RV 053 Jaarverantwoording 2021

Raadsvoorstel Vergadering

53 12 juli 2022

Onderwerp Portefeuillehouder Afdeling College besluit Commissie Zaaknummer

Jaarverantwoording 2021 M. de Kort AOG, BJO, COM, FIN en IVA 14 juni 202 5 juli 2022 50950117

Gemeenteraad

Aan de gemeenteraad,

Beslispunten 1. De Jaarverantwoording 2021 bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening, sluitend met een positief resultaat van € 18.875.000 vast te stellen; 2. Een bedrag van € 12.776.500 conform bestaand beleid en genomen besluiten te storten in reserves of als budget naar 2022 over te hevelen. Het restant ad € 6.098.500 toe te voegen aan de Algemene Reserve. 3. Kennis te nemen van het accountantsverslag met een goedkeurende verklaring voor getrouwheid en rechtmatigheid.

Aan de gemeenteraad, Hierbij bieden wij u de Jaarverantwoording 2021 aan, bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening. In de Jaarverantwoording legt het college verantwoording af over het gevoerde beleid en de financiële resultaten van het afgelopen jaar. De Jaarverantwoording 2021 is opgesteld volgens het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). De Jaarverantwoording volgt in opzet de Programmabegroting en geeft een verantwoording over de realisatie ten opzichte van de begroting. Financieel resultaat 2021 In hoofdstuk 2 van de Jaarverantwoording 2021 is een financiële samenvatting opgenomen waarin het financiële resultaat over 2021 kort uiteen wordt gezet. Het gerealiseerde jaarrekeningresultaat 2021 bedraagt € 18.875.000 positief, na verrekening met de mutaties in de reserves waarvoor de gemeenteraad in 2021 reeds toestemming heeft gegeven. Tevens wordt in dit hoofdstuk het gerealiseerd jaarrekeningresultaat 2021 vergeleken met het resultaat uit de door uw raad vastgestelde begroting. Doordat de begroting een saldo van nul kent, is de afwijking ten opzichte van de begroting hetzelfde als het resultaat van de rekening. Resultaat Grondbedrijf Het gerealiseerde jaarrekeningresultaat op het Grondbedrijf bedraagt € 13.960.000 veroorzaakt door het positieve jaarrekeningresultaat van de gemeentelijke Grondexploitaties.

In overeenstemming met de vastgestelde Nota Reserve- en voorzieningenbeleid 2021-2024 is dit resultaat in de Algemene reserve Grondbedrijf gestort. Inmiddels bent u 22 februari geïnformeerd over de financiële effecten van Brainport Smart District. Deze effecten worden pas verwerkt bij het definitief vaststellen van het exploitatieplan medio dit jaar. Voorstellen voor resultaatbestemming Om de in 2021 gemaakte afspraken en het beleid alsnog in 2022 te kunnen uitvoeren, wordt voorgesteld om bij de vaststelling van deze jaarrekening voor diverse programma's in totaal € 12.776.500 budgetten over te hevelen c.q. te storten in bestemmingsreserves. Het betreft de resultaatbestemmingen in de tabel op de volgende pagina, met daaronder de bijbehorende toelichtingen. Indien u instemt met deze voorstellen voor resultaatbestemming, wordt er € 6.098.500 toegevoegd aan de Algemene reserve.

Gemeenteraad van Helmond

Blz. 1 van 5

(bedragen x € 1.000)

Omschrijving

Voorstel

Programma

1 Taskforce RIEC 2 Project Weerbare Wijk 3 Extra tijdelijke teammanager VN 4 Toeslagenaffaire 5 Tonk-middelen 6 Centrummiddelen maatschappelijke zorg Peelregio 7 Problematiek Het Zuiderbos 8 Verzelfstanding Speelhuis 9 Gidsmiddelen 10 Parkmanagement de Braak 11 Innovatieve concepten bedrijfsleven 12 Arbeidsmigranten 13 Food Tech Brainport 14 Omgevingswet 15 Revitalisering Annawijk / Noord en Oost 16 Volkshuisvesting Vluchtelingen 17 Bouwleges 18 Ontwikkeling Stiphout en Rijpelberg 19 Smart Mobility 20 Wegen, vertraging onderhoud 21 Energie-armoede en uitstaande opdrachten 22 Digitale stad 23 Algemene uitkering

