RN 054 Bijlage 3 Ontwerpbegroting 2024 meerjarenraming2025-2027 Senzer

Ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025 - 2027 www.senzer.nl

Inhoud Voorwoord 3

3. Paragrafen 28

5. Balans 42

Bijlage 1 Totale bijdragen per gemeente 49

Bijlage 6 EMU-saldo 58

Algemene ontwikkelingen 5

3.a Weerstandsvermogen en risicobeheersing 29

6. Verloop reserves en weerstandsvermogen 2023-2026 44

Bijlage 2 Bijstelling op grond van ophoging WML 51

Bijlage 7 Specificatie incidentele baten en lasten 59

1. Positionering en programmabegroting 12

3.b Financiering 33

7. Investeringen 46

Bijlage 3 Verdeelsleutels bijdrage algemeen deel 54

Bijlage 8 Structureel saldo 60

1.1 Deelprogramma Inkomensondersteuning 13

3.c Bedrijfsvoering 36

Bijlage 4 Saldo buig-LKS 56

Bijlage 9 Structurele onttrekkingen 61

1.2 Deelprogramma Op weg naar werk 15

3.d Onderhoud kapitaalgoederen 38

Bijlage 5 Baten en lasten per taakveld 57

Bijlage 10 Gehanteerde afkortingen 62

1.3 Deelprogramma Leerwerkinfrastuctuur 18

3.e Verbonden partijen 39

2. Wat zijn de baten en lasten? 21

4. Meerjarenraming 2024-2027 40

Door op de hoofdstukken te klikken, kun je makkelijker door het document heen bladeren!

Als je op het logo klikt, kom je altijd terug op deze inhoudsopgave

2

Voorwoord Met gepaste trots ligt hier voor u de eerste begroting die vanuit de gewijzigde Gemeenschappelijke Regeling Senzer (GR) en de bijbehorende Bijdrageverordening is opgesteld. Deze begroting geeft een beeld van onze opdracht en ambities en hoe wij deze invullen in het licht van de huidige ontwikkelingen. Uiteraard maken ook de geraamde baten en lasten er deel van uit. Solidariteit

De begroting 2024 is de eerste begroting die is opgesteld vanuit de geactualiseerde GR en de hieruit voortvloeiende Bijdrageverordening. Deze verordening biedt de basis voor de verdeling van de financiële bijdragen van de gemeenten aan de begroting van Senzer. De GR is gebaseerd op het principe van solidariteit en draagt bij aan een adequate dienstverlening. De opzet en indeling van de begroting is gelijk aan voorgaande jaren. We gaan uit van één hoofdprogramma en drie deelprogramma’s waarmee we onze inwoners ondersteunen. De deelprogramma’s zijn: Inkomensondersteuning, Op weg naar werk en Leerwerkinfrastructuur. Bij het opstellen van de begroting zijn we uitgegaan van de laatst gepubliceerde gegevens over de financieringsmiddelen vanuit het Rijk. De begroting kent een structureel en reëel evenwicht. Verder is er bij het opstellen van de begroting onderscheid gemaakt tussen basisdienstverlening en aanvullende dienstverlening die een afzonderlijke en sluitende financiering kent.

Ontwikkelingen en uitdagingen

De afgelopen jaren zijn turbulent geweest. We hebben te maken gehad met Covid-19, alle beperkende maatregelen, de uitbraak van de oorlog in Oekraïne, en alle crisissen die hier in meer of mindere mate uit voortvloeien. Maar hoe graag we het ook willen: de turbulentie is nog niet voorbij. De gevolgen voor onze economie worden langzaamaan zichtbaar met name door de ongekende prijsstijgingen. Veel mensen hebben geldzorgen en wellicht hierdoor ook op andere terreinen problemen. Samen met onze lokale partners zijn wij hier de komende tijd alert op en proberen we erop in te spelen, met name op de toenemende schuldenproblematiek. Naast deze ontwikkelingen zijn er ook wijzigingen op het gebied van wet- en regelgeving die in 2023 en de jaren erna van invloed zullen zijn op onze dienstverlening en daarmee op de begroting. Een deel van deze ontwikkelingen komt voort uit de wens van het Rijk om meer uit te gaan van vertrouwen, menselijke maat

en maatwerk. De meest verstrekkende zijn: Participatiewet in Balans, Breed Offensief en Regionaal Werkcentrum. Senzer volgt deze ontwikkelingen en de gevolgen voor onze dienstverlening nauwlettend. De arbeidsmarkt in Nederland en met name in onze regio is nog steeds krap. Er zijn zelfs sectoren waar sprake is van structurele krapte. Ook al zien we een lichte kentering doordat het aantal uitkeringen licht is gestegen en het aantal vacatures iets is afgenomen, de werkgelegenheid blijft groot. Dit biedt kansen, ook voor onze doelgroep, maar het gaat niet vanzelf. Wij zien het als onze uitdaging om kansen op werk te vergroten, met name voor de mensen die al lang aan de kant staan. Door intensieve begeleiding, maatwerk waar nodig, inzet van innovatieve technologie en met een aangepaste leerwerkinfrastructuur vergroten wij de arbeidsmarktkansen van onze doelgroep. Zo draagt Senzer bij aan een inclusieve arbeidsmarkt. Dit doen wij niet alleen, maar samen met onze partners in het brede sociale domein, onderwijs en economie.

3

Voorwoord (vervolg) Samen werken aan een sterker Senzer

Voor een gezonde, vitale en toekomstbestendige organisatie is het nodig om te investeren in de organisatie. In de aankomende periode investeren we met een programma-aanpak in onze medewerkers, in digitalisering en in huisvesting. De eerste programma’s worden inmiddels uitgevoerd of voorbereid. Maar doorontwikkeling in de volle breedte van de organisatie blijft van belang en zal in de komende jaren de nodige investeringen vragen. Tot slot Het appèl op de dienstverlening en daarmee op de organisatie Senzer is groot en neemt in de komende periode toe. Om de wijzigingen in wet- en regelgeving goed te implementeren en om aansluiting te houden bij de behoefte van inwoners en bedrijven zal samen met onze netwerkpartners geïnvesteerd moeten worden. Dit vraagt om keuzes. De voorliggende begroting waarborgt de basisdienstverlening maar biedt nog onvoldoende ruimte voor verbreding of verdieping van de dienstverlening, noch voor wezenlijk wijzigingen of innovaties. De keuzes voor de dienstverlening komen aan bod in het traject voor het eerste Meerjarenplan Dienstverlening. We zijn dit op

dit moment samen met de gemeenten, met consultatie van werkgevers en netwerkpartners, aan het opstellen. Hierbij wordt een balans gezocht tussen het gewenste beleid voor de diverse doelgroepen, de bijbehorende dienstverlening, de ontwikkelkracht van de organisatie en de mogelijkheden voor de inzet van middelen als geld en menskracht.

Vervolgtraject

Het algemeen bestuur van Senzer heeft de begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 vastgesteld en aangeboden aan de provincie. De provincie wordt gevraagd deze begroting goed te keuren in haar rol van toezichthouder. Na de vaststelling van de Rijksbegroting 2024 wordt de begroting van Senzer geactualiseerd. Ondanks alle onzekere ontwikkelingen gaan wij vol vertrouwen samen met u de toekomst in.

E. de Vries Voorzitter

A.E.W. van Limpt Algemeen directeur

4

Algemene ontwikkelingen

Dit is Jan Jan van Eijk was een duizendpoot en werkte op verschillende plekken. In de bijstand kreeg hij een app van zijn werkleider van Senzer. Nu jaagt hij in een natuurgebied, dat gekapt gaat worden, de vogels weg met zijn quad.

5

Algemene ontwikkelingen Inleiding

Het landschap waarin Senzer acteert is divers en verandert continu. Ontwikkelingen in de economie, de nasleep van de coronapandemie, veranderende wet- en regelgeving, werken vanuit de geactualiseerde GR; allemaal factoren die van invloed zijn op het vervullen van onze opdracht en daarmee op deze begroting. Hieronder geven we allereerst een beknopt overzicht van de ontwikkelingen in economie en arbeidsmarkt, vervolgens op het gebied van wet- en regelgeving en tot slotte de meer algemene ontwikkelingen binnen Senzer.

