kunnen doen. 8. Betreft de restant middelen voor de Economische Impuls Bedrijventerreinen: De middelen zijn gekoppeld aan het door het college vastgestelde actieplan bedrijventerreinen. De uitvoering heeft door verschillende oorzaken wat vertraging opgelopen. De projecten zijn echter inmiddels volop in uitvoering. Het laatste deel van de middelen zal in 2021 met een subsidie aan SBH beschikbaar gesteld worden voor uitvoering van projecten uit het actieplan. 9. Betreft de restant middelen voor Innovatieve Concepten Bedrijventerreinen: in 2020 is samen met SBH gewerkt aan een plan van aanpak voor de verduurzaming van bedrijventerreinen. Een viertal innovatieve projecten zijn geclusterd onder de noemer Smart Synergy Helmond. Hiervoor is een OP Zuid subsidie verkregen. In deze subsidie is gemeente Helmond partner en cofinancier. Dit budget dient voor een deel van de dekking dan deze verplichte cofinanciering. 10. De middelen voor arbeidsmigranten zijn eenmalig voor 2020 beschikbaar gesteld. Het beleidskader arbeidsmigratie is echter op 1 december 2020 door uw raad vastgesteld. Voor de hierin opgenomen acties is zijn de middelen in 2021 nog benodigd. 11.

Plannen binnen het programma Digitale Stad Helmond zijn gemaakt in 2020 en daarvoor zijn gelden vrijgemaakt. Deels zijn de beoogde projecten qua uitvoering (mede als gevolg van Corona) vertraagd. In het collegebesluit van 15 december 2020 is voor het project Warande Digitaal reeds €212.928 gevoteerd vanuit het DSH budget 2020. Met deze resultaatbestemming wordt dit besluit geformaliseerd. 12. Bijdrage voor meerdere projecten inzet Stichting digitale bereikbaarheid – ten bate van lokaal beleid en regels. 13. Vanaf september 2015 heeft de gemeente Helmond in vier tranches bedragen ontvangen voor de opvang van (uit-)geprocedeerde vluchtelingen (zogenaamde Bed, Bad & Broodregeling). Het restant is deels reeds belegd door verplichtingen jegens de stichting Vlucheling als Naaste (vergoeding huisvestingskosten en leefgelden) en is voorts bestemd voor een bijdrage in de kosten van de huisvesting van Hervestigers in 2020. Tot slot zijn de resterende gelden bedoeld voor de integratie en participatie van statushouders in de komende drie jaar. Hierover bent u door middel van raadsvoorstel 'huisvesting en participatie Statushouders en Vluchtelingen' nader geïnformeerd. 14. Het wijkontwikkelingsprogramma voor de Annawijk is in september 2018 door de gemeenteraad vastgesteld.

De komende jaren zal het budget nodig zijn voor de bekostiging van de verdere planontwikkeling van en communicatie rondom de meerjarige wijkontwikkeling van de Annawijk. 15. komende jaren zal het budget nodig zijn voor de bekostiging van de verdere planontwikkeling van en communicatie rondom de meerjarige wijkontwikkeling van Helmond Oost en Helmond Noord. 16. Het programma Omgevingswet is in 2020 verder in de stijgers gezet en op stoom gekomen. Dit is ook nodig gezien de inwerkingtredingsdatum van de Omgevingswet, vooralsnog bepaald op 1 januari 2022. De aan het programma toegekende budgetten zijn bedoeld 17. Voor jaareinde 2020 is een aantal grote vergunningsaanvragen binnengekomen. De werkzaamheden hieromtrent worden in 2021 uitgevoerd. 18. In 2021 hebben we dubbele kosten met betrekking tot de Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving (VTH) applicaties. Tot 1-1-2022 maken we nog gebruik van de huidige applicatie Key2Vergunningen om de

