Document · PDF

B3 ODZOB Aanbiedingsbrief begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028

Gemeenteraad 11 april 2024, gemeente HelmondBij agendapunt: Voor advies naar college14.993 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Bijdrage aan SSiB

€394.875

•

Bijdrage Brabantbrede meldkamer

€121.638

•

Contractmanagement Regionaal Meetnet

€66.901

•

Diversen

€12.164

•

Totaal

€595.488

Begroting 2025 22

5.3

Opbouw gemiddeld uurtarief

Het gemiddeld uurtarief dat in de voorliggende Begroting 2025 wordt gepresenteerd kent zijn oorsprong in de Kadernota 2025. Daarin werd de volgende opzet vastgesteld: •

Gemiddeld uurtarief 2024

€120,52

•

Opslag fitte organisatie vervalt vanaf 2025

- €0,95

•

Loonontwikkeling MEV 2024 (4,5%)

€5,34

•

Prijsontwikkeling MEV 2024 (1,2%)

€1,39

•

Gemiddeld uurtarief begroting 2025

€126,31

Vanaf 2025 hebben onze medewerkers recht op één extra bovenwettelijke verlofdag. Hierdoor daalt de declarabiliteitsnorm van 1.306 uur per uur naar 1.299 uur per fte en stijgt het benodigd aantal fte. Bij het opstellen van de Ontwerpbegroting 2025 is gebleken dat zowel de geraamde salariskosten als de geraamde kosten voor externe inhuur te hoog zijn ingeschat. Op basis van de gerealiseerde kosten in 2023 zijn de gemiddelde kosten per fte (zowel voor vast personeel als externe inhuur) opnieuw becijferd. Daarnaast is rekening gehouden met de salarisontwikkelingen voor 2024 en 2025 (gebaseerd op de recent afgesloten Cao 2024-2025). Dit alles heeft tot gevolg dat de eerder gepresenteerde tariefontwikkeling voor 2025 neerwaarts kan worden bijgesteld. Concreet betekent dit het volgende: •

Gepresenteerd gemiddeld uurtarief Kadernota 2025

•

Tariefbijstelling wegens lagere personele kosten

- €1,63

•

Gemiddeld uurtarief begroting 2025

€124,68

€126,31

Het gemiddeld uurtarief voor 2025 komt daarmee uit op €124,68 en is als volgt opgebouwd: Berekening gemiddelde uurt arieven

* bedragen x 1€

Totaal lasten1) Vennootschapsbelasting

Direct

Overhead

Totaal

21.412.538

9.749.208

31.161.746

5.000

300.000

10.054.208

31.466.746

595.488

200.000

20.817.050

9.854.208

30.671.258

246.000

84,62

40,06

124,68

Storting algemene reverve Totaal lasten

21.412.538

-/- Waarvan gedekt uit externe programmakosten -/- Algemene dekkingsmiddelen Kosten 2024 na dekking uit programmakosten en algemene dekkingsmiddelen Aantal declarabele uren2) Gemiddeld uurtarief

Zie bijlage 6.4 voor een nadere onderbouw ing van de lasten;

Aantal directe fte's (189,4) x aantal declarabele uren per directe fte (1.299 uur);

Begroting 2025 23

Kenget allen Realisatie 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Uurtarief1)

€ 115,16

€ 120,52

€ 124,68

Declarabele uren

235.990

249.000

246.000

FTE's direct

180,00

190,70

189,38

Gemiddeld aantal declarabele uren per directe FTE

1.311

1.306

1.299

Ziekteverzuim

6,6%

6,0%

180,00

190,70

189,38

FTE's Direct Overhead Totaal

Begroting 2025 24

46,70

47,60

47,34

226,70

238,30

236,72

5.4

Uiteenzetting financiële positie en de toelichting

De financiële positie wordt toegelicht in de volgende overzichten waarin de verwachte ontwikkelingen op de balans zijn weergegeven. Dit voor zowel het begrotingsjaar als voor de meerjarenraming. Geprognotiseerde begin- en eindbalans: activa (Geprognost iceerde) balans per 31-12 ACTIVA