Ontwikkelingen economie & arbeidsmarkt

De oorlog in Oekraïne heeft sinds de uitbraak in 2022 grote gevolgen, ook financieel. De prijzen stijgen hard en dat brengt mensen in de problemen. Jarenlang was de inflatie in Nederland heel laag, maar dat is nu wel anders. De inflatie is niet eerder zo hoog: 12% in 2022 (cijfer augustus 2022). Vooral de prijzen van energie en boodschappen stijgen hard. De inkomensen gezondheidsverschillen tussen Nederlanders nemen toe. De ongelijkheid groeit. Ondanks het feit dat het aantal WW-uitkeringen geleidelijk toeneemt vanaf begin 2023, blijft de krapte op de arbeidsmarkt groot en is deze in de komende

jaren niet zomaar opgelost. Veel werkgevers hebben moeite om personeel te vinden. Met name in sectoren waar de krapte al structureel was, leveren personeelstekorten grote problemen op. Er zijn steeds meer moeilijk vervulbare vacatures en als reactie daarop passen meer werkgevers hun functie-eisen en arbeidsvoorwaarden aan. Loonstijgingen zijn belangrijk om te zorgen dat mensen in hun levensonderhoud kunnen blijven voorzien. Vooral omdat in 2023 de prijzen waarschijnlijk blijven stijgen. Daarnaast kondigt het kabinet verschillende belastingmaatregelen aan om mensen met lage en middeninkomens te helpen, zodat zij meer inkomen overhouden uit hun werk. Niet alleen volgend jaar, ook in de jaren daarna. Hoe deze ontwikkelingen de Nederlandse economie in de komende jaren zullen beïnvloeden is onzeker. De verwachting is dat de economie in 2023 wat minder hard groeit; er wordt een economische groei verwacht van 1,5% van het bruto nationaal product. Maar door de onzekere situatie in de wereld kan het anders uitpakken. Het is ook niet uitgesloten dat de economische groei tot stilstand komt.

Inzoomen op regio Helmond-De Peel Bovenstaande macro-economische ontwikkelingen zien we op kleinere schaal terug in onze eigen provincie en arbeidsmarktregio. De Noord-Brabantse arbeidsmarkt blijft in veel sectoren structureel krap. In januari 2023 werden in Noord-Brabant 23.252 WW-uitkeringen verstrekt. Dat is een toename van 2% in vergelijking met december 2022. Het aantal bijstandsgerechtigden is de afgelopen jaren gedaald, zal naar verwachting in 2023 stabiliseren en in 2024 weer stijgen. Deze trends en onder andere de lichte afname van het aantal openstaande vacatures en de afnemende groei in uitzendbanen in Nederland zijn signalen dat de regionale conjunctuur verslechtert. Toch gaat dit niet meteen leiden tot grote werkloosheid. De huidige krapte zorgt er voor dat de arbeidsmarkt wel tegen een stootje kan: het vermogen van de regionale arbeidsmarkt om mensen op te nemen die hun baan hebben verloren is momenteel groot. Senzer blijft de komende jaren samen met de leden van de regionale kerngroep, maar ook in het Werkgeverservicepunt en vanuit de reguliere dienstverlening, focussen op de aansluiting tussen de vraag van werkgevers en het aanbod vanuit onze doelgroep. Wij investeren via onze leerwerkinfrastructuur en werken samen met partners in de sectorale leerlijnen, zoals

6

Algemene ontwikkelingen (vervolg) de nieuwe leerlijn voor de zorgsector. Hoewel we merken dat onze begeleiding intensiever wordt en de werkplekken meer aanpassingen behoeven, blijven we erop gericht om inwoners zoveel mogelijk voor te bereiden op de arbeidsmarkt met als doel duurzame en zo regulier als mogelijk aan het werk.

Ontwikkelingen wet- en regelgeving

Buiten deze meer algemene ontwikkelingen worden er vanuit het Rijk verschillende wijzigingen aangekondigd in wet- en regelgeving die weerslag hebben op het reilen en zeilen van Senzer. Deze zijn hieronder kort weergegeven. Aanpassing Participatiewet en Breed Offensief De Participatiewet wordt door burgers en professionals als ‘hard’ ervaren. De wet levert ook niet het resultaat op dat vooraf bedacht was. Er is daarom gekeken naar wat anders kan. Onder de vlag van ‘Participatiewet in Balans’ en ‘Breed Offensief’ werkt de Minister aan een grotere, fundamentelere aanpassing om de Participatiewet meer in balans te brengen. De Participatiewet wordt dan toegankelijker voor mensen met een arbeidsbeperking, zodat zij meer mogelijkheden hebben om aan het werk te gaan. Het Rijk heeft met ingang van 2023 een flink aantal aanpassingen doorgevoerd in de Participatiewet en

het Breed Offensief; een vereenvoudiging van de uitvoering van wet- en regelgeving met meer ruimte voor maatwerk. Meer mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt kunnen ondersteund worden bij het vinden van passend werk waarbij nog altijd de mens centraal staat en er uit wordt gegaan van vertrouwen in plaats van wantrouwen. Deze aanpassingen werken door tot 2025. Een van de grote aanpassingen is het opstellen van een nieuwe re-integratieverordening in 2023. Deze en de andere aanpassingen worden door Senzer gevolgd en als nodig vertaald naar onze organisatie. Regionaal Werkcentrum Vanuit het Rijk wordt er momenteel gewerkt aan een plan voor één herkenbare toegang voor werkzoekenden- en werkgevers. De landelijke werktitel voor dit plan is: het ’Regionale Werkcentrum’. Bij deze toegang moeten alle werkzoekenden en werkgevers terecht kunnen voor de ondersteuning en begeleiding die nodig is om mensen de stap naar een nieuwe baan te laten maken. De regionale werkcentra waarin gemeenten en UWV hun krachten bundelen en samenwerken met sociale partners en andere partijen, moeten zorgen voor een beter functionerende arbeidsmarkt doordat er meer arbeidsparticipatie, (om)scholing en doorstroom tot stand komt. Door de

krachten te bundelen kunnen we een betere dienstverlening bieden en een optimale match maken tussen vraag en aanbod op de arbeidsmarkt. In 2023 wordt het concept van de regionale werkcentra en de bijpassende arbeidsmarkt- en governance infrastructuur uitgewerkt door het Rijk. De verwachting is dat de bijbehorende wetgeving in 2024 zal ingaan. Om klaar te zijn voor deze uitdaging maakt Senzer, sinds de oprichting in 2022, deel uit van de regionale kerngroep. Hierin zijn, naast Senzer, centrumgemeente Helmond, de Peelgemeenten, VNO-NCW, FNV en CNV, UWV en ROC Ter Aa vertegenwoordigd. In 2023 heeft de kerngroep de regionale arbeidsmarktvisie opgeleverd ten behoeve van een duurzame en toekomstbestendige regionale arbeidsmarkt. De kerngroep wil verder bouwen op de infrastructuur en – dienstverlening die in deze regio al aanwezig is. De verwachte hervorming van de landelijke arbeidsmarktinfrastructuur zal veel invloed hebben op de uitvoering van de regionale visie. De kerngroep volgt dit en zorgt dat dit gecoördineerd verloopt.

7

Algemene ontwikkelingen (vervolg) Algemene ontwikkelingen binnen Senzer

komt tot uiting door de intensieve samenwerking met het UWV en het leerwerkloket. Een gezamenlijk loket waar werkgevers terecht kunnen met vragen op het gebied van werving en selectie, HR-vraagstukken en regelingen en subsidies. Het WSP zoekt hierbij actief de samenwerking op met partijen in de regio en sluit aan bij landelijke en regionale initiatieven, zoals de regionale mobiliteitsteams en BOOST.

Senzer zal in 2024 en daarna blijven investeren in het ondersteunen van werkzoekenden en werkgevers in de regio. Dit kan bijvoorbeeld door het ondersteunen van opleidingen en bijscholingen om werkzoekenden beter te laten aansluiten op de vraag van werkgevers en door het actief bemiddelen tussen werkgevers en werkzoekenden.

Ten slotte zal in 2024 ook gekeken worden naar aanvullende of innovatieve manieren om de krapte op de arbeidsmarkt te verminderen. Dit kan bijvoorbeeld door het verder stimuleren van de arbeidsparticipatie van kwetsbare groepen, bijvoorbeeld door de inzet van trajecten voor psychisch kwetsbaren of de zogenoemde inzet van de ‘0-30’-doelgroep. Door deze groepen beter te ondersteunen en indien mogelijk te begeleiden naar werk, kunnen werkgevers beschikken over een grotere pool van talentvolle werknemers. Mede door de bredere inzet van kwetsbare groepen zien we de trend dat de gemiddelde begeleidingsbehoefte groter wordt en de behoefte aan aanpassing van werk(plekken) groter. Samen met de focus vanuit het Rijk op de menselijke maat en op maatwerk, hebben deze ontwikkelingen invloed op de inrichting van onze dienstverlening en daarmee op de (toekomstige) begroting.