Gemeenteraad van Helmond

Blz. 3 van 5

productie af te handelen. Daarnaast is de nieuwe applicatie al aangeschaft om deze in te richten, zodat we hier 1-1-2022 mee kunnen werken. 19. In 2020 zijn een aantal Smart en Green Mobility projecten opgestart maar nog niet afgerond. De hiervoor voorziene eigen bijdrage is ook voor 2021 nodig om deze (Europese) projecten af te ronden. Eigen bijdrage is in 2021 nodig voor de afronding van deze (Europese) projecten. Hiermee wordt voorkomen dat subsidiemiddelen terugbetaald moeten worden. 20. Op 8 maart heeft ons college ingestemd met de SOK Bummit Slimme en Duurzame Mobiliteit. De Helmondse bijdrage is € 115.000 per jaar. Na 2022 zijn er geen impulsmiddelen Smart Mobility ter dekking. Voorgesteld wordt € 115.000 van het resultaat 2020 daarvoor bestemd. 21. Dit betreffen incidentele middelen in kader Zwerfafvalbestrijding (Nedvang-gelden) die per jaar vertaald worden naar een uitvoeringsprogramma. Jaarlijks wordt het saldo van inkomsten en uitgaven overgezet naar het volgende boekjaar ten bate van de uitvoering van (restant)programma's. 22. Zoals in de 2e Berap reeds aangegeven zijn diverse projecten in het kader van duurzaamheid, energietransitie en klimaatadaptatie vertraagd. Wel zijn inmiddels diverse opdrachten uitgezet die in 2021 tot uitgaven leiden.

De motie "Energie-armoede" zoals door de raad in november 2020 aangenomen leidt in 2021 tot uitgaven, waarvoor het resultaat van 2020 ingezet wordt. Daarnaast is budget nodig voor de benodigde capaciteitsinzet. 23. De aanplant van de laatste bomen in de Annawijk was gepland eind 2020. Deze is echter vertraagd, uitvoering staat nu gepland begin 2021, na de vorstperiode. 24. In 2020 is gestart met het opstellen van een plan om de Global Goals van Helmond in 2021 in beeld te brengen. De middelen uit 2020 kunnen worden ingezet bij de uitvoering van dit plan in 2021. Vanuit de gedachte in het coalitieakkoord dat er per jaar per inwoner € 1 aan Global Goals wordt uitgegeven, waarbij het proces ervoor heeft gezorgd dat dit in 2020 niet volledig kon worden uitgegeven. 25. Vanwege vertraging in de implementatie van het belastingpakket, worden de middelen in 2021 ingezet. 26. Bij de meicirculaire 2020 is voor de pilots logeerzorg een decentralisatie-uitkering voor 2020 beschikbaar gesteld. De bestendige gedragslijn is dat deze middelen één op één doorgezet worden naar de betreffende beleidsvelden. In 2020 heeft deze vertaling niet plaatsgevonden. Voorgesteld wordt om deze middelen beschikbaar te houden voor het betreffende beleidsveld en deze voor besteding over te hevelen naar 2021. 27. Vanwege vertraging in de implementatie van het financieel systeem worden de middelen in 2021 ingezet.

Accountantscontrole De controle van de jaarrekening heeft vertraging opgeleverd. Dit heeft ertoe geleid dat de accountant nog niet klaar is met haar werkzaamheden. De bedoeling was om het accountantsverslag op 17 juni te bespreken in het Auditcomité. We zijn voornemens om dit op 22 juni te doen. Voor meer toelichting verwijzen we u naar de begeleidende Raadsinformatiebrief.

Auditcomité Naast de controle door de externe accountant, wordt de jaarverantwoording ook beoordeeld door de door uw raad ingestelde Auditcomité en Adviescommissie Inwoners. Beide hebben onder meer tot taak uw raad advies uit te brengen over de Jaarverantwoording 2020. Zoals hierboven vermeldt, is het accountantsverslag nog niet besproken in het Auditcomité. Voor meer toelichting verwijzen we u naar de begeleidende Raadsinformatiebrief. Het advies van het Auditcomité zal mondeling worden toegelicht in de adviescommissie van 24 juni. Het advies van de Adviescommissie Inwoners zal, na ontvangst, voor u ter inzage worden gelegd. Burgemeester en wethouders van Helmond burgemeester mevr. P.J.M.G. Blanksma – van den Heuvel

secretaris H.J. de Ruiter

Bijlagen

Gemeenteraad van Helmond

Blz. 4 van 5

Raadsbesluit Vergadering

54 6 juli 2021

Gemeenteraad

De raad van de gemeente Helmond; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 15 juni 2021; gelet op de bepalingen van de Gemeentewet;

besluit: 1. De Jaarverantwoording 2020 bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening, sluitend met een positief resultaat van € 23.633.000 vast te stellen. 2. Het positief resultaat van het Grondbedrijf ad € 11.860.000 conform de Nota reserves en voorzieningenbeleid 2021-2024 toe te voegen aan de Algemene Reserve Grondbedrijf. 3. Een bedrag van € 6.013.500 conform bestaand beleid en genomen besluiten te storten in reserves of als budget naar 2021 over te hevelen. Het restant toe te voegen aan de Algemene Reserve.

Aldus besloten in zijn openbare vergadering van 6 juli 2021. De raad voornoemd, de voorzitter,

Gemeenteraad van Helmond

de griffier,

Blz. 5 van 5