* bedragen x 1 € Realisat ie 2023

2024

2025

2026

2027

2028

Vast e act iva Immat eriële vast e act iva

Mat eriële vast e act iva

545.150

851.181

1.022.454

1.137.995

977.885

Investeringen met een economisch nut

545.150

851.181

1.022.454

1.137.995

977.885

545.150

851.181

1.022.454

1.137.995

977.885

Financiële vast e act iva Totaal vaste activa

Vlot t ende act iva Voorraden

Onderhanden werk

Uit zet t ingen met een rent et y pische loopt ijd kort er dan 1 jaar

7.260.359

6.993.152

6.920.413

6.654.873

6.664.983

6.514.983

Vorderingen op openbare lichamen

1.856.349

Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar;

5.386.136

5.118.929

5.046.190

4.780.650

4.790.760

4.640.760

17.874

Overige vorderingen Liquide middelen

252.072

Banksaldi

252.072

2.130.757

1.648.530

Overlopende act iva

De voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, nog te ontvangen van: - Europese overheidslichamen

- het Rijk

- overige Nederlandse overheidslichamen Overige nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

0 1.719.306 411.451

Totaal vlottende activa

9.643.189

8.893.754

8.821.015

8.555.475

8.565.585

8.415.585

TOTAAL ACTIVA

10.188.338

9.744.935

9.843.469

9.693.469

9.543.469

9.393.469

Begroting 2025 25

Geprognotiseerde begin- en eindbalans: passiva (Geprognost iceerde) balans per 31-12 PASSIVA

* bedragen x 1 € Realisat ie 2023

2024

2025

2026

2027

2028

Vast e passiva Eigen vermogen

2.433.223

2.217.432

2.465.966

2.465.967

Algemene reserve

1.200.000

1.684.426

1.984.426

Bestemmingsreserve verlofdagen

481.541

Bestemmingsreserve nazorg omgevingswet

51.466

Bestemmingsreserve fitte organisatie

215.791

Resultaat boekjaar voor bestemming

484.426

Voorzieningen

309.946

232.334

Spaarverlof

43.174

Bovenmatig verlofsaldo

189.160

Transitievergoedingen

77.612

Vast e schulden

Binnenlandse banken en overige financiele instellingen

2.743.169

2.449.766

2.698.300

Net t o vlot t ende schulden met een rent et y pische loopt ijd kort er dan 1 jaar

510.443

Overige schulden

510.443

6.934.726

6.784.726

6.634.726

6.484.726

6.334.726

6.184.726

Totaal vaste financieringsmiddelen Vlot t ende passiva

Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, m.u.v van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume

1.724.544

De van EU, Rijk en provincies ontvangen voorschotbedragen voor specifieke uitkeringen die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren, uitgesplitst naar: - Europese overheidslichamen - het Rijk

907.493

- overige Nederlandse overheidslichamen Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

4.302.689

Totaal vlottende passiva

7.445.169

7.295.169

7.145.169

6.995.169

6.845.169

6.695.169

TOTAAL PASSIVA

10.188.338

9.744.935

9.843.469

9.693.469

9.543.469

9.393.469

Begroting 2025 26

EMU-saldo EMU-saldo

* bedragen x 1 € Realisatie 2023

2024

2025

2026

2027

2028

1. Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

484.426

2. Afschrijvingen ten laste van de exploitatie

249.004

218.666

306.968

221.727

290.459

293.110

3. Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie

4. Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd

483.128

613.000

393.000

406.000

133.000

5. Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4

6a. Verkoopopbrengsten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs)

6b. Boekwinst op desinvesteringen in (im)materiële vaste activa

7. Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan)

8a. Verkoopopbrengsten van grond (tegen verkoopprijs)

8b. Boekwinst op grondverkopen

9. Lasten op balanspost Voorzieningen voorzover deze transacties met derden betreffen 10. Lasten ivm transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten Boekwinst bij verkoop effecten

733.429

-264.462

-306.032

-171.273

-115.541

160.110

Berekend EMU-saldo

Jaarlijkse arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Deze verplichtingen hebben betrekking op de verlofrechten van onze medewerkers. Mede door ruimere verlofregelingen wordt het steeds lastiger om een gedegen onderscheid te maken tussen het al dan niet bovenmatige deel van de verlofrechten van onze medewerkers. Dit kan gevolgen hebben voor de aard en omvang van de bestemmingsreserve en de twee voorzieningen die de ODZOB hiervoor in het leven heeft geroepen wegens de jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen. Investeringen Investeringen worden ook wel materiële vaste activa of kapitaalgoederen genoemd. Kenmerkend zijn de meerjarige gevolgen. Het aanschaffen van materiële vaste activa gaat gepaard met het doen van investeringen. Goederen worden geactiveerd indien ze langere tijd meegaan en gedurende deze periode een bepaalde waarde behouden. De materiële vaste activa worden op de balans verantwoord. De (jaarlijkse) lasten die voortvloeien uit het investeren in materiële vaste activa maken onderdeel uit van het overzicht van baten en lasten; te weten de kapitaallasten. Invest eringen met een economisch nut Type investering