Omgaan met krapte op de arbeidsmarkt Ondanks het feit dat het aantal WW-uitkeringen geleidelijk toeneemt, blijft de krapte op de arbeidsmarkt groot en is deze komende jaren nog niet zomaar opgelost. Met name in sectoren waar de krapte al structureel was, leveren personeelstekorten grote problemen op.

Daarnaast is het belangrijk om werkgevers te stimuleren om anders te denken over het aannemen van personeel en het inrichten van arbeid. Meer werkgevers zien een oplossing in het aannemen en opleiden van personeel dat nog niet aan de functie-eisen voldoet of in het aanpassen van het werk op het beschikbaar arbeidspotentieel. Het WSP Helmond-De Peel speelt hierin een belangrijke rol. Onze werkgeversdienstverlening vanuit het WSP richt zich primair op de brede doelgroep die hulp nodig heeft om een plek op de arbeidsmarkt te krijgen en behouden. Dit

Inzet inclusieve technologie Een andere innovatieve manier om de krapte op de arbeidsmarkt te verminderen is de inzet van inclusieve technologie. Dankzij deze technologieën is het mogelijk om mensen met een beperking of handicap beter te ondersteunen en begeleiden op de werkvloer. Hierdoor kunnen zij op een efficiënte en effectieve manier hun werk doen en worden werkgevers in staat gesteld om een nieuwe arbeidspopulatie te bereiken. De inzet van inclusieve technologie biedt extra mogelijkheden voor onze doelgroep en vermindert de afstand tot de arbeidsmarkt. Werkgevers kunnen op hun beurt profiteren van de inzet van deze technologie door hun personeelsbestand uit te breiden met medewerkers die anders niet in aanmerking zouden komen voor een reguliere werkplek. Op deze manier wordt de arbeidsmarkt inclusiever en toegankelijker voor iedereen. Om deze ontwikkeling mogelijk te maken, wordt geïnvesteerd in de benodigde technologieën, opleidingen en trainingen voor medewerkers, werkzoekenden, begeleiders en werkgevers. Op deze manier kunnen we ervoor zorgen dat de inzet van inclusieve technologie een blijvend effect heeft en bijdraagt aan een inclusieve arbeidsmarkt.

8

Algemene ontwikkelingen (vervolg) Instrumentengids Dennis & Eva De instrumentengidsen Dennis en Eva dragen eveneens bij aan het verminderen van de krapte op de arbeidsmarkt. Deze instrumenten zijn ontwikkeld door de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) in samenwerking met diverse partners. De gidsen maken de dienstverlening aan werkzoekenden en werkgevers eenvoudig, eenduidig en inzichtelijk. Dennis richt zich met name op de werkgeversdienstverlening binnen de arbeidsmarktregio. Eva daarentegen is een instrumentengids die zich richt op professionals binnen de gemeenten en ondersteunt om mensen te begeleiden naar werk of duurzame participatie. In 2023 is gestart met de implementatie van het instrument Dennis en mogelijk ook voorzichtig al gekeken naar de implementatie van Eva, als de uitvoeringscapaciteit dit toelaat. Om deze instrumenten te kunnen inzetten, wordt er in de begroting voor 2024 budget vrijgemaakt. Dit budget zal worden gebruikt om de nodige maatregelen te nemen en om de samenwerking tussen gemeenten, bedrijfsleven en andere betrokken partijen te bevorderen.

Ontwikkelen Senzer De dynamiek op de arbeidsmarkt is niet alleen iets waarmee we in de uitvoering van ons werk te maken hebben. Het raakt ook onze eigen bedrijfsvoering, zo hebben wij diverse vacatures open staan en is de druk op de uitvoering erg hoog. Ondanks deze druk werken wij vanzelfsprekend verder aan de doorontwikkeling van Senzer. Door het ontwikkelen en professionaliseren van onze medewerkers bijvoorbeeld. Dit is van groot belang om onze dienstverlening te blijven verbeteren en te blijven voldoen aan de steeds veranderende behoeften van werkgevers en werknemers in de regio Helmond-De Peel. De ontwikkeling en professionalisering van het vakmanschap van medewerkers van Senzer is opgenomen in het HR-visiedocument zoals dat geldt tot en met 2025. Het blijven ontwikkelen van vakmanschap doen we door middel van trainingen, opleidingen en bijscholingen, o.a. op het gebied van arbeidsmarktontwikkeling, sociale zekerheid en de Participatiewet. Daarnaast zijn we in 2023 gestart met meer gestructureerd programmatisch en projectmatig te werken. Deze manier van werken is een van de uitgangspunten bij de herinrichting van onze organisatie en het is onze ambitie dat zo’n manier van werken gemeengoed wordt.

Verder zal er in 2024 gekeken worden naar nieuwe manieren om de medewerkers van Senzer te ondersteunen in hun ontwikkeling en professionalisering, bijvoorbeeld door het aanbieden van digitale leeromgevingen. Met deze investeringen in de ontwikkeling en professionalisering van de medewerkers van Senzer zorgen we ervoor dat Senzer een sterke en professionele uitvoeringsorganisatie blijft die inwoners in de regio Helmond-De Peel optimaal kan ondersteunen bij het vinden van werk. Personeel Senzer merkt steeds meer zelf de gevolgen van de krapte op de arbeidsmarkt. Het wordt steeds moeilijker om vacatures ingevuld te krijgen, waardoor het beroep op inhuurkrachten toeneemt. Daarbij zien we dat het betrekken van voldoende inhuurkrachten lastiger wordt, waardoor er reële capaciteitsproblemen ontstaan. Dit vraagt extra aandacht voor het boeien en binden van personeel. De krapte is evenwel arbeidsmarktbreed en vrijwel iedere organisatie is op vergelijkbare wijze bezig personeel te behouden en aan te trekken. Kortom, de impact op de taakuitvoering wordt stringent gevolgd en gaat tot t lastige keuzes leiden.

9

Algemene ontwikkelingen (vervolg) Tevredenheidsonderzoeken Jaarlijks vinden onder medewerkers met een dienstverband bij Senzer en werkzaam binnen de leerwerkinfrastructuur tevredenheidsonderzoeken plaats. Omdat wij het belangrijk vinden dat ook uitkeringsgerechtigden/werkzoekenden en werkgevers tevreden zijn over onze dienstverlening, hebben wij dit uitgebreid naar alle deelprogramma’s. In 2022 zijn door onderzoeksbureau Flycatcher nulmetingen uitgevoerd. De resultaten hiervan worden op dit moment geanalyseerd. Het algehele resultaat komt verderop in de begroting bij ieder deelprogramma terug. Daarnaast peilen we vanaf 2022 ook periodiek de tevredenheid van onze begeleidingsorganisatie. Ook hiervoor is in 2022 een nulmeting uitgevoerd . Het werkbelevingsonderzoek kende in 2022 een respons van 74%. De algehele tevredenheid van medewerkers uit de begeleidingsorganisatie kreeg op basis van dit onderzoek een score van 7,4. Digitalisering Senzer is een organisatie die zich richt op kwalitatief hoogwaardige dienstverlening. Om onze processen te blijven verbeteren en te kunnen blijven voldoen aan de eisen die de moderne tijd aan ons stelt, is het van groot belang dat we investeren in de digitalisering van

onze werkwijzen, processen en systemen. Dit is inclusief het digitaliseren van de Documentaire Informatie Voorziening (DIV), zodat we onze documenten en informatie op een efficiënte en betrouwbare manier kunnen beheren. Digitalisering vraagt om forse investeringen. Denk aan kosten voor implementatie van systemen, het aanschaffen van hard- en software, het trainen en opleiden van medewerkers als ook aan het inhuren van expertise. De kosten van het programmamanagement voor Digitalisering zijn opgenomen in de begroting. Hiermee kunnen echter nog niet alle kosten gedekt worden die gemoeid zijn met de uitrol van het programma. Huisvesting Om onze activiteiten in de toekomst goed (en dus inmiddels hybride) te kunnen blijven uitvoeren en om onze medewerkers een veilige en comfortabele werkomgeving te bieden, wordt de huidige huisvesting onder de loep te nemen. In het programma huisvesting wordt o.a. gekeken naar de mogelijkheden voor nieuwbouw. De onderzoeks- en besluitfase zijn opgenomen in de begroting. Over de financiering van (ver)bouwkosten moet later besloten worden

Actualisatie governance Senzer In 2022 jaar is hard gewerkt aan de actualisatie van de governance van Senzer. Naast de implementatie hiervan in verordeningen, beleidsregels en werkinstructies is de Bijdrageverordening het sluitstuk van de actualisatie. Hierover zijn de gemeenteraden geïnformeerd in 2023. De Bijdrageverordening biedt de basis voor de verdeling van de financiële bijdragen van de gemeenten aan de begroting van Senzer, ingaande het begrotingsjaar 2024. De in de GR en de Bijdrageverordening vastgelegde afspraken zijn gebaseerd op het principe van solidariteit en dragen bij aan een adequate dienstverlening. Andere acties die uit de nieuwe GR-structuur voortvloeien zijn het Meerjarenplan dienstverlening en de Kaderbrief. In 2023 worden de genoemde nieuwe producten voor het eerst toegepast dan wel uitgewerkt.

