A10 Infobrief BLINK conceptbegroting

Aan de raadsfracties van de deelnemende gemeenten GR Blink Per email op 22 april 2024 verstuurd aan: griffier@asten.nl griffie@deurne.nl gemeenteraad@heeze-leende.nl griffie@laarbeek.nl griffie@nuenen.nl j.oostdijk@someren.nl raadsgriffie@Helmond.nl griffie@sonenbreugel.nl griffie@gemert-bakel.nl CC: colleges deelnemende gemeente GR Blink / GS Noord-Brabant Gemert, 22 april 2024 Betreft : Infobrief Politiek op Inhoud - GR Blink n.a.v. AB overleg 17 april 2024 Bijlage : Conceptbegroting GR Blink 2025 Beste collega raadsleden uit het verzorgingsgebied GR Blink, Woensdag 17 april is de conceptbegroting Blink 2025 in het AB van Blink behandeld. In deze begroting staat op pagina 6 paragraaf 2.2.2. 2 belangrijke punten. • •

De grootste afwijking is het resultaat van alle aanbestedingen van de verwerking van de afvalstromen van de milieustraten. 1.790 V Ook als gevolg van de aanbestedingen is het tarief voor transport en overslag gedaald. 113 V

Op Pagina 9 – overige dienstverlening kan je lezen dat de kosten extra dienstverlening van 837K euro is komen te vervallen in 2024/2025. Wij gaan ervan uit dat dit de management fee is. (*) BDO hield nog een presentatie voor het AB Bestuur en daaruit wordt duidelijk dat de ontvlechting met PreZero een structureel financieel voordeel oplevert van rond de 300K euro. De management fee valt vrij en aan de andere kant zijn er structurele kosten gemaakt op het gebied van personeel, software, hardware etc. Bij elkaar zo’n 500K euro schatten wij op basis van de BDO-presentatie in. Wij hebben de zaken op basis van de cijfervoorstelling van Blink in onderstaande tabel eens op een rijtje gezet.

Voordeel

Het totaal voordeel in euro’s x 1000 op basis concept begroting 2025 Voordeel aanbesteden afvalstromen Voordeel effect transport kosten

€ 1.790.000 € 113.000

Management fee Sub totaal

€ 837.000 € 2.740.000

Kosten

€ 500.000

(*) Structurele kosten nieuwe organisatie Resultaat

€ 2.740.000

Voordeel inclusief verrekening van structurele kosten nieuwe organisatie

€ 2.240.000

€ 500.000

Alle plussen en minnen bij elkaar opgeteld, inclusief het financiële resultaat van de ontvlechting is het voordeel in 2025 begroot (op basis van Blink cijfermateriaal) op ongeveer 2,2 miljoen euro. In een eerder AB Overleg heeft de nieuwe controller van Blink aan het AB een toezegging gedaan om inzichtelijk te maken wat het financieel resultaat is van de ontvlechting met PreZero. Daar wordt nu met geen woord meer over gesproken. Ook bij de behandeling van de conceptbegroting 2025 heeft geen enkel AB lid c.q. de controller enig woord gewijd aan het financieel voordeel t.g.v. het transparant aanbesteden van de afvalstromen en het effect op de transportkosten voor een bedrag van in totaal 1.903.000 euro. Vreemd toch dat zo’n prachtig resultaat volstrekt genegeerd wordt tijdens het AB overleg? Zou dat zwijgen komen omdat steeds duidelijker wordt dat het Blink bestuur of eigenlijk onze inwoners wel een hele hoge prijs heeft betaald voor de verwerking van de afvalstromen in de afgelopen 7 jaar en dat men daar met dit cijfermateriaal bestuurlijk liever niet zo veel aandacht aan willenbesteden? Politiek op Inhoud heeft eerder al uitgesproken dat onze inwoners in de afgelopen jaren zeker 5 miljoen te veel hebben betaald aan afvalstoffenheffing. 1 miljoen euro per jaar is met bovenstaand rekensommetje nog een conservatieve inschatting van Politiek op Inhoud geweest.

Wij durven op basis van de informatie uit de conceptbegroting 2025 en het resultaat van de fysieke ontvlechting (+300K) onze inschatting bij te stellen en uit te spreken dat PreZero en dienst voorgangers tegen alle afspraken in vanaf 2018 tot nu zeker op basis van de afspraken met Blink 7 à 8 miljoen euro onterecht aan Blink hebben gefactureerd.