112.000 187.000 135.000 60.000 1.406.000 5.212.000 300.000 152.000 119.000 100.000 218.000 55.000 60.000 917.000 176.300 93.200 250.000 150.000 360.000 213.000 1.040.000 324.000 1.137.000

1 1 1 2 2 3 4 5 6 6 7 7 7 8 8 8 8 9 10 11 12 13 14

Voorgestelde resultaatbestemmingen 2021

12.776.500

1. Sinds 2012 nemen we als gemeente deel aan de Tasforce-Riec Noord-Brabant. Medio 2021 is er een akkoord bereikt met de belastingdienst over de periode 2012-2019 en wordt een groot gedeelte van de betaalde btw geretourneerd. Een deel van deze teruggave wordt gebruikt voor het versterken van een aantal projecten binnen de taskforce-Riec. Het restant wordt terugbetaald aan de deelnemers, voor Helmond is dit € 112.000. Voorgesteld wordt om dit bedrag in te zetten in 2022 voor de versterking van de handhaving van de binnenstad met de focus op de omgeving Heistraat. 2. Eind 2020 heeft het College ingestemd met het plan van aanpak “Weerbare Wijk Helmond-Noord’. De testlocatie op Automotive Campus is inmiddels ingericht. Eén van de projectonderdelen is het inrichten van een outside lab in de wijk, dat onder meer door COVID 19 is vertraagd. De middelen dienen ook als cofinanciering voor de op 1 november 2021 toegewezen Europese subsidie voor het project. 3. Bij het vertrek van de afdelingsmanager Veiligheid & Naleving is besloten om vooralsnog tijdelijk ook een teammanager integrale veiligheid te werven om daarmee de span of control van de afdelingsmanager te verlagen. Op deze manier kan uitvoering gegeven worden aan het Galanrapport. Voorgesteld wordt om deze incidentele kosten te dekken uit de onderbesteding 2021. 4.

De regeling voor brede ondersteuning van gemeenten aan (mogelijk) gedupeerde ouders van de toeslagenaffaire loopt van 2021 t/m 2025. Van het in 2021 gerealiseerde normbedrag voor coördinatie- en inrichtingskosten ad € 120.000 is € 60.000 toegerekend aan 2021 en wordt voorgesteld € 60.000 te bestemmen voor 2022. 5. De raad heeft in een motie verzocht om het restant van de TONK middelen te reserveren voor de doelgroep. Voorgesteld wordt deze € 1,4 miljoen toe te voegen aan de Reserve sociaal domein om deze middelen specifiek te oormerken voor de inwoners die door de coronacrisis extra ondersteuning nodig hebben. Gemeenteraad van Helmond

Blz. 2 van 5

6. Helmond voert centrumtaken uit voor de Peelregio op het terrein van maatschappelijke opvang (MO), vrouwenopvang (MO) en Beschermd Wonen (BW). De middelen die we hiervoor ontvangen strikt formeel niet geoormerkt. Na bestuurlijk overleg is voorjaar 2022 overeengekomen om het tot en met 2021 ontstane overschot op de regiobudgetten volledig af te rekenen met de Peel. Met dit voorstel tot resultaatsbestemming komt dit geld beschikbaar om in 2022 uit te kunnen keren. 7. In de begroting 2021 is voor de problematiek rond de onderwijshuisvesting voor het Zuiderbos € 300.000 als beleidsintensivering opgenomen. In 2021 heeft dit nog niet geleid tot uitgaven. De problematiek moet nog steeds worden opgelost. 8. In september 2021 heeft uw raad ingestemd met de meerkosten voor personele inzet en inhuur van expertise voor de verzelfstandiging van Het Speelhuis. De voorbereiding van de verzelfstandiging is in volle gang, maar leidt pas in 2022 tot daadwerkelijke kosten. 9. De ‘Gids-middelen’ die we van het rijk ontvangen zijn specifiek bedoeld voor jongeren met als doel bij te dragen aan een gezonde stad. De restantmiddelen ad € 119.000 worden dan ook in 2022 ingezet om het stimuleren van het bewegen van de jeugd. Denk hieraan aan nieuwe Urban voorzieningen en/of upgraden van bestaande voorzieningen in de stad. 10.

