RV 050 Behandelen herziene begroting 2023 en ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming

Raadsvoorstel Vergadering Onderwerp Portefeuillehouder Afdeling College besluit Commissie Zaaknummer

50 23 mei 2023 Gemeenteraad Behandelen herziene begroting 2023 en ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant (ODZOB) A. Bonte OO 18 april 2023 Adviescommissie 16 mei 2023 51332153

Aan de gemeenteraad,

Voorstel 1. In te stemmen met de zienswijze zoals verwoord in de brief (zaaknummer: 51332153), en de zienswijze in te dienen bij het dagelijks bestuur van de ODZOB. Inleiding Het dagelijks bestuur ODZOB heeft op 15 maart 2023 de bijgevoegde herziene begroting 2023 en ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 aan de deelnemers gezonden. Zowel de herziene begroting 2023 als de ontwerpbegroting 2024 geven inzicht in de inkomsten en uitgaven van de ODZOB en welke financiële bijdragen van de deelnemers wordt gevraagd. In december 2022 stelde het algemeen bestuur van de ODZOB twee belangrijke documenten vast; de kaderbrief 2024 en het financieel perspectief 2023. Aanleiding was de in juni 2022 vastgestelde begroting 2023, gestoeld op inmiddels achterhaalde uitgangspunten. De inflatie die zich in 2022 ontwikkelde was er mede debet aan dat de ODZOB in 2022 middelen uit de algemene reserve moest inzetten om de ontstane tekorten af te dekken. Het algemeen bestuur van de ODZOB stemde in met het opstellen van een (compacte) herziene begroting voor 2023, naast het opstellen van de ontwerpbegroting 2024. Beide begrotingsdocumenten worden nu aan de gemeenteraden en provinciale staten aangeboden.

Herziene begroting 2023 In de herziene begroting 2023 wordt ingegaan op de gevolgen van de loon- en prijsontwikkelingen en de bijgestelde declarabiliteit (aantal productieve uren die aan een klant kunnen worden doorberekend) als gevolg van de herijkte ziekteverzuimprognose. Dit is in lijn met het besluit van het algemeen bestuur van 8 december 2022. De herziene begroting 2023 is op de volgende punten aangepast ten opzichte van de eerder vastgestelde begroting 2023:  Doorwerking van de bijgestelde indexering uit 2022 en 2023.  Verlaging van de declarabiliteitsnorm van 1350 uur naar 1.313 uur per fte (fulltime-equivalent).  Verwerken principe akkoord nieuwe cao voor gemeenten en samenwerkende gemeentelijke organisaties 2023.  Maatregelen om het ziekteverzuim terug te dringen. De benodigde middelen hiervoor worden verkregen via een tijdelijke (2023 en 2024) opslag van € 3,00 per uur, die al is verwerkt in het gemiddelde uurtarief.  Dit alles leidt tot een stijging van het gemiddelde uurtarief van € 102,50 naar € 115,16.

Gemeenteraad van Helmond

Blz. 1 van 5

Daarnaast heeft de ODZOB in 2022 vanwege de gestegen kosten en afnemende declarabiliteit een onttrekking gedaan aan de algemene reserve van de ODZOB. Het algemeen bestuur heeft in december 2022 een principebesluit genomen dat in het uitvoeringsjaar 2023 de algemene reserve van de ODZOB wordt versterkt tot een bedrag van minimaal € 1,2 miljoen. Het actuele beeld toont een restantbedrag van € 531.000. Er is een aanvulling nodig van ruim € 669.000 om tot de vastgestelde minimumwaarde van € 1,2 miljoen te komen. Voor Helmond betekent dit een eenmalige extra bijdrage van € 29.721. Ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 De ontwerpbegroting is opgesteld aan de hand van de kaderbrief 2024 en het financieel perspectief 2023 en is gebaseerd op de voorlopige jaarcijfers 2022, de nog niet vastgestelde herziene begroting 2023 en de milieuwerkprogramma’s 2023 (jaaruitvoeringsprogramma’s) van de deelnemers. De belangrijkste conclusies uit de ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 zijn:  De declarabiliteit daalt in 2024 verder naar 1.306 uur per fte als gevolg van een hoog ziekteverzuim en de doorwerking van het principeakkoord van de nieuwe cao 2023.  Er zijn (tijdelijke) maatregelen voorzien om van de ODZOB weer een ‘fitte organisatie’ te maken. Dit leidt tot een tariefstijging van € 0,95.