* bedragen x 1€ Kredietaanvraag

2024*

2025

2026

bedrijfsgebouwen

74.128

500.000

200.000

774.128

machines, apparaten, installaties

32.000

28.000

36.000

28.000

152.000

inventaris

10.000

15.000

25.000

10.000

15.000

75.000

hardware

367.000

70.000

140.000

360.000

90.000

1.027.000

Tot aal

483.128

613.000

393.000

406.000

133.000

2.028.128

2027

2028

Totaal

Het krediet 2024 bet reft deels doorgesc hoven, nog niet benut t e krediet en uit 2023

In bovenstaand overzicht is uitgegaan van het doorschuiven van kredieten uit 2023 naar 2024 (€ 213.713 van in totaal € 483.128). De investeringsbehoefte voor 2025 komt uit op een krediet € 613.000. Deze kredietaanvraag voor 2025 houdt verband met kosten die (kunnen) voortvloeien uit de in 2024 te maken keuze voor de toekomstige huisvesting van de ODZOB.

Begroting 2025 27

Verloop reserves en voorzieningen De ODZOB beschikt naast de algemene reserve over drie bestemmingsreserves en eveneens drie voorzieningen. Het betreft concreet: •

Bestemmingsreserve verlofdagen

•

Bestemmingsreserve Fitte Organisatie

•

Bestemmingsreserve Nazorg Omgevingswet

•

Voorziening spaarverlof

•

Voorziening bovenmatig verlofsaldo

•

Voorziening transitievergoeding

De verwachte, op onderdelen nog indicatieve, ontwikkeling van de reserves en voorzieningen wordt hieronder gepresenteerd. St and van de reserves per 31-12

* bedragen x 1€ Realisatie 2023

2024

2025

2026

2027

2028

Algemene reserve Algemene reserve

1.684.426

1.984.426

Totaal algemene reserves

1.684.426

1.984.426

Bestemmingsreserve verlofdagen

481.541

Bestemmingsreserve Nazorg Omgevingswet

51.466

Bestemmingsreserve Fitte Organisatie

215.791

Totaal bestemmingsreserves

748.798

533.007

481.541

TOTAAL VAN DE RESERVES

2.433.223

2.217.432

2.465.966

2.465.967

2024

2025

2026

2027

Best emmingsreserves

St and en verloop van de reserves

* bedragen x 1€ Realisatie 2023

2028

Algemene reserve Saldo per 1-1

530.774

1.684.426

1.984.426

bij: Aanvulling tot minimumniveau € 1,2 miljoen

669.226

bij: Aanvulling tot minimumniveau € 1,5 miljoen

300.000

484.426

1.684.426

1.984.426

bij: Resultaat voorgaand boekjaar Saldo per 31-12 Best emmingsreserve verlofdagen Saldo per 1-1

481.541

bij:

af:

481.541

Saldo per 31-12

Best emmingsreserve Nazorg Omgevingswet Saldo per 1-1

51.466

bij:

51.466

af:

51.466

Saldo per 31-12

Best emmingsreserve Fit t e Organisat ie Saldo per 1-1

215.791

bij:

215.791

af:

215.791

2.433.223

2.217.432

2.465.966

Saldo per 31-12

TOTAAL VAN DE RESERVES

Begroting 2025 28

St and van de voorzieningen per 31-12

* bedragen x 1€ Realisatie 2023

2024

2025

2026

2027

2028

Voorzieningen Spaarverlof

43.174

Bovenmatig verlofsaldo

189.160

Transitievergoedingen

77.612

TOTAAL VAN DE VOORZIENINGEN

309.946

232.334

St and en verloop van de voorzieningen

* bedragen x 1€ Realisatie 2023

2024

2025

2026

2027

2028

Spaarverlof personeel Saldo per 1-1

23.824

43.174

bij:

19.350

af:

43.174

Saldo per 31-12

Realisatie 2023

2024

2025

2026

2027

2028

Bovenmat ig verlofsaldo personeel Saldo per 1-1

64.440

189.160

bij:

124.720

af:

189.160

Saldo per 31-12

Realisatie 2023

2024

2025

2026

2027

2028

Transit ievergoedingen Saldo per 1-1

77.612

bij:

77.612

af:

77.612

Saldo per 31-12

77.612

TOTAAL VAN DE VOORZIENINGEN

309.946

232.334

In de gepresenteerde ontwikkeling van de algemene reserve toont bovenstaand overzicht dat het gehele (verwachte) positieve resultaat over 2023 aan de algemene reserve wordt toegevoegd. Het algemeen bestuur neemt daarover medio 2023 een besluit. Hoewel op dit moment niet duidelijk is wat de verwachtingen zijn over het spaarverlof van het ODZOBpersoneel en van de ontwikkeling in het bovenmatig aandeel binnen het verlofsaldo, ligt het in de lijn der verwachting dat hier de komende jaren mutaties in gaan optreden.

Begroting 2025 29

5.5

Meerjarenraming 2026-2028 en de toelichting

De meerjarenraming bij de begroting richt zich op de 3 jaren volgend op het begrotingsjaar; in dit geval betreft dat de periode 2026 tot en met 2028. Meerjarenraming van baten en lasten

Overzicht van bat en en last en

* bedragen x 1€ Begroting 2025 Baten

Lasten

Begroting 2026 Saldo

Baten

Lasten

Begroting 2027 Saldo

Baten

Lasten

Begroting 2028 Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Programma Programma Lokale dienstverlening

29.225.919

19.836.076

9.389.843

29.225.919

19.836.076

9.389.843

29.225.919

19.836.076

9.389.843

29.225.919

19.836.076

9.389.843

- Basistaken 1)

13.855.496

9.403.936

4.451.560

13.855.496

9.403.936

4.451.560

13.855.496

9.403.936

4.451.560

13.855.496

9.403.936

4.451.560

- Verzoektaken 2)

15.370.423

10.432.140

4.938.283

15.370.423

10.432.140

4.938.283

15.370.423

10.432.140

4.938.283

15.370.423

10.432.140

4.938.283

2.040.828

1.576.462

464.366

2.040.828

1.576.462

464.366

2.040.828

1.576.462

464.366

2.040.828

1.576.462

464.366

31.266.746

21.412.538

9.854.208

31.266.746

21.412.538

9.854.208

31.266.746

21.412.538

9.854.208

31.266.746

21.412.538

9.854.208

Programma Regionale samenwerking Totaal Programma's Algemene dekkingsmiddelen

200.000

Overhead

9.749.208

-9.749.208

9.749.208

-9.749.208

9.749.208

-9.749.208

9.749.208

-9.749.208

Heffing VPB

5.000

-5.000

5.000

-5.000

5.000

-5.000

5.000

-5.000

Bedrag onvoorzien Saldo van baten en lasten vóór mutatie reserves

31.466.746

31.166.746

300.000

31.466.746

31.166.746

300.000

31.466.746

31.166.746

300.000

31.466.746

31.166.746

300.000

Mutatie reserves

300.000

-300.000

Totaal toevoeging en onttrekking aan reserves

300.000

-300.000

Saldo van baten en lasten na mutatie reserves

31.466.746

31.166.746

300.000

31.466.746

31.166.746

300.000

31.466.746

31.166.746

300.000

Toevoeging en ont t rekking reserves

Begroting 2025 30

De meerjarenraming is opgesteld in prijzen 2025, er is dus geen indexering toegepast voor de jaren 2026 t/m 2028. Uit bovenstaande raming blijkt vanaf 2026 een positief resultaat van € 300.000. Dit komt voort uit de geraamde storting in de algemene reserve van € 300.000 (ter versterking van het weerstandsvermogen) in 2025. Op dit moment bestaat er geen aanleiding om een dergelijke storting vanaf 2026 jaarlijks te herhalen. Dit betekent dat vanaf 2026 het gemiddeld uurtarief, los van de op dat moment aan de orde zijnde loonen prijsontwikkelingen zou kunnen dalen (indicatief: € 300.000 / 246.000 uur = € 1,22). Naast de specificatie van de bijdrage per deelnemer voor 2025 (bijlage 6.1) is ook de bijdrage per deelnemer voor de jaren 2026 t/m 2028 gepresenteerd (bijlage 6.2). De bedragen voor de jaren 2026, 2027 en 2028 zijn gelijk aan elkaar. Meerjarenraming incidentele baten en lasten Dit is niet van toepassing. Meerjarenraming structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Dit is niet van toepassing.