In de begroting 2019 was eenmalig €338.000 opgenomen voor het opstarten van het parkmanagement De Braak voor de totale opstartfase (2019 t/m 2022). Van 2019 t/m 2021 is er zo’n € 240.000 gebruikt, hierdoor resteert er € 100.000 die we meenemen naar 2022. 11. Dit voorstel voor resultaatsbestemming betreft de restant middelen voor Innovatieve Concepten Bedrijventerreinen. In 2020 is samen met SBH een plan van aanpak opgesteld voor de verduurzaming van bedrijventerreinen. Een viertal innovatieve projecten zijn geclusterd onder de noemer Smart Synergy Helmond. Hiervoor is een OP Zuid subsidie verkregen. In deze subsidie is gemeente Helmond partner en cofinancier. Dit budget dient voor een deel van de dekking dan deze verplichte cofinanciering. De projecten zijn in juni 2021 gestart en lopen door tot eind 2023. Daarnaast zijn er in 2021 plannen uitgewerkt voor vergroening van de bedrijventerreinen, met een pilot op BZOB. Dit draagt bij aan een goed vestigingsklimaat (veilig wandelen voor werknemers, recreatie, uitstraling) en duurzaamheidsdoelstellingen (biodiversiteit, klimaatadaptatie en hittestress). Deze middelen worden voor deze pilot in 2022 ingezet. 12. Op 10 november 2020 is het Beleidskader Arbeidsmigratie vastgesteld door de gemeenteraad. In 2020 is éénmalig € 100.000 beschikbaar gesteld voor de uitvoering dit beleid.

In 2021 is € 45.000 toegekend aan de LEV groep voor de pilot Voorlichters Eigen Taal en cultuur gericht op (Poolse) arbeidsmigranten. Het restant ad € 55.000 wordt gereserveerd voor de bevordering van taalonderwijs dat in 2022 wordt opgepakt. 13. In de 2e berap is een bedrag beschikbaar gesteld van € 60.000 voor het samen met partners opstellen van een visie/plan voor de doorontwikkeling van Food Tech Brainport (FTB). Door personele wisselingen en vertraging in het aanleveren van de subsidieverantwoording door FTB is de doorontwikkeling niet in gang gezet. In 2022 zal deze visie alsnog worden opgesteld. 14. Het betreft de restant middelen die nodig zijn voor de implementatie van de Omgevingswet per 1 januari 2023. Een groot aantal verplichtingen is al aangegaan en een aantal uitgaven zijn vertraagd door corona en moeilijk in te vullen capaciteit. 15. De wijkontwikkelingsprogramma's voor de Annawijk en Helmond Oost en Noord zijn door de gemeenteraad vastgesteld. De komende jaren zal het budget nodig zijn voor de verdere planontwikkeling en communicatie rondom de meerjarige wijkontwikkeling. 16. Vanaf september 2015 heeft de gemeente Helmond middelen ontvangen voor de opvang van (uit)geprocedeerde vluchtelingen (de zogenaamde Bed, Bad & Broodregeling).

Hiervan resteert € 93.200 dat deels zal worden besteed via de stichting Vlucheling als Naaste (vergoeding huisvestingskosten en leefgelden) en voorts is bestemd voor een bijdrage in de kosten van de huisvesting van Hervestigers. Tot slot zijn de resterende gelden bedoeld voor de integratie en participatie van statushouders, waartoe u hebt besloten via het raadsvoorstel 'huisvesting en participatie Statushouders en Vluchtelingen'. 17. Bij de 1e Berap 2021 heeft de raad besloten om een bestemmingsreserve "Bouwleges en omgevingswet" in te stellen voor vier jaar. Hierbij is uitgegaan van een verwachte meeropbrengst in 2021 van € 2.500.000 waarvan € 1.291.000 is gestort in de nieuwe bestemmingsreserve. De werkelijke meeropbrengst bouwleges 2021 is € 289.000 hoger. Voorgesteld wordt om hieruit € 250.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve "Bouwleges en omgevingswet'' voor kosten op het gebied van vergunnen/toezicht en Omgevingswet. 18. Voor het versterken van de gemeentelijke integrale aanpak van Stiphout en Rijpelberg is in de 2e berap 2021 € 75.000 vrijgemaakt voor het actualiseren van de gebiedsvisie die o.a. richting zal geven aan toekomstige bouwinitiatieven. Dit traject is inmiddels gestart en zal in 2022 worden afgerond. Gemeenteraad van Helmond