10

Algemene ontwikkelingen (vervolg) Samen werken aan een sterker Senzer De geschetste ontwikkelingen dragen bij aan doorontwikkeling van onze organisatie onder het motto: ‘Samenwerken aan een sterker Senzer.’ We blijven werken aan een moderne, robuuste en wendbare organisatie en bouwen hierbij voort op de sterke basis die er al is. Wij leveren maatwerk. Daarbij gaan we uit van ‘zelfredzaamheid indien mogelijk en begeleiding indien nodig.’ Onze leidende principes hierbij zijn: • De mens centraal stellen, eigenwaarde laten groeien en uitgaan van eigen kracht en verantwoordelijkheid; • Bijdragen aan een inclusieve samenleving; • Ons gedragen als een collectief; • Samenwerken met onze partners. Onze kerngedragingen zijn hierop aangepast, waarbij het klantperspectief leidend is. Onze relatie met de klant gaat uit van gelijkwaardigheid en vertrouwen, waarbij het stimuleren van verantwoordelijkheid centraal staat. Het gewenste gedrag is de wijze waarop wij onze klanten benaderen en bedienen. Om te toetsen of onze aangepaste gedragingen ook merkbaar zijn in de praktijk, is het belangrijk om feedback van onze klanten op te halen. Naast klantperspectief zetten we qua dienstverlening in op synergie, transparantie en innovatie. Zo anticiperen we op veranderingen om ons heen. Deze doorontwikkeling heeft als tijdshorizon 2021-2025.

De programmabegroting van Senzer bestaat uit een drietal deelprogramma’s, die achtereenvolgens zijn uitgewerkt in het volgende deel van deze begroting: • Deelprogramma Inkomensondersteuning Verzorgen van inkomensondersteuning als basis voor levensonderhoud en groei. • Deelprogramma op weg naar werk Begeleiden naar en bij zo duurzaam mogelijk regulier werk, de basis voor bloei. • Deelprogramma Leerwerkinfrastructuur Zo ontdekken, benutten en ontwikkelen we arbeidskracht.

Inkomensondersteuning

Op weg naar werk

Leerwerkinfrastructuur

11

1 Positionering en programmabegroting

1.1 Deelprogramma Inkomensondersteuning

Dit is Margot Margot had een zo goed als lege batterij. En opladen lukte niet meer. Door haar hersenbloeding heeft ze namelijk beperkingen. Via Senzer werd een nieuwe plek gezocht én gevonden. Margot is doorgestroomd naar De Pastorie in Aarle-Rixtel. Ze gaat gelukkig weer fluitend naar haar werk.

1.1

Deelprogramma Inkomensondersteuning

Ambitie 2024

Wanneer het voor een inwoner uit onze gemeenten niet mogelijk is om in eigen inkomen te voorzien, zorgt Senzer voor tijdige, rechtmatige en doelmatige inkomensondersteuning in de vorm van een uitkering. Een uitkering biedt mensen -waar nodig- financiële zekerheid, veiligheid en daarmee stabiliteit. Een basis, rust en daarmee ruimte voor verdere ontwikkeling. Een voorwaarde om verder te kunnen. Via inkomensondersteuning bieden wij die basis voor groei; we zorgen voor de financiële zekerheid die het mogelijk maakt om maximaal te gaan participeren.

Wat wil Senzer bereiken?

• Aantal uitkeringsdossiers eind 2024 is 4.266; • Aantal personen dat instroomt in de uitkering is 954; • Aantal personen dat uitstroomt uit de uitkering is 823; • 90% van de aanvragen voor inkomensondersteuning

wordt binnen de gestelde Awb-periode afgehandeld; • 90% van de bezwaren wordt binnen de wettelijke termijn afgehandeld; • 40% van de aanvragen voor inkomensondersteuning leidt niet tot een toekenning (Doel is om inwoners aan de voorkant direct door te geleiden naar werk of voorliggende voorzieningen, zodat men geen beroep op bijstand hoeft te doen); • Gemiddelde tevredenheid over dienstverlening gericht op uitkeringsverstrekking van tenminste 7,6.

Wat gaat Senzer daarvoor doen?

Wanneer een inwoner (tijdelijk) niet zelfstandig in levensonderhoud kan voorzien verstrekken wij passende inkomensondersteuning op grond van de Participatiewet, IOAW/Z of Bbz. Op basis van de bij algemene ontwikkelingen geschetste situatie verwachten we voor 2024 –conform CBP index- een kleine toename aan aanvragen (naar 1.800) en instroom (naar 954) in de bijstand. In combinatie met een dalende prognose voor uitstroom autonoom en naar werk (823) resulteert dit in een netto toename van het aantal uitkeringsdossiers ten opzichte van ultimo 2023 van 3,17%. We werken nauw samen met onze netwerkpartners. Hiermee hebben we mensen die onze ondersteuning nodig hebben, snel in beeld en voorkomen we zoveel mogelijk dat mensen een beroep op inkomensondersteuning moeten doen. Met deze aandacht voor samenwerking worden inwoners met een hulpvraag in een vroeg stadium van passende dienstverlening voorzien.

en rechtmatig de inwoner van inkomensondersteuning te voorzien. Wijzigingen in wet- en regelgeving volgen wij op de voet met als doel deze tijdig te implementeren. Procesoptimalisatie gericht op aansluiting tussen beheer van uitkeringen, handhaving en bezwaar en beroep leidt daarbij tot tijdige en juiste terugkoppeling aan de inwoner over de eventuele consequentie van persoonlijk handelen en gedrag. Senzer stimuleert simpel switchen in de participatieketen. Daarbij streven we naar een snelle en juiste verrekening van inkomsten uit (deeltijd) werk. Zo bieden we inwoners zicht op wat ze daadwerkelijk overhouden in hun portemonnee. Dit stimuleert de stap naar parttime werk en daarmee demping van de afhankelijkheid van inkomensondersteuning.

We gaan hierbij uit van het perspectief van de inwoner, van vertrouwen en van wat nodig is. We zetten dienstverlening op maat in om doelmatig

14

1.2 Deelprogramma Op weg naar werk

Dit is Davut Nadat Davut moest vluchten wilde hij hier doorgaan als elektromonteur. Via Senzer werd hij in contact gebracht met het UAF voor een leerwerktraject. Zo is hij bij Enexis terechtgekomen en heeft hij een arbeidscontract gekregen.

1.2

Deelprogramma Op weg naar werk

Ambitie 2024

Onze focus ligt op duurzame arbeidsparticipatie: werk vinden én behouden. Werk genereert inkomen en de mogelijkheid om in het eigen bestaan te voorzien. Werken biedt ritme, structuur, sociaal contact, een doel, het gevoel nuttig te zijn, zelfstandigheid. Het helpt om eigenwaarde te laten groeien. Via onze brede begeleiding naar en bij zo regulier mogelijk, betaald en duurzaam werk bieden we de basis voor bloei. We helpen inwoners het beste uit zichzelf te halen in relatie tot de mogelijkheden op de arbeidsmarkt. Wanneer een werkzoekende nog niet bemiddelbaar is naar werk, zorgen wij voor een passend traject om de afstand tot werk te overbruggen. We stimuleren dat iemand groeit en eigen verantwoordelijkheid neemt. Senzer heeft hierin een faciliterende en ondersteunende rol. We handelen ook preventief. We hebben oog voor inwoners die aansluiting met het arbeidsproces dreigen te missen of dreigen uit te vallen (na plaatsing met loonkostensubsidie) en grijpen vroegtijdig in.

Wat wil Senzer bereiken?