Het signaal dat PreZero geen marktconforme tarieven rekende kreeg het oude DBbestuur onder leiding van wethouder Gaby van den Waardenburg al in 2021, maar de informatie was te explosief volgens het DB-bestuur om daar iets mee te doen. Medio 2022 was het ook voor dit Blink bestuur duidelijk dat onderhands gunnen aan PreZero onrechtmatig was (AKD I rapport) en negeerde Blink ook de signalen uit de markt (brief Remondis). Toch werd ook voor 2023 en Q1 2024 de afvalstromen onder leiding van wethouder van Lierop onderhands gegund aan PreZero. Een afscheidscadeautje van het DB-bestuur richting PreZero van naar schatting ruim 1,6 miljoen euro. Wij zien geen enkel bereidheid publiekelijk verantwoording te dragen en af te leggen voor de bestuursperiode 2018 tot heden. Het Blink bestuur zwijgt en duikt liever weg dan publiekelijk de realiteit te onderkennen. De verwerking van afvalstromen zou ineens veel goedkoper zijn geworden. Wij horen andere verhalen. Wat betekent 1,3 miljoen euro door PreZero te veel gefactureerd voor onze inwoners in 2023? Op basis van inwonersaantallen hebben wij per gemeente een globale schatting gemaakt. Gemeente

Inwoners in 2019

Helmond Gemert-Bakel Laarbeek Someren Asten Son en Breugel Heeze-Leende Deurne Nuenen

94.967 31.364 22.333 19.322 13.230 16.904 15.964 33.010 22.437

teveel betaald in 2023 € 1.300.000 35% € 458.044 12% € 151.275 8% € 107.716 7% € 93.194 5% € 63.811 6% € 81.531 6% € 76.997 12% € 159.214 8% € 108.218

Totaal

269.531

100% € 1.300.000

Politiek op Inhoud vindt dat er 2 zaken moeten gebeuren. Instellen van een adviescommissie op basis van Wgr artikel 24a -

Wij moeten als deelnemende gemeenteraden dichter op de besluitvorming van het Blink bestuur zitten. Dat is ook precies de reden waarom de Wgr per 1 juli 2022 is aangepast. Politiek op Inhoud heeft in sept 2022 al gezegd dat er op basis van de nieuwe Wgr gebruik gemaakt zou moeten worden van de mogelijkheid van het instellen van een adviescommissie voor GR Blink.

Vanuit de gemeente Helmond (Helder Helmond) is deze oproep recent ook uitgedragen. De gemeente Nuenen heeft middels via een motie vreemd zich recent unaniem uitgesproken voor een adviescommissie. Aanpassen van de GR tekst zou in 2 fasen gebeuren. Fase I was bedoeld voor het uitschrijven van PreZero uit de GR Blink en fase II was bedoeld de GR tekst verder compliant maken aan de Wgr van 1 juli 2022. Dit proces is gedurende de race door het Blink bestuur veranderd. Naar aanleiding van de zienswijze van Helmond werd duidelijk dat de GR tekst gelijk compliant moet zijn aan de Wgr van 1 juli 2022. Dat betekent dat fase II overbodig is volgens het Blink bestuur. Wij gingen ervan uit dat na fase I op korte termijn nog een aanpassing zou komen op de GR tekst van Blink (fase II). Dat gebeurt nu dus niet. Tijdens de laatste bijeenkomst voor raadsleden heeft Politiek op Inhoud een oproep richting het Blink bestuur gedaan om zelf het initiatief te nemen om een adviescommissie in de GR tekst op te nemen. Ondanks de grote bijval tijdens deze bijeenkomst is hier geen gehoor aan gegeven. De enige optie die rest is dus als raad, net zoals in Nuenen is gebeurd, met een motie vreemd aan de orde uit te spreken dat er een adviescommissie Blink moet komen.

De eerstvolgende raadsvergadering zal Politiek op Inhoud dit initiatief voor Gemert-Bakel nemen en wij roepen alle raadsfracties van alle 9 gemeenten op om hierin samen op te trekken zodat elke gemeenteraad zich in meerderheid voor een adviescommissie Blink uitspreekt. Rekenkamer onderzoek -

Er zijn in het verleden 2 basis afspraken met PreZero en dienst voorgangers gemaakt. Kostprijs plus 4% en / of marktconforme tarieven. o De signalen zijn duidelijk en als gemeenteraden dienen wij onze verantwoordelijkheid te nemen en deze signalen te vertalen in een oproep aan de rekenkamer om te onderzoeken of en hoeveel er vanaf 2018 tot nu toe door PreZero en diens voorgangers te veel is gefactureerd. o In 2022 heeft de accountant geen goedkeurende verklaring afgegeven m.b.t. de rechtmatigheid van de aanbestedingen in dat jaar. De rekenkamer zou in zijn onderzoek ook dat aspect moeten onderzoeken. Heeft de accountant terecht goedkeurende verklaringen voor de rechtmatigheid van de aanbestedingen voor de jaren 2018 t/m 2021 mogen afgeven? Waarom geen goedkeuring in 2022 en wel in 2021?