Blz. 3 van 5

19. I.v.m. het MIRT onderzoek en door gebrek aan capaciteit is de verkeersvisie in 2021 niet ontwikkeld. In 2022 zal een visie ontwikkeld worden op de verkeers- en mobiliteitsstructuur in Helmond. Uitgaven vinden plaats in 2022 en 2023. Daarnaast moet de in het najaar vastgestelde visie deelmobiliteit in 2022 verder vorm krijgen. Het onderzoek mobiliteitstransitie en -hubs in de Brainport Oost regio valt hier ook onder. Tenslotte is de automotive week doorgeschoven naar 2023, waardoor de daarvoor geraamde kosten doorschuiven. 20. In 2021 is een deel van het geplande onderhoud aan wegen niet volgens planning uitgevoerd. Deze werkzaamheden zullen in 2022 alsnog worden uitgevoerd. Het gaat om asfaltverhardingen, herstelmaatregelen en quick wins bij boomwortelproblematiek. 21. In de 2e Berap is aangegeven dat diverse projecten in het kader van duurzaamheid, energietransitie en klimaatadaptatie zijn vertraagd. Wel zijn hiervoor diverse opdrachten uitgezet die in 2022 tot uitgaven leiden. De motie "Energie-armoede" zoals door de raad in november 2020 is aangenomen heeft geleid tot een uitwerking en presentatie aan de gemeenteraad in mei 2021. Dit leidt in 2022 tot uitgaven, waarvoor het resultaat van 2021 ingezet wordt. 22.

Binnen het programma Digitale stad is een budget beschikbaar voor (stimulerings)projecten en activiteiten om de doelstellingen van het programma te realiseren en te borgen. Ook in 2021 hebben activiteiten vertraging opgelopen door Corona. 23. In de september- en decembercirculaire 2021 is sprake van taakwijzigingen en decentralisatie-uitkeringen binnen de gemeentefondsuitkering. Ons beleid voor deze taakwijzigingen en decentralisatie-uitkeringen is dat we ze één-op-één verrekenen met het beleidsveld waar ze betrekking op hebben via een begrotingswijziging. Door het late moment waarop deze middelen beschikbaar kwamen, was hier in 2021 geen gelegenheid meer voor. Auditcomité Naast de controle door de externe accountant, wordt de jaarverantwoording normaliter ook beoordeeld door het door uw raad ingestelde Auditcomité. De jaarverantwoording is dit jaar niet in een vergadering van het Auditcomité behandeld omdat de leden van het Auditcomité eerst op 15 juni jl. zijn benoemd. Accountantsverslag De accountantscontrole is afgerond en zal leiden tot een goedkeurende verklaring voor zowel getrouwheid als rechtmatigheid. Bijgevoegd vindt u het accountantsverslag en in de bijgevoegde rib de reactie van het college hierop. De accountantsverklaring zal verstrekt worden als de interne review bij Deloitte Accountants is afgerond, deze zal vóór bespreking in de commissie Inwoners d.d.

5 juli aan de raad worden toegezonden.

Burgemeester en wethouders van Helmond burgemeester mevr. P.J.M.G. Blanksma – van den Heuvel

Secretaris H.J. de Ruiter

Bijlagen 1. Jaarverantwoording 2021; 2. Accountantsverslag 2021; 3. RIB college op accountantsverslag.

Gemeenteraad van Helmond

Blz. 4 van 5

Raadsbesluit Vergadering

53 12 juli 2022

Gemeenteraad

De raad van de gemeente Helmond; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 14 juni 2022; gelet op de bepalingen van de Gemeentewet;

besluit: 1. De Jaarverantwoording 2021 bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening, sluitend met een positief resultaat van € 18.875.000 vast te stellen; 2. Een bedrag van € 12.776.500 conform bestaand beleid en genomen besluiten te storten in reserves of als budget naar 2022 over te hevelen. Het restant ad € 6.098.500 toe te voegen aan de Algemene Reserve. 3. Kennis te nemen van het accountantsverslag met een goedkeurende verklaring voor getrouwheid en rechtmatigheid.

Aldus besloten in zijn openbare vergadering van 12 juli 2022. De raad voornoemd, de voorzitter,

Gemeenteraad van Helmond

de griffier,

Blz. 5 van 5