• Aantal personen Participatiewet in traject naar

werk is 2.215; • Aantal nuggers (VSO – PRO, beschut werk en ESF) in traject naar werk is 150; • Aantal personen dat uit de uitkering uitstroomt naar werk is 362; • Hiervan stroomt 80% duurzaam uit, dat wil zeggen langer dan 12 maanden uit de uitkering; • Aantal personen dat ultimo 2024 inkomsten uit parttime werk heeft is 378; • Binnen 3 maanden na start uitkering is er voor iedere werkzoekende met arbeidspotentieel >30% een persoonlijk plan van aanpak gericht op werk; • Gemiddelde tevredenheid over dienstverlening gericht op traject naar (vrijwilligers)werk van tenminste 7,0; • Gemiddelde tevredenheid over dienstverlening verdiepend onderzoek van tenminste 6,9.

Wat gaat Senzer daarvoor doen?

We gaan methodisch te werk. We kennen de talenten, mogelijkheden en uitdagingen van onze inwoners en sluiten met onze begeleiding en instrumenten hierbij aan. We werken met een persoonlijk plan van aanpak. Het goed in beeld hebben van de kenmerken van onze werkzoekenden en werkplekken, stelt ons in staat een goede verbinding te maken tussen vraag en aanbod. Zowel binnen de leerwerkinfrastructuur als bij reguliere werkgevers creëren we op deze manier maximaal kansen op duurzame uitstroom naar betaald werk aan onze werkzoekenden. Ons werk stopt niet na een plaatsing op werk. Waar nodig wordt jobcoaching, training en scholing ingezet om de duurzaamheid van de plaatsing te garanderen en de maximale loonwaarde te realiseren. Wanneer een plaatsing niet duurzaam blijkt, voorkomen we dat onze inwoners werkloos worden door hen van werk-naar-werk te begeleiden. We werken nauw samen met onze netwerkpartners en de regionale bedrijven. Ook binnen Senzer zorgen we dat we elkaar snel vinden, over teams en afdelingen heen en werken we actief aan procesoptimalisatie. De mens is hierbij het centrale uitgangspunt. Doel is dat in alle fasen van de klantreis is gezorgd voor onderlinge afstemming en zorgvuldige overdracht.

16

1.2

Deelprogramma Op weg naar werk (vervolg)

De werkzoekende wordt daarbij continu geïnformeerd over de stappen binnen het traject naar werk. Op deze wijze proberen we het pad voor toeleiding naar werk zo efficiënt en effectief mogelijk in te richten. Samen met werkgevers werken we aan een inclusieve arbeidsmarkt waar de kansen worden geboden voor passend werk voor een brede doelgroep, ook voor de mensen die al lang aan de kant staan. We zetten hierbij onze instrumenten voor de werkgeversdienstverlening zo goed mogelijk in, waar mogelijk samen met onze netwerkpartners. We constateren dat er bij onze doelgroep in toenemende mate sprake is van complexe en multi-problematiek, waardoor de doorlooptijd van trajecten relatief lang is en waardoor intensievere begeleiding en meer aanpassing van het werk of de werkplek nodig is. Voor inwoners met een zeer grote afstand tot de arbeidsmarkt (zogenaamde doelgroep 0-30%) loopt vanaf 2023 een regionale pilot voor intensivering van de dienstverlening (Opvolging en verbreding van Helmondse pilot ‘ACTIEPLAN’ IEDEREEN MAG MEEDOEN!). Het doel van de pilot is om te onderzoeken hoe we, samen met onze partners in het sociaal domein, kunnen zorgen dat zoveel mogelijk mensen mee kunnen doen, als het kan door middel van werk.

17

1.3 Deelprogramma Leerwerkinfrastructuur

Dit is Mandy Mandy volgde het Koplopers-traject van Senzer. Na een burn-out van 5 jaar weet ze nu wat haar valkuilen zijn en waarom ze overspannen raakte. Ze gaat nu fluitend naar haar werk bij de Jumbo in Gemert.

1.3

Deelprogramma Leerwerkinfrastructuur

Ambitie 2024

Een robuuste leerwerkinfrastructuur draagt bij aan een inclusieve arbeidsmarkt. Het is een noodzakelijk en bewezen instrument in onze dienstverlening aan inwoners en aan werkgevers om arbeidskracht te ontwikkelen. Senzer biedt deze leerwerkinfrastructuur waarbij we intensief samenwerken met relevante partners. Op die manier zorgen we voor aansluiting met de reguliere arbeidsmarkt en bieden we leerwerk-gelegenheid voor inwoners die daar (tijdelijk) op aangewezen zijn. In 2024 streven we naar een intensievere dienstverlening voor de doelgroep met een zeer grote afstand tot de arbeidsmarkt. Dit vergt aanpassingen in de inrichting van en begeleiding binnen de leerwerkinfrastructuur, zowel intern als bij werkgevers en sociale ondernemingen. Onze leerwerkinfrastructuur dient als springplank naar werk bij reguliere werkgevers en als vangnet voor wie het even niet lukt. Wij bieden passende werkplekken waarbinnen gestreefd wordt naar het maximaal benutten van ieders talenten en rendement voor de arbeidsmarkt. Doel hierbij is het overbruggen van de afstand naar (regulier)werk. Wij hebben onze medewerkers goed in beeld: van iedere medewerker is bekend of deze een stapje

omhoog kan maken, een stap opzij of even een stapje terug.

Wat wil Senzer bereiken?

• Alle inwoners met een indicatie ‘Wet sociale

werkvoorziening’ en een contract op 31 december 2014 hebben een passende werkplek; • Alle bemiddelbare inwoners met een indicatie beschut werk krijgen binnen één jaar een passende werkplek aangeboden; • Zo regulier als mogelijke plaatsing waarbij de gemiddelde loonwaarde met LKS bij reguliere werkgevers is tenminste 55%; • Zo regulier als mogelijke plaatsing waarbij de gemiddelde loonwaarde met LKS bij Senzer Direct Werk is tenminste 56%; • Voor medewerkers met een dienstverband is er een individueel ontwikkelplan of een plan van aanpak binnen het actuele dossier Wet Verbetering Poortwachter (WVP); • Aantal personen dat uitstroomt naar een regulier dienstverband vanuit dienstverband Senzer Direct Werk is 50; • Werkbeleving medewerkers leerwerkinfrastructuur, inclusief individuele detacheringen van tenminste 7,5; • Gemiddelde tevredenheid werkgevers/ opdrachtnemers van tenminste 7,7.

Wat gaat Senzer daarvoor doen?

Doorontwikkeling Leerwerkinfrastructuur Het deelprogramma leerwerkinfrastructuur biedt een grote variatie aan concepten in de diverse vakgebieden waarbinnen (leer)werkplekken worden geboden. Dit betreft • Eigen infrastructuur • Individuele detachering • Groepsdetachering • Begeleid werken SW • Regulier werken met Loonkostensubsidie Volgend op de dynamiek van de arbeidsmarkt verandert de inhoud van het werk en de benodigde competenties en kennis. Hierdoor is aanpassing in begeleiding en scholing nodig voor de werk(zoek)ende die aangewezen is op een aangepaste werkplek. Dit geldt zowel bij reguliere werkgevers als ook binnen de leerwerkinfrastructuur. Met vastgestelde kaders komen wij tot verbetering van de objectieve beoordeling van het niveau van de ontwikkeling van de doelgroep en vertalen we de behoefte van onze kwetsbare doelgroep naar (leer)werkplekken getypeerd naar werksoort, werkomgeving en werkbegeleiding.