De onrechtmatigheid van de aanbestedingen had al veel eerder door Crowe Foederer geconstateerd moeten zijn. Op dat vlak maakte de controller tijdens de laatste AB vergadering nog een interessante opmerking. Zij gaf aan dat het format van de begroting Blink voor een groot deel door haar was aangepast omdat deze niet in lijn zou zijn met het format zoals is bepaald in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Ze vroeg zich openlijk af of het team van Crowe Foederer die de controles in het verleden hebben uitgevoerd wel een overheidsteam was. Politiek op Inhoud blijft roepen om een rekenkamer onderzoek. Overheidsgeld is ten onrechte verdwenen in de zakken van PreZero / Suez. Wethouder van Lierop wil alleen vooruitkijken. Begrijpelijk als zowel dit Blink bestuur en het bestuur uit de periode 20182022 forse bestuurlijke steken hebben laten vallen. Als gemeenteraden zulke sterke signalen negeren, wat voor signaal geven wij af richting onze inwoners als wij geen verantwoording nemen in onze controlerende taak? Politiek op Inhoud heeft inzichtelijk gemaakt wat 1,3 miljoen euro te veel betaald aan PreZero per gemeente betekent. Politiek op Inhoud zal via ons college weer vragen gaan stellen om het plaatje nog scherper te krijgen. De controlerende taak staat boven onze politieke kleur.

Wij spreken dan ook de hoop uit dat elke gemeenteraad en elk raadslid een oproep richting hun rekenkamer doet voor een onderzoek. DB verslagen worden niet beschikbaar gesteld aan het algemeen bestuur. Wethouder Bankers heeft in de rondvraag gevraagd om de verslagen van het DB-bestuur te mogen ontvangen. Hierop antwoordde wethouder van Lierop “hier hebben we het al over gehad en het antwoord is nee”. Het AB dient het DB te controleren en is het hoogste bestuursorgaan van de gemeenschappelijke regeling Blink. De reactie van wethouder van Lierop toonde weinig bereidheid tot transparantie en samenwerking richting de leden van het AB. Ook het zwijgen van de rest van het algemeen bestuur vonden wij tekenend. Het dagelijks bestuur weigert de DB verslagen beschikbaar te stellen aan het algemeen bestuur, terwijl op verzoek van Politiek op Inhoud wij samen met 2 andere raadsleden uit Gemert-Bakel alle DB verslagen van 2018 tot 2024 hebben kunnen inzien. Het zegt iets over het DB, het AB en hoe het AB het DB wenst te controleren.

Het kan ook anders De basishouding van het dagelijks bestuur richting het algemeen bestuur Blink wordt nog opmerkelijker als je bedenkt dat de voorzitter van het AB/DB van de gemeenschappelijke regeling Senzer (Wethouder Erik de Vries gemeente Helmond) in dialoog met Politiek op Inhoud over het openbaar maken van DB verslagen recent het volgende aan ons schreef. “De data, agenda's en de besluitenlijsten van het dagelijks bestuur van 2024 plaatsen wij daarom uiterlijk 1 oktober 2O24 op de website.” (Erik de Vries voorzitter AB/DB GR Senzer per brief aan Politiek op Inhoud 16 april 2024). Erik de Vries reageert op vragen van Politiek op Inhoud op naderende wetgeving (WOO) dat verplicht dat de agenda en besluiten van het dagelijks bestuur openbaar moeten worden gemaakt. Dus de agenda en de besluiten dienen per definitie op basis van de WOO op korte termijn voor iedereen openbaar gemaakt te worden. Die informatie is blijkbaar nog niet bekend bij Blink. Trouwens het historisch besef binnen Blink kan ook nog wel verbeteren. In het AB van 13 december 2017 werd op verzoek van wethouder van Moosdijk door de toenmalige voorzitter toegezegd dat de vastgestelde DB verslagen naar de AB leden zal worden toegezonden. Andere tijden zullen we maar zeggen. Waarvan acte. Altijd bereid tot verdere toelichting. Met vriendelijke groet,

Politiek op Inhoud Gemeente Gemert-Bakel Mob Email : I l

Gemeenschappelijke regeling Reiniging Blink

Concept meerjarenbegroting 2025-2028

vastgesteld door het dagelijks bestuur d.d. 03-04-2024

Inhoudsopgave 1.