Begroting 2025 31

6 6.1

BIJLAGEN

Specificatie bijdrage per deelnemer

Bat en per deelnemer

* bedragen x 1€ Begroting 2024

Begroting 2025 Deelnemer

Programma Lokale dienstverlening Landelijke basistaken

Verzoektaken

Gemeente Asten

601.367

257.312

Gemeente Bergeijk

480.364

57.428

Gemeente Best

428.209

Gemeente Bladel Gemeente Cranendonk Gemeente Deurne Gemeente Eersel

Programma Regionale samenwerking TOTAAL

Totaal

Realisatie 2023

Waarvan landelijke basistaken

Totaal

Samen Sterk in Brabant

OmgevingsVeiligheid

Collectieve taken

858.679

12.253

4.102

42.850

59.206

917.884

913.966

546.001

938.603

537.792

12.253

3.282

39.794

55.329

593.120

580.449

388.728

471.074

231.500

659.708

12.253

6.655

33.624

52.532

712.240

705.383

422.622

676.531

556.873

70.085

626.958

12.253

4.102

54.972

71.327

698.286

681.422

497.608

565.332

559.853

56.848

616.700

12.253

3.282

55.675

71.209

687.910

681.994

459.873

556.041

1.062.085

655.126

1.717.211

12.253

9.116

76.037

97.407

1.814.618

1.786.678

1.026.650

1.480.722

Totaal

384.797

35.273

420.071

12.253

3.282

72.035

87.570

507.640

497.503

365.753

438.272

1.263.217

590.630

1.853.847

12.253

30.631

177.401

220.285

2.074.132

2.039.250

1.016.625

1.880.072

Gemeente Geldrop-Mierlo

327.907

128.151

456.058

12.253

5.834

50.442

68.529

524.587

501.869

269.819

525.144

Gemeente Gemert-Bakel

1.110.867

334.371

1.445.238

12.253

10.028

90.476

112.757

1.557.995

1.532.243

884.327

1.355.978

Gemeente Heeze-Leende

509.331

60.840

570.171

12.253

2.553

30.784

45.590

615.761

604.953

462.306

422.089

Gemeente Helmond

814.917

290.535

1.105.452

12.253

18.233

104.091

134.578

1.240.029

1.218.977

649.566

1.060.043

Gemeente Laarbeek

725.663

927.180

1.652.843

12.253

2.461

58.420

73.134

1.725.977

1.457.318

617.416

1.708.506

Gemeente Nuenen

323.477

89.975

413.452

12.253

2.461

22.229

36.944

450.396

443.685

289.540

401.521

Gemeente Oirschot

510.249

54.362

564.611

12.253

3.282

53.209

68.743

633.354

618.310

489.086

525.500

Gemeente Reusel-de Mierden

421.341

27.556

448.897

12.253

820

28.419

41.492

490.389

480.390

403.210

514.074

Gemeente Someren

677.176

307.002

984.178

12.253

5.014

50.824

68.091

1.052.269

1.034.415

664.797

999.128

Gemeente Son en Breugel

339.125

111.863

450.989

12.253

3.282

39.660

55.195

506.183

501.764

326.596

429.298

Gemeente Valkenswaard

478.120

63.496

541.616

12.253

3.282

29.558

45.093

586.709

599.752

439.238

508.796

Gemeente Veldhoven

334.575

125.206

459.781

12.253

5.834

58.061

76.148

535.929

468.555

267.110

578.058

Gemeente Waalre

191.726

46.017

237.743

12.253

1.641

14.541

28.435

266.178

260.295

164.528

225.639

1.754.256

6.181.074

7.935.330

137.472

32.508

301.255

471.235

8.406.564

9.464.726

2.496.490

6.810.045

Deelnemers buiten werkprogramma

3.496.690

2.830.572

3.615.052

Overige klanten

1.171.904

686.783

1.945.197

13.855.496

15.370.423

29.225.919

394.785

161.688

1.484.355

2.040.828

31.266.746

30.591.255

13.147.886

28.630.714

Gemeente Eindhoven

Provincie Noord-Brabant

Totaal baten uit opdrachten

Begroting 2025 32

6.2

Specificatie bijdrage per deelnemer meerjarig (2026 t/m 2028)