19

1.3

Deelprogramma Leerwerkinfrastructuur (vervolg)

Wij blijven daarbij inspelen op de veranderende arbeidsmarkt waardoor we onze medewerkers met een afstand tot de arbeidsmarkt steeds in staat stellen zo goed mogelijk te participeren op de arbeidsmarkt en zo hun volledige potentieel te benutten. Om de match tussen werkgever en werkzoekende mogelijk te maken ondersteunen we werkgevers bij het in kaart brengen en uitbouwen van de mogelijkheden. Dit doen we via functioneel herontwerp, jobcarving en inzet van inclusieve technologie en we helpen bij het bieden van de juiste begeleiding, bijvoorbeeld via de training mentorwijs of jobcoaching. We constateren dat de werkzoekende gemiddeld genomen een grotere afstand tot de arbeidsmarkt heeft dan voorheen. Dit heeft enerzijds te maken met het ouder worden van de Wsw-doelgroep, anderzijds is er een toenemende instroom van medewerkers met een indicatie ‘beschut werk’. Deze verschuiving heeft ook gevolgen voor de begeleidingsbehoefte van de doelgroep, deze wordt intensiever. De ruimte die ontstaat door de uitstroom van Wsw-medewerkers en minder instroom van nieuwe medewerkers, wordt gebruikt om te investeren in de ondersteuning en begeleiding van mensen op de diverse werkplekken

binnen de leerwerkinfrastructuur. Ook wordt geïnvesteerd in training en opleiding van de medewerkers waarbij vooral wordt ingezet op ‘informeel leren’ met ondersteuning van digitale technologie. We werken hierbij voor de ontwikkeling en implementatie samen met TNO en SBCM. Door de mogelijkheden en de ondersteuningsbehoeften van de actuele doelgroep verwachten we dat in het komende jaar meer medewerkers zijn aangewezen op werkplekken binnen de eigen infrastructuur. Ook verwachten we dat hierdoor weinig ruimte zal zijn voor ontwikkeling van nieuwe groepsconcepten. We zullen hierdoor op activiteitenniveau zelfs afwegingen moeten maken over voortzetting van bestaande overeenkomsten/afspraken met werkgevers. Risico op discontinuïteit als gevolg van mismatch tussen inzetbaarheid en taakinhoud, financieel rendement als ook de organisatielast worden hierbij afgewogen. Het jaar 2024 wordt gebruikt om de focus op de primaire opdracht van Senzer en het effect hiervan op volumeafspraken met bestaande werkgevers en opdrachtgevers te bespreken.

20

2 Wat zijn de baten en lasten?

Dit is Hans Bij Senzer telt elke stap, kleine en grote. Zo ook die van Hans. Hij heeft hard gewerkt aan zijn cv en netwerkmogelijkheden benut. Via Senzer kreeg Hans een kans bij de Kringloopwinkel als administrateur.

Begroting (bedragen x € 1000) LASTEN Buig uitkeringen / BBZ 2004 uitkeringen Buig loonkostensubsidies Participatiewet begeleidingskosten Loonkosten doelgroepen Detacheringskosten doelgroepen Loonkosten begeleidingsorganisatie Detacheringskosten begeleidingsorganisatie Afschrijvingskosten Overige kosten Incidentele lasten TOTAAL LASTEN BATEN Toegevoegde waarde Huuropbrengsten Overige opbrengsten Buig-middelen Buig-middelen stelpost WML Wsw Wsw stelpost WML Beschut Beschut stelpost WML Bijdrage algemeen deel Participatie budget (oud) Bijdrage algemene middelen gemeenten (oud) Structurele bijdrage gemeenten (oud) Subsidies loonkosten Vergoeding begeleidingskosten Overige subsidies Incidentele baten Saldo BUIG-LKS TOTAAL BATEN

Waarschijnlijk wordt het resultaat met € 3 à € 4 miljoen verlaagd vanwege het moeten opvoeren van een voorziening voor verlofsaldi.

1

RESULTAAT LASTEN - BATEN ONTTREKKING/DOTATIE RESERVES Bedrijfsrestaurant Montgomeryplein Informatievoorziening Opleiding, training, ontwikkeling Personele knelpunten Toekomstgerichte bedrijfsvoering Intertemporele middelen Beschut Werk Innovatie Participatiewet Dekking overlopende Tozo lasten Algemene reserve ONTTREKKING/DOTATIE RESERVES RESULTAAT

Begroting I/S (*)

Gewijzigde begroting 2023

2024

Concept jaarrekening 20221

S S S S S S S S I/S I

71.056 9.521 2.830 28.167 12.357 36.324 1.368 12.095 50 173.767

71.604 7.933 2.582 40.407 35.750 1.111 12.304 50 171.740

1.159 2.325 29.298 9.398 12.510 19.788 1.132 16.659 341 92.609

S S S S S S S S S S S S S S S S I S

13.517 935 1.698 74.518 8.212 30.019 2.904 1.671 162 30.346 5.975 2.733 335 173.026

13.198 914 79.598 33.791 5.295 14.453 8.270 5.268 2.501 3.686 166.972

17.501 471 32.027 5.821 14.453 9.650 3.891 2.030 997 50 2.037 88.928

-742

-4.768

-3.681

22 50 500 320 -150 742

22 194 325 50 300 320 -150 1.960 1.747 4.768

22 50 -2.190 320 -2.050 -1.042 11.670 6.780

-

-

3.099

S I I I I I I I I I I

22

2. Wat zijn de baten en lasten? (vervolg) Toelichting op de begroting

zetten boven het verstrekken van een vergoeding voor begeleiding. Bij geplaatsten binnen de eigen leerwerkinfrastructuur zijn deze lasten ook opbrengsten voor hetzelfde bedrag.

Buig uitkeringen / Bbz 2004 uitkeringen Het gemiddeld aantal uitkeringen zal in 2023 naar verwachting uitkomen op 4.201 dossiers. Met een gemiddeld uitkeringsbedrag (realisatie + 10,97% ophoging WML + LPO 2024) van € 16.916 levert dit € 71 miljoen aan uitkeringslasten op.

Loon- en detacheringskosten doelgroepen Gemiddeld plaatsen we in 2024 692 fte met Wsw/ WIW dienstverbanden. Samen met de 535 fte intern geplaatste LKS-ers brengt dit de totale gemiddelde productieve capaciteit op 1.226 fte. De loonkosten bestaan uit het gemiddeld aantal fte per doelgroep maal het gemiddelde normbedrag van de cao van die doelgroep.

Algemeen De begroting is geactualiseerd met alle bekende ontwikkelingen tot 15 maart 2023.

Buig loonkostensubsidies In 2024 verstrekken we voor gemiddeld 660 fte aan LKS. Door extra inzet van Senzer (o.a. door jobcoaching en nazorg) komt de loonwaarde voor extern geplaatsten in 2024 uit op gemiddeld 55%. Voor de berekening van de LKS dient het wettelijk minimum loon (WML) als basis. Bij intern geplaatsten zijn deze lasten ook opbrengsten voor hetzelfde bedrag. Participatiewet begeleidingskosten In de begroting is net als voorgaande jaren gerekend met vaste normbedragen. Voor een LKS-er is gerekend met € 6.728 per fte. Per plaatsing wordt de hoogte van de begeleidingsvergoeding bepaald op basis van een loonwaarde meting. Daarnaast heeft het de voorkeur om een jobcoach vanuit Senzer in te

Begeleid werken en Wsw worden verantwoord onder loonkosten, Cao Aan de slag en Wiw worden verantwoord onder detacheringskosten (medewerkers zitten in respectievelijk Direct werk B.V. en Stichting Senzer). Detacheringskosten begeleidingsorganisatie De begeleidingsorganisatie bestaat in 2024 uit gemiddeld 437 fte, die zijn opgenomen in Stichting Senzer en worden verantwoord onder detacheringskosten begeleidingsorganisatie. Afschrijvingskosten Betreft jaarlijkse afschrijvingskosten.

Overige kosten Overige kosten bestaan voor het grootste deel uit bedrijfsvoeringkosten. Daarnaast vallen hieronder enkele lasten die direct met uitvoering van de participatiewet te maken hebben zoals: collectief vervoer en projectmatige kosten ter ondersteuning van de uitvoering van de participatiewet. Incidentele lasten Er is in beperkte mate lasten opgenomen die gedekt worden uit de reserve personele knelpunten. Toegevoegde waarde De toegevoegde waarde is bepaald op basis van recentste inzichten met betrekking tot volumes in de leerwerkinfrastructuur en bijstellingen op basis van loon- en prijsontwikkelingen. Huuropbrengsten De bedragen uit het bestaande huurcontract met het UWV (tot en met 2024) en de woningen van de WWW-activiteit (tot en met 2024) zijn opgenomen. Overige opbrengsten Betreft opdrachtverstrekking voor additionele dienstverlening. De overige opbrengsten nemen af door de beëindiging van Wonen, Welzijn & Werk en