Dit als aanvulling op de compensatie vanwege de lagere declarabiliteit (effect hoger ziekteverzuim op het uurtarief: € 2,05). Deze maatregelen zijn verdisconteerd in het hoger gemiddelde uurtarief.  Het gemiddelde uurtarief stijgt naar € 120,52. Dit als gevolg van de doorwerking van het verhoogd uurtarief op basis van de herziene begroting 2023, de prijs- en loonontwikkelingen uit de Macro Economische Verkenning 2023 van het Centraal Planbureau (CPB) en het principeakkoord van de nieuwe cao (o.a. extra feestdag vanaf 2024). Beoogd effect voor gemeenteraad Door de herziene begroting 2023 en de ontwerpbegroting 2024 van de ODZOB vast te stellen stelt de gemeenteraad het beleidsinhoudelijk en financieel kader voor de jaren 2023 en 2024 vast, waarmee de ODZOB toestemming heeft om de middelen uit te geven aan de afgesproken activiteiten. Argumenten 1.1 Er wordt toestemming verleend aan de uitvoering. De herziene begroting 2023 en de ontwerpbegroting 2024 dragen bij aan het realiseren van de milieudoelstellingen en de beoogde maatschappelijke effecten. Door per programma de voorgenomen prestaties vast te stellen verleent de raad toestemming aan de ODZOB om de programma’s uit te voeren. 1.2 Er wordt toestemming verleend om de financiële middelen te besteden. Door de baten en lasten vast te stellen accepteert de raad de uitgaven en inkomsten van de verschillende programma’s.

Daarmee krijgt de ODZOB het mandaat om deze middelen te besteden. 1.3 Met de herziening wordt de eerder vastgestelde begroting 2023 voor prijsstijgingen gecompenseerd. De begroting 2023 is opgesteld in een periode van grote onzekerheid. Door de hoge inflatie zijn de uitgangspunten van de vastgestelde begroting 2023 achterhaald. Hierdoor is het noodzakelijk dat de begroting 2023 voor prijsstijgingen wordt gecompenseerd. Dit leidt tot hogere kosten voor de deelnemers aan de gemeenschappelijke regeling. De herziening is in lijn met het besluit van het algemeen bestuur ODZOB van 8 december 2022.

1.4 Omdat het weerstandsvermogen van de ODZOB onder de minimale streefwaarde van € 1,2 miljoen is gekomen, Gemeenteraad van Helmond

Blz. 2 van 5

zullen de deelnemers gezamenlijk een storting moeten doen om deze weer op niveau te brengen. De inflatie was er mede debet aan dat de ODZOB in 2022 middelen uit de algemene reserve moest inzetten om de ontstane tekorten af te dekken. Hierdoor is de algemene reserve gedaald tot € 530.000 en onvoldoende groot voor de ODZOB om zelfstandig de gekwantificeerde risico’s te kunnen afdekken. Het versterken van de reservepositie met een éénmalig bedrag van afgerond € 670.000 in lijn is met het besluit van het algemeen bestuur van 8 december 2022. Kanttekeningen 1.1 Actuele ontwikkelingen hebben invloed op het beleid. Ontwikkelingen zoals de hoge energieprijzen, corona, de stikstofproblematiek en de krapte op de arbeidsmarkt zorgen voor onzekerheid en hebben grote invloed op het beleid. 1.2 Aanpak hoog ziekteverzuim. Om het hoge ziekteverzuim op korte termijn aan te pakken, en medewerkers op de juiste plek in de organisatie te plaatsen (nodig voor een fitte organisatie), is in de herziene begroting 2023 en de ontwerpbegroting 2024 een tijdelijke opslag opgenomen van €2,05. Daarnaast is een verhoging van €0,95 opgenomen om de ODZOB fit te houden. Het actief sturen op het ziekteverzuim, en hierover periodiek te rapporteren, is van groot belang. 1.3 De bijdrage vanuit Helmond wordt al enkele jaren niet volledig ingezet door ODZOB.