Bat en per deelnemer Meerjarenraming 2026 t/m 2028: bijdrage per jaar Deelnemer

Programma Lokale dienstverlening Landelijke basistaken

Verzoektaken

Gemeente Asten

601.367

257.312

Gemeente Bergeijk

480.364

57.428

Gemeente Best

428.209

Gemeente Bladel Gemeente Cranendonk Gemeente Deurne Gemeente Eersel

Programma Regionale samenwerking TOTAAL

Samen Sterk in Brabant

OmgevingsVeiligheid

Collectieve taken

858.679

12.253

4.102

42.850

59.206

917.884

537.792

12.253

3.282

39.794

55.329

593.120

231.500

659.708

12.253

6.655

33.624

52.532

712.240

556.873

70.085

626.958

12.253

4.102

54.972

71.327

698.286

559.853

56.848

616.700

12.253

3.282

55.675

71.209

687.910

1.062.085

655.126

1.717.211

12.253

9.116

76.037

97.407

1.814.618

TOTAAL

Totaal

384.797

35.273

420.071

12.253

3.282

72.035

87.570

507.640

1.263.217

590.630

1.853.847

12.253

30.631

177.401

220.285

2.074.132

Gemeente Geldrop-Mierlo

327.907

128.151

456.058

12.253

5.834

50.442

68.529

524.587

Gemeente Gemert-Bakel

1.110.867

334.371

1.445.238

12.253

10.028

90.476

112.757

1.557.995

Gemeente Heeze-Leende

509.331

60.840

570.171

12.253

2.553

30.784

45.590

615.761

Gemeente Helmond

814.917

290.535

1.105.452

12.253

18.233

104.091

134.578

1.240.029

Gemeente Laarbeek

725.663

927.180

1.652.843

12.253

2.461

58.420

73.134

1.725.977

Gemeente Nuenen

323.477

89.975

413.452

12.253

2.461

22.229

36.944

450.396

Gemeente Oirschot

510.249

54.362

564.611

12.253

3.282

53.209

68.743

633.354

Gemeente Reusel-de Mierden

421.341

27.556

448.897

12.253

820

28.419

41.492

490.389

Gemeente Someren

677.176

307.002

984.178

12.253

5.014

50.824

68.091

1.052.269

Gemeente Son en Breugel

339.125

111.863

450.989

12.253

3.282

39.660

55.195

506.183

Gemeente Valkenswaard

478.120

63.496

541.616

12.253

3.282

29.558

45.093

586.709

Gemeente Veldhoven

334.575

125.206

459.781

12.253

5.834

58.061

76.148

535.929

Gemeente Waalre

191.726

46.017

237.743

12.253

1.641

14.541

28.435

266.178

1.754.256

6.181.074

7.935.330

137.472

32.508

301.255

471.235

8.406.564

Deelnemers buiten werkprogramma

3.496.690

Overige klanten

1.171.904

13.855.496

15.370.423

29.225.919

394.785

161.688

1.484.355

2.040.828

31.266.746

Gemeente Eindhoven

Provincie Noord-Brabant

Totaal baten uit opdrachten

Begroting 2025 33

6.3

Overzicht baten en lasten per taakveld

Bat en en last en per t aakveld

* bedragen x 1€ Baten

Lasten

Saldo

Best uur en onderst euning

0.4

Overhead

9.749.208

-9.749.208

0.5

Treasury

200.000

0.8

Overige baten en lasten

0.9

Vennootschapsbelasting

5.000

-5.000

0.10

Mutaties reserves

300.000

-300.000

0.11

Resultaat van de rekening van baten en lasten

Volksgezondheid en milieu

7.2

Riolering

7.4

Milieubeheer