23

2. Wat zijn de baten en lasten? (vervolg) afloop/onzekerheid over verlenging van de dienstverlening aan Oekraïners (leefgeld en arbeidsbemiddeling). Buig-middelen Het nader voorlopige budget van het Rijk (oktober 2022) is opgenomen, verhoogd met de factor waarmee het macro budget van het Rijk stijgt van 2023 op 2024. Wsw Het Wsw budget is conform IU Participatie (sept 2022) overgenomen. Beschut Het Beschut budget is conform IU Participatie (sept 2022) overgenomen. Buig-middelen, Wsw en beschut stelposten WML Het Rijk heeft besloten het WML beleidsmatig op te hogen. De consequenties daarvan zijn nog niet verwerkt in de Rijksbijdragen. De ingeschatte effecten hebben we zowel aan de baten- als lastenkant verwerkt. Deze hebben we aan de batenkant, bij de afzonderlijke geldstromen, aangegeven met stelposten. Bijdrage algemeen deel De bijdragen van de gemeenten bestaat naast het

doorzetten van de middelen voor bijstand/lks, wsw en beschut werk uit een Bijdrage algemeen deel. Deze bijdrage dekt het saldo van baten en lasten en daarmee de uitvoeringslasten van Senzer die niet anderszins zijn gedekt. Voor het algemeen deel wordt alle gemeenten gevraagd eenzelfde percentage bij te dragen van de inkomsten die de gemeenten ontvangen binnen het cluster Participatie van de algemene uitkering in het gemeentefonds. Subsidies loonkosten Voor de intern geplaatste LKS-ers (418 fte) wordt gerekend met LKS tegen gemiddeld 56% van de loonkosten conform cao Aan de Slag. Vergoeding begeleidingskosten Voor de intern geplaatste LKS-ers en beschut werkers worden begeleidingsvergoedingen ontvangen. Voor de normen zie het kopje Participatiewet begeleidingskosten. Overige subsidies Betreft subsidies voor de uitvoering van diverse projecten in de keten. Dotaties aan en onttrekkingen uit de reserves Dit betreft incidentele baten en lasten met uitzondering van de onttrekkingen reserve Bedrijfsrestaurant

Montgomeryplein, die verband houden met dekking van kapitaallasten. Voor een specificatie zie het overzicht Verloop reserves en weerstandsvermogen 2024-2027.

Grondslagen

Buig uitkeringen / Bbz 2004 Dit betreft de bruto bedragen aan uitkeringen. BUIG loonkostensubsidies Op grond van de bepaalde loonwaarde ontvangen de werkgevers een loonkostensubsidie die maximaal 70% van het Wettelijk Minimum Loon (WML) bedraagt inclusief vakantietoeslag rekening houdend met de deeltijdfactor van de werknemer. Dit bedrag wordt vermeerderd met 23,5% werkgeverslasten. Participatiewet begeleidingskosten Per gerealiseerde werkplek wordt een vergoeding voor de begeleiding verstrekt aan de werkgever of wordt jobcoaching aangeboden. Deze post betreft het totaal aan vergoedingen, tegen een tarief van € 6.728. Loon- en prijsontwikkelingen De indexering op grond van Loon- en prijsontwikkelingen wordt vastgesteld met behulp van ramingen die het Centraal Planbureau (CPB) publiceert in de Centraal Economisch Plan en Macro Economische

24

2. Wat zijn de baten en lasten? (vervolg) Verkenning en die de basis vormen voor de Miljoenennota. De wegingsfactor van de indices wordt bepaald door de verdeling van de totale lasten in de begroting van de gemeenschappelijke regeling over prijzen en lonen. Door de wegingsfactor te vermenigvuldigen met de index wordt een gewogen index verkregen. Voor Senzer geldt een wegingsfactor van loon 90% - prijs 10%. Loon- en detacheringskosten doelgroepen en begeleidingsorganisatie Dit betreft de over het jaar verschuldigde lonen inclusief vakantietoeslag aan respectievelijk Wsw, LKS-banen/beschut werken, Sociaal Werk, Ambtelijke en Wiw medewerkers en de daarmee samenhangende sociale lasten en pensioenpremie, verminderd met ontvangen ziekengeld en afdracht en kortingen. Loonkosten van medewerkers vanuit de Stichting respectievelijk de Direct Werk B.V. worden verantwoord onder detacheringskosten. Afschrijvingskosten De waardering van deze activa is gebaseerd op de historische kostprijs c.q. aanschafprijs verminderd met de afschrijvingen. Afschrijving vindt plaats op basis van een vast percentage van de historische kostprijs, rekening houdend met een

Indicatoren

Factor

Index

Gewogen

Loonvoet sector overheid

90%

4,2%

3,78%

Prijs netto materiële overheidsconsumptie (IMOC)

10%

2,4%

0,24%

Index Loon- en prijsontwikkelingen (LPO) eventuele restwaarde bij bestelauto’s en personenauto’s. De afschrijving vindt plaats vanaf het boekjaar na het jaar van ingebruikname van het actief. Op grond wordt niet afgeschreven. Bij de waardering van de materiële vaste activa wordt rekening gehouden met een vermindering van hun waarde indien deze naar verwachting duurzaam is. De afschrijvingstermijnen zijn gebaseerd op de verwachte economische gebruiksduur, in: • 40 jaar: nieuwbouw bedrijfsgebouwen en woonruimten • 25 jaar: renovatie en restauratie bedrijfsgebouwen en woonruimten • 15 jaar: technische installaties in gebouwen • 10 jaar: voorzieningen op terreinen, in gebouwen en inventaris • 6 jaar: bestelauto’s • 5 jaar: overige vervoers- en transport middelen, aanhang- en schaftwagens, gereedschappen • 4 jaar: personenauto’s • 3 jaar: mobiele telefonie, ICT randapparatuur, hard- en software.

4,02% Overige kosten De overige bedrijfskosten worden nominaal conform het stelsel van baten en lasten toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben. Incidentele lasten Dit betreffen eenmalige kosten die niet het gevolg zijn van de normale bedrijfsvoering. Toegevoegde waarde De toegevoegde waarde is het saldo van de nettoomzet (opbrengst van aan derden geleverde goederen en diensten exclusief de over de omzet geheven belastingen en onder aftrek van kortingen), onder aftrek van direct daarmee verband houdende kosten voor uitbesteed werk, grond-/hulpstoffen.

25

2. Wat zijn de baten en lasten? (vervolg) Huuropbrengsten Hieronder zijn opgenomen de huuropbrengsten van de lopende huurcontracten. De huuropbrengsten worden jaarlijks geïndexeerd. Overige opbrengsten Hieronder worden de opdrachtverstrekkingen voor additionele dienstverlening verantwoord. Buig-middelen, Wsw, Beschut, Bijdrage algemeen deel Deze middelen ontvangen de gemeenten voor de betaling van uitkeringen en loonkostensubsidies ter uitvoering van de Participatiewet en Wsw. De omvang van de Buig-middelen wordt bepaald door de ontwikkelingen van het macrobudget en een verdeelmodel op grond van objectieve parameters. Het intertemporeel voorschot vloeit voort uit het uitwerkingsakkoord instroom asielzoekers en is een voorschot uit de toekomstige buig-middelen dat vervolgens in 8 jaar tijd weer dient te worden terugbetaald (tot en met 2026). De subsidie wordt door de gemeenten één op één doorbetaald aan Senzer. Het deel loonkostensubsidie van het macro-budget, wordt met ingang van 2022 afzonderlijk gepresenteerd door het Rijk.

De Wsw en Beschut middelen komen beschikbaar via het Rijk op basis van een itnegratie-uitkering. Voor de dekking van de uitvoeringslasten ontvangen de gemeenten een algemene uitkering (Gemeentefonds), waarbinnen een cluster Participatie is opgenomen. De omvang daarvan wordt door Rijk bepaald en is bedoeld ter dekking van zowel participatieactiviteiten als minimabeleid. De bijdragen van de gemeenten en de wijze waarop deze worden bepaald zijn vastgelegd in de Bijdrageverordening gemeenschappelijke regeling Senzer (Bijdrageverordening gemeenschappelijke regeling Senzer (officielebekendmakingen.nl). Subsidies loonkosten Van iedereen die niet zelfstandig het wettelijk minimumloon kan verdienen en behoort tot de doelgroep loonkostensubsidie wordt na verloop van tijd de werkelijke loonwaarde bepaald en het verschil verstrekt als subsidie aan de werkgevers. Vergoeding begeleidingskosten Voor de intern geplaatste LKS-ers en beschut werkers worden begeleidingsvergoedingen ontvangen. Voor de normen zie het kopje Participatiewet begeleidingskosten.