2.

3.

4. 5. 6.

Inleiding en leeswijzer 1.1. Uitgangspunten en onzekerheden 1.2. De begroting op hoofdlijnen 1.3. Leeswijzer Beleidsbegroting 2.1. Strategie 2.2. Productgroep Afvalinzameling 2.2.1. Wat willen we bereiken en wat gaan we daar voor doen? 2.2.2. Wat mag het kosten? 2.3. Productgroep Reiniging 2.3.1. Wat willen we bereiken en wat gaan we daar voor doen? 2.3.2. Wat mag het kosten? 2.4. Overige dienstverlening 2.4.1. Wat willen we bereiken en wat gaan we daar voor doen? 2.4.2. Wat mag het kosten? 2.5. Kosten van overhead 2.6. Heffing vennootschapsbelasting Paragrafen 3.1. Weerstandsvermogen en risicobeheersing 3.2. Onderhoud kapitaalgoederen 3.3. Financiering 3.4. Bedrijfsvoering 3.5. Openbaarheidsparagraaf op grond van de Wet Open Overheid 3.6. Verbonden partijen Meerjaren investeringsplan Overzicht van de geraamde lasten per gemeente Productbladen per gemeente

2 2 3 4 5 5 5 5 6 6 6 7 8 8 9 10 11 12 12 15 15 16 17 18 20 21 23

1

1. Inleiding en leeswijzer 1.1.

Uitgangspunten en onzekerheden

Een aantal documenten vormen de basis voor de opbouw van de begroting: - De productbladen per gemeente: o Voor de uitvoerende taken (inzamelrondes, milieustraat, BOR-taken, etc.) is een urenbegroting voor zowel direct personeel als materieel opgesteld. De CAO TLN, waar onze medewerkers onder vallen, is vastgesteld met een looptijd tot 31-12-2025. Deze afspraken zijn verwerkt in de begroting. o De hoeveelheden voor de afvalstromen zijn geraamd op basis van de realisatie 2023. o De aanbestedingen voor de verwerking van de meeste afvalstromen zijn afgerond (de nieuwe tarieven gelden miv 1-4-2024). De verwerkingskosten zijn berekend op basis van de nieuwe tarieven (incl. de contractueel overeengekomen indexaties). o Waar nog geen nieuwe tarieven bekend zijn is gerekend met de bestaande prijzen/tarieven, met een algemene indexatie van 5,4% over het jaar 2024 en een indexatie van 2,2% over de jaren 2025-2028 (Prijs intermediair verbruik, https://www.cpb.nl/actualisatie-verkenning-middellange-termijn-tot-en-met-2028-augustus2023).

-

De Businesscase Blink 2.0: o De geraamde formatie voor indirect personeel is gebaseerd op de businesscase. o Op grond van de beoogde harmonisatie van de dienstverlening zijn alle bekende opbrengststromen in de exploitatie van Blink gepresenteerd. Voor de berekening van de te verwachten bijdrage per gemeente is er van uitgegaan dat conform de huidige afspraken deze opbrengsten vervolgens direct ten gunste van de betreffende gemeente komen.

-

De (concept) VSO met Prezero: o Dit document vormt de onderlegger voor kosten die t/m 31-12-025 door Prezero in rekening worden gebracht. Dit betreft voor het jaar 2025 de huur/servicekosten van het pand en de terreinen aan de Gerstdijk in Helmond. Deze kosten zijn voor de meerjarenbegroting geïndexeerd.

De volgende posten konden nog niet volledig worden uitgewerkt en bevatten daardoor een grotere mate van onzekerheid: ICT De aanbesteding voor onze ICT omgeving (systeembeheer en hardware) bevind zich in Q1 2024 nog in de opstartfase. Wij hebben de cijfers van de Businesscase, inclusief een algemene indexatie van 5,4% over het jaar 2024 en een indexatie van 2,2% over de jaren 2025-2028 opgenomen in de begroting.