Volkshuisvest ing, ruimt elijke ordening en st edelijke vernieuwing

8.3

Bouwen en wonen

Saldo van baten en lasten op taakvelden

Begroting 2025 34

599.455

439.268

160.187

25.421.852

17.120.369

8.301.483

5.245.439

3.852.900

1.392.539

31.466.746

6.4

Overzicht baten en lasten (exploitatie) * bedragen x 1€

Baten

Realisatie 2023

Begroting 2024

Afwijking 2025 t.o.v. 2024

Begroting 2025

Totaal

Programma Lokale Dienstverlening

26.581.198

28.124.720

29.225.919

1.101.198

Programma Regionale Samenwerking

2.373.065

2.466.535

2.040.828

-425.707

Totaal baten programma's

28.954.262

30.591.255

31.266.746

675.491

PROGRAMMA

Algemene dekkingsmiddelen Tot aal Bat en

Lasten

294.216

200.000

29.248.479

30.591.255

31.466.746

875.491

Totaal

Toerekening aan programma's

Overhead

Totaal

Toerekening aan programma's

Overhead

Totaal

PERSONEEL

1.0

Fte

226,7

238,3

47,7

190,7

236,7

47,3

189,4

-1,6

1.1

Salariskosten

16.535.588

18.821.074

4.773.707

14.047.366

20.080.940

4.668.103

15.412.837

1.259.866

1.2

Opleidingskosten

246.460

360.000

398.000

38.000

1.4

Reis- en verblijfskosten

289.211

347.000

80.121

266.879

320.000

67.782

252.218

-27.000

1.5

Overige personeelskosten

520.540

433.914

383.334

50.580

518.825

462.622

56.203

84.911

1.6

Inhuur

5.940.646

6.956.794

644.516

6.312.278

5.477.546

829.146

4.648.400

-1.479.248

TOTAAL personeel

23.532.445

26.918.782

6.241.678

20.677.103

26.795.311

6.425.653

20.369.658

-123.470

UITBESTEDING

2.1

Onderzoeken, advies

351.057

487.725

252.000

-235.725

TOTAAL uitbesteding

351.057

487.725

252.000

-235.725

KAPITAALLASTEN

3.1

Afschrijving gebouwen

85.135

85.000

92.630

7.630

3.3

Afschrijving machines, apparaten en installaties

155.900

196.000

210.942

14.942

3.4

Afschrijving overige materiële vaste activa

6.277

8.000

3.397

-4.603

3.6

Rente wegens externe financiering

1.691

3.000

2.000

-1.000

249.004

292.000

308.968

16.968 5.000

TOTAAL kapitaallasten 4

ORGANISATIE KOSTEN

4.1

Telefonie (vast / mobiel)

72.280

28.000

33.000

4.2

Printen / kopieren

14.933

13.000

15.000

2.000

4.3

ICT helpdesk / externe support

432.572

280.000

315.000

35.000

4.4

Automatisering / licenties / onderhoud

826.063

1.075.564

665.698

409.865

1.078.978

651.586

427.392

4.5

Kantoor / drukwerk / porto

64.495

70.000

76.000

6.000

4.6

Abonnementen / lidmaatschappen

80.181

109.000

130.000

110.000

20.000

21.000

4.7

Verzekeringen

49.656

52.000

56.000

4.000

4.8

Leaseauto's

39.119

57.000

60.000

3.000

4.10

Huur gebouw

335.584

359.000

363.000

4.000

4.11

Servicekosten pandgebonden (beheer)

317.169

257.000

282.000

25.000

4.13

Uitbesteding salaris administratie

4.14

Overige kosten TOTAAL organisatie kosten 5 PROGRAMMAKOSTEN 5.1 Ontwikkelbudget TOTAAL programma kosten TOTAAL LASTEN (excl. door t e belast en kost en)