Overige subsidies Hieronder worden de overige subsidie-inkomsten (zoals ESF, regionale subsidies) verantwoord. Dotaties aan voorzieningen groot onderhoud gebouwen De dotaties aan deze voorziening zijn onderbouwd met het Meerjaren Onderhoudsplan (MJOP) gebouwen (termijn 10 jaar) dat jaarlijks wordt geactualiseerd. De dotatie voedt de voorziening van waaruit de geplande grote onderhoudswerken worden betaald. Doel hiervan is meer gelijkmatige kosten over de jaren heen. Incidentele baten Baten die niet voortvloeien uit de normale bedrijfsvoering (o.a. incidentele lasten). Dotaties aan en onttrekkingen uit reserves Voor de vorming van reserves zijn besluiten van het Algemeen bestuur vereist. De Algemeen directeur is gemandateerd voor het doen van onttrekkingen uit de door het Algemene bestuur vastgestelde bestemmingsreserves ten behoeve van het doel waarvoor de reserves zijn ingesteld en tot de maximale hoogte van het positieve saldo per reserve.

26

2. Wat zijn de baten en lasten? (vervolg) Voor de reserve toekomstgerichte bedrijfsvoering zijn aanvullende afspraken gemaakt. De programmatische inzet van deze middelen wordt voorafgegaan door business cases die aan het Algemeen bestuur ter goedkeuring worden voorgelegd. Voor de algemene reserve geldt dat iedere onttrekking hieruit een separaat besluit van het Algemeen bestuur vereist.

Algemene dekkingsmiddelen (bedragen x € 1.000)

Gewijzigde begroting 2023

Begroting 2024

Concept jaarrekening 2022

Onvoorzien

-

-

-

Vennootschapsbelasting

-

-

-

30.346

22.723

24.103

Dividend

-

-

36

Rente (ontvangen)

0

5

9

5.765

-16.073

1.488

Algemene dekkingsmiddelen

Overhead

27

3 Paragrafen 3.a. Weerstandsvermogen en risicobeheersing 29

3.b. Financiering 33

3.c. Bedrijfsvoering 36

3.d. Onderhoud kapitaalgoederen 38

3.e. Verbonden partijen 39

3.a.

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Wat wil Senzer bereiken?

Benodigd weerstandsvermogen

Senzer streeft ernaar om de gestelde doelen te bereiken en daarbij de risico’s te beheersen. Restrisico’s worden zoveel mogelijk afgedekt met het aanwezige weerstandscapaciteit.

bedragen x € 1000

Nr Omschrijving risico 1 Rijksfinanciering en economische- en arbeidsmarktontwikkeling in relatie tot aantal uitkeringen en corresponderende lasten 2 Lagere toegevoegde waarde: wegvallen opdrachten en/of druk op tariefstelling 3 Verhuurbaarheid eigen locaties 4 Onvolledig kunnen effectueren van efficiëncymaatregelen 5 Loon- en prijsontwikkeling die afwijkt van gehanteerde CPB-ramingen 6 Opname van opgebouwde verlofrechten in één jaar2 7 Toekomstbestendige bedrijfsvoering 8 Bedrijfscontinuïteit (fysieke en cybersecurity risico's) Totaal

Wat gaat Senzer daarvoor doen?

Binnen Senzer worden de materiële juridische en financiële risico’s in beeld gebracht en structureel gemonitord. De organisatie is er op ingericht om deze te beheersen, waarbij er altijd sprake zal zijn van een zekere restrisico die we proberen af te dekken met aanwezige weerstandscapaciteit. De meeste impact op de begrotingsuitvoering zit in de aan Senzer ter beschikking gestelde rijksmiddelen. Met name de buig en LKS- bijdragen kunnen nogal fluctueren binnen het jaar en over de jaren heen. De invloed hierop is nihil.

Aanwezige weerstandscapaciteit

bedragen x € 1000

6.450

5.600

6.370

1.350 0 0 1.750 810 p.m. 140 10.500

1.390 0 100 320 950 p.m. 140 8.500

1.320 0 0 350 810 p.m. 140 8.990

Begroting Gewijzigde Concept 2024 begroting jaarrekening 2023 2022

Omschrijving reserve Participatiewet reserve Algemene reserve

Gezien de grote onzekerheden in de begroting en in het weerstandsvermogen wordt nog geen aanspraak gedaan op een additionele storting in de algemene reserve. De ontwikkeling van de risico’s worden stringent gemonitord en opgevolgd. Zo nodig kan dit leiden tot een begrotingswijziging met een additionele financieringsvraag aan de deelnemende gemeenten.

Resultaat jaarrekening Totaal

Resterend benodigd weerstandsvermogen

bedragen x € 1000

0

0

7.944

6.197

6.197

1.960

0

0

3.099

6.197

6.197

13.003

Begroting Gewijzigde Concept 2024 begroting jaarrekening 2023 2022

Benodigd weerstandsvermogen minus aanwezige weerstandscapaciteit Totaal

Afspraken over een minimum voor het aanwezige weerstandscapaciteit moeten nog worden vastgelegd.

Begroting Gewijzigde Concept 2024 begroting jaarrekening 2023 2022

Als in de jaarrekening een voorziening voor verlofsaldi moet worden opgenomen, dan vervalt punt 6 als risico in het benodigd weerstandsvermogen. 2

4.303

2.303

-4.013

29

3.a.

Weerstandsvermogen en risicobeheersing (vervolg)

Weerstandsvermogen, weerstandscapaciteit en risicoafdekking

1 Rijksfinanciering en economische- en arbeids-

marktontwikkeling in relatie tot aantal uitkeringen en corresponderende lasten Bijstellingen in de financiering (met name de BUIG) vanuit het Rijk, die lopende het begrotingsjaar worden doorgevoerd, hebben een grote impact op de begroting van gemeenten en begroting en meerjarenraming van Senzer. Aangezien deze bijstellingen lopende het begrotingsjaar worden doorgevoerd is het niet mogelijk om hier begrotingstechnisch voldoende rekening mee te houden en wordt een neerwaartse bijstelling hier als risico opgenomen. De CPB-ramingen en realisatiecijfers van het aantal bijstandsuitkeringen zijn meest bepalend voor de omvang van de BUIG. Het aantal uitbetaalde uitkeringsdossiers in het jaar t-2 is mede bepalend voor de uiteindelijke bijdrage, hetzelfde geld voor de uitbetaalde loonkostensubsidie in het jaar t-1. Ook kan de verdeling naar de regio anders komen te liggen, door regionale ontwikkelingen. Daarnaast kan de omvang van het aantal bijstandsuitkeringen en de omvang van te verstrekken loonkostensubsidies fluctueren en een positief dan wel negatief saldo tussen baten en lasten opleveren.

De realisatie van afgelopen jaren laat zien dat een afwijking in de orde van grootte van 5% heel wel mogelijk is. De kans op een negatieve bijstelling wordt -mede gezien de gunstige ontwikkeling van de bijstandsvolumes- ingeschat op 75%. Het risico komt bij een omvang van BUIG-LKS middelen van € 81 miljoen en het afdekken van twee begrotingsjaren uit op € 6,45 miljoen. Lagere toegevoegde waarde: wegvallen opdrachten en/of druk op tariefstelling Senzer zet maximaal in op door- en uitstroom waardoor medewerkers met een hoge toegevoegde waarde uitstromen naar reguliere werkgevers. Ook veroudert de Wsw-doelgroep waardoor de gemiddelde productiviteit van deze groep afneemt. Hierdoor loopt Senzer het risico dat de productiviteit per fte niet wordt gehaald.

2

Daarnaast bestaat het risico dat het volume (aantal begrote fte) niet gehaald wordt door lagere instroom in de uitkering met meer complexe problematiek. Deze groep heeft een langer traject nodig voorafgaand aan werk om belemmeringen voor werk beheersbaar te maken. In de begroting 2024 is dit effect niet/nauwelijks verwerkt in de verwachtte

toegevoegde waarde waardoor een hoger risicoprofiel bestaat. Deze werkt door in de meerjarenraming. Het risico van verdwijnen van opdrachten en detacheringen door toenemende concurrentie en/of een slechtere economische situatie (met name als gevolg van de coronacrisis) is reëel. Gevolg van het wegvallen van opdrachten en detacheringsovereenkomsten zijn lagere uitstroom en omzetverlies. Daarnaast heeft dit ook impact op de bedrijfsvoering vanwege extra effort voor het herplaatsen van de werknemers. De kans op dit risico wordt gemiddeld tot hoog ingeschat (50%). De impact wordt geschat op 20% van de begrote toegevoegde waarde van € 13,5 miljoen. Dat levert een risico op van € 1,35 miljoen. De tijdshorizon is beperkt tot één jaar. Eventuele doorwerking naar een volgend jaar wordt verwerkt in de begroting van dat jaar. Om de risico’s zoveel mogelijk te beperken wordt actief ingezet op duurzame relaties met bestaande werkgevers, goede kwaliteit van dienstverlening en eerlijke prijsstelling.