2

Wagenpark De aanbesteding voor de vervanging van een deel van het wagenpark is opgestart. Maar er is, mede omdat de functie van wagenparkbeheerder nog ingevuld moet worden, nog geen vastgestelde meerjarenplanning en er is ook nog geen vastgesteld duurzaamheidsplan. Dit laatste staat gepland voor vaststelling medio 2025. Wij nemen het huidig wagenpark per 1 april 2024 over van Prezero tegen de boekwaarde. Hiervoor zijn kredietfaciliteiten beschikbaar, maar ten tijde van het opstellen van deze begroting was de werkelijk benodigde financiering en te betalen rente nog niet inzichtelijk gemaakt. Hierdoor was het nog niet mogelijk om een berekening te maken van kapitaallasten inclusief een reële rentetoerekening, zoals die door het BBV wordt voorgeschreven. Wanneer wagens vervangen worden, zullen kapitaallasten stijgen en onderhoudskosten dalen. Vanwege deze punten hebben wij de begroting 2025 opgebouwd op basis van de tot 1 april 2024 bestaande situatie. De tarieven per voertuig zijn gebaseerd op de realisatie 2023 geïndexeerd naar 2025 (5,4% voor 2024 en 2,2% voor 2025). Deze tarieven zijn inclusief alle voertuigkosten, zoals huur/lease eigen voertuigen Prezero, huur aanvullende voertuigen, brandstof, onderhoud en reparatie, verzekering en schades, etc.

In de afgelopen jaren stond in de toelichting op de begroting dat budgettaire ruimte in de begroting was opgenomen voor verduurzaming van het wagenpark. Wij hebben deze posten niet kunnen traceren. In de voorliggende begroting zijn hiervoor geen bedragen opgenomen. De keuzes en mogelijke financiële consequenties van duurzaamheidsmaatregelen worden medio 2025 in het duurzaamheidsplan uitgewerkt en voor besluitvorming aan het Algemeen Bestuur voorgelegd. Het in deze begroting opgenomen concept meerjaren investeringsplan is gebaseerd op de vervanging van het bestaande wagenpark op grond van de technische levensduur en in de markt gebruikelijke prijzen, verhoogd met de algemene indexatie van 2,2% per jaar. Later dit jaar zullen wij de investeringsbegroting waar nodig verfijnen en uitwerken in een liquiditeitsprognose en financieringsplan. Indien nodig zullen wij een begrotingswijziging opstellen.

1.2.

De begroting op hoofdlijnen

Het totale bedrijfsresultaat van de Gemeenschappelijke regeling wordt doorbelast aan de deelnemende gemeenten, waardoor het geraamde saldo van baten en lasten € 0,- bedraagt. In onderstaand overzicht is de begroting 2025 voor Blink totaal en vervolgens in een bijdrage per gemeente gepresenteerd.

Totaal inclusief indirecte kosten Inzameling Reiniging

Realisatie Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2023 2024 2025 2026 2027 2028 23.822 25.680 25.619 25.903 26.394 26.973 17.043 19.591 18.697 18.960 19.335 19.759 5.221

5.316

6.328

6.363

6.474

6.616

Diensten

326

283

345

324

323

330

Project en onvoorzien

372

490

250

256

261

267

Kosten extra dienstverlening

859

-

-

-

-

-

3

Blink totaal Asten Deurne Gemert-Bakel Heeze-Leende Helmond Laarbeek Nuenen Someren Son & Breugel

Realisatie 2023 23.822

Begroot 2024 25.680

Begroot 2025 25.619

Begroot 2026 25.903

Begroot 2027 26.394

Begroot 2028 26.973

836 1.629 2.773 977 10.298 1.733 2.270 1.669 1.636

816 1.691 3.079 932 11.264 1.916 2.475 1.712 1.796

917 1.720 2.772 1.037 11.436 1.838 2.456 1.715 1.728

925 1.735 2.804 1.046 11.571 1.857 2.482 1.734 1.749

941 1.764 2.857 1.064 11.798 1.891 2.530 1.767 1.782

961 1.803 2.919 1.088 12.057 1.933 2.585 1.805 1.822

Op bladzijde 6 wordt een toelichting van het resultaat op hoofdlijnen gegeven. Er is sprake van een flink nadeel door hogere personeelslasten. Daarnaast is er een groot voordeel behaald op de verwerkingskosten/opbrengsten van de afvalstromen. In de voorliggende meerjarenbegroting verbetert de begroting van Blink met € 1.167K voor de jaarschijf 2025, oplopend naar een bedrag van € 2.870K in 2027 ten opzichte van de meerjarenbegroting 2024-2027. In de opstelling van deze cijfers is geen rekening gehouden met de herhuisvesting van het kantoor en de milieustraat Helmond en de verduurzaming van het wagenpark. De specificatie per programma per gemeente hebben wij opgenomen in hoofdstuk 5, Overzicht van de geraamde lasten per gemeente.

1.