488

1.000

-2 2.232.539

0 2.301.564

0 1.891.698

0 409.865

0 2.409.978

0 1.962.586

0 447.392

0 108.414

0 0 26.365.045

0 0 30.000.071

0 0 8.913.102

0 0 21.086.969

800.000 800.000 30.566.258

800.000 800.000 9.749.208

0 0 20.817.050

-233.813 14.303

DOOR TE BELASTEN DIRECTE KOSTEN

7.1

Externe kosten programma Regionale Samenwerking

522.993

581.185

595.488

7.2

Externe kosten t.b.v. opdrachten

932.173

TOTAAL door te belasten kosten

3.414

800.000

1.455.166

581.185

595.488

14.303

27.820.211

30.581.255

8.913.102

21.668.153

31.161.746

9.749.208

21.412.538

-219.510

Heffing VPB

7.359

10.000

5.000

TOTAAL overige lasten

7.359

10.000

5.000

-5.000

TOTAAL LASTEN

27.827.570

30.591.255

31.166.746

-224.510

Gerealiseerd result aat vóór mut at ie reserves

1.420.909

300.000

Toevoegingen aan reserves

-936.483

-300.000

TOTAAL PROGRAMMALASTEN Overige last en 8.1

Ontrekkingen aan reserves Gerealiseerd result aat na mut at ie reserves

484.426

Begroting 2025 35

-5.000

-300.000

6.5

Risico-inventarisatie

Toelichting op de kolommen: Voor elk van de risico’s is een kans bepaald. Hiervoor zijn een viertal categorieën vastgesteld (5, 15, 40 en 60%). Aan deze kansen zijn respectievelijk de volgende wegingsfactoren toegekend: 1, 2, 3 en 4. Voor elk van de risico’s is ingeschat wat het effect in euro’s is wanneer het fenomeen zich daadwerkelijk voordoet. Aan de hand van de omvang van het effect is ook hier een wegingsfactor toegekend: •

< € 100.000

: wegingsfactor 1

•

€ 100.000 - € 500.000

: wegingsfactor 2

•

€ 500.000 - € 1.000.000

: wegingsfactor 3

•

> € 1.000.000

: wegingsfactor 4

Voor elk van de risico’s is door vermenigvuldiging van de wegingsfactor uit 1) en 2) een totaalscore bepaald. Deze totaalscore is een indicatie voor de ernst van het risico. Voor elk van de risico’s is door vermenigvuldiging kans en effect de verwachtingswaarde bepaald. Toelichting bij de rijen: Elke rij bevat een categorie geïdentificeerde risico’s. Wanneer de totaalscore van de betreffende categorie kleiner is dan 6, is het risico niet gepresenteerd. De totale verwachtingswaarde van deze risico’s bedraagt circa € 752.250.

Begroting 2025 36

6.6

Lijst van afkortingen

Afkorting

Betekenis

Algemeen bestuur

ABP

Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds

BBT

Best beschikbare technieken

BBV

Besluit Begroting en verantwoording

Bizob

Bureau Inkoop en aanbestedingen Zuidoost-Brabant

BNG

Bank voor Nederlandse Gemeenten

BOA

Buitengewoon opsporingsambtenaar

Bor

Besluit Omgevingsrecht

BPO

Bestuurlijk platform omgevingsrecht

BROS

Brabantse omgevingsscan

Dagelijks bestuur

DIV

Documentaire informatievoorziening

DMS

Document management systeem

DSO

Digitaal stelsel Omgevingswet

DVO

Dienstverleningsovereenkomst

EMU

Economische en monetaire unie

FTE

Fulltime-equivalent

GGD

Gemeentelijke of gemeenschappelijke gezondheidsdienst

GGDBZO

GGD Brabant-Zuidoost

GPO

Gemeenschappelijk Platform Omgevingsdienst

Gemeenschappelijke regeling

HRM

Human resource management

ICT

Informatie en communicatie technologie

IGW

Informatie gestuurd werken

ITV

Intensivering toezicht veehouderij

LNV

Ministerie van Landbouw, natuur en voedselveiligheid

MER

Milieu effect rapportage

MEV

Macro economische verkenning

NSL-monitoringstool

Nationaal samenwerkingsprogramma luchtkwaliteit

ODBN

Omgevingsdienst Brabant Noord

ODNL

Omgevingsdienst NL

ODZOB

Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant

OMWB

Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant

OZB

Onroerende zaak belasting

P&C

Planning & control

P&O

Personeel en organisatie

PAS

Programmatische aanpak stikstof

Begroting 2025 37

Afkorting

Betekenis

PFAS

Poly- en perfluoralkylstoffen

RES

Regionale energiestrategie

RIVM

Rijksinstituut voor volksgezondheid en milieu

Ruimtelijke ordening

ROK

Regionaal operationeel kader

SSiB

Samen sterk in Brabant

TNO

Nederlandse organisatie voor toegepast natuurwetenschappelijk onderzoek

VGO

Veehouderij en gezondheid omwonenden

VIO

Vergunningverlener in opleiding

VNG

Vereniging Nederlandse Gemeenten

Vpb

Vennootschapsbelasting

VRBZO

Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost

VTH

Vergunningverlening, toezicht en handhaving

Wbb

Wet Bodembescherming

Wkb

Wet kwaliteitsborging voor het bouwen

ZZS

Zeer zorgwekkende stoffen

Begroting 2025 38

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/13935595/1