Dat het in 2023 en 2024 aanzienlijk duurder wordt verhoudt zich minder goed tot het feit dat we al jaren geld terug krijgen. De afgelopen jaren is het de ODZOB niet gelukt om het voor de gemeente Helmond begrote bedrag, voor uitvoering van het milieuwerkprogramma (jaaruitvoeringsprogramma), volledig in te zetten. Vorig jaar hebben we vanwege een budgetonderschrijding een creditnota ontvangen van € 38.833,- (ex BTW). In 2021 is € 88.600,- (ex BTW) gecrediteerd door de ODZOB. Financiën Herziene begroting 2023 De financiële bijdrage die van Helmond wordt gevraagd in de herziene begroting 2023 is vastgesteld op € 1.112.447. Dat is € 122.230 meer dan het bedrag opgenomen in de vastgestelde begroting 2023. Om de algemene reserve van de ODZOB in 2023 aan te vullen tot het minimumniveau van € 1,2 miljoen wordt aan Helmond een eenmalige extra bijdrage gevraagd van € 29.721. De kostenstijging in 2023 en de gevraagde eenmalige bijdrage zal via de berap in de gemeentebegroting worden verwerkt. Ontwerpbegroting 2024 In de ontwerpbegroting 2024 is de Helmondse bijdrage vastgesteld op € 1.218.977. Dat is een stijging van € 106.530 ten opzichte van de herziene begroting 2023. Deze bijdrage zal in de begroting van 2024 worden verwerkt. Een deel zal via de reguliere indexering kunnen worden afgedekt, voor het overige deel zal dekking moeten worden gevonden in de begroting 2024.

Communicatie De ODZOB wordt met bijgevoegde zienswijze geïnformeerd.

Vervolg Het dagelijks bestuur van de ODZOB verzamelt de ingekomen zienswijzen van de deelnemers en voorziet deze van commentaar. Na het zomerreces, op 14 september 2023, worden de definitieve versies van de herziene begroting Gemeenteraad van Helmond

Blz. 3 van 5

2023 en de ontwerpbegroting 2024 aan het algemeen bestuur van de ODZOB ter besluitvorming voorgelegd. Burgemeester en wethouders van Helmond burgemeester mevr. P.J.M.G. Blanksma – van den Heuvel

secretaris H.J. de Ruiter

Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief dagelijks bestuur ODZOB van 15 maart 2023. 2. Herziene begroting 2023 (versie 14 maart 2023) 3. Ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025 - 2027 ODZOB (versie 14 maart 2023). 4. (concept) zienswijzebrief.

Gemeenteraad van Helmond

Blz. 4 van 5

Raadsbesluit Vergadering

50 23 mei 2023

Gemeenteraad

De raad van de gemeente Helmond; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 18 april 2023; gelet op de bepalingen van de Wet gemeenschappelijke regelingen; besluit: 1. In te stemmen met de zienswijze zoals verwoord in de brief (zaaknummer: 51332153), en de zienswijze in te dienen bij het dagelijks bestuur van de ODZOB.

Aldus besloten in zijn openbare vergadering van 23 mei 2023. De raad voornoemd, de voorzitter,

Gemeenteraad van Helmond

de griffier,

Blz. 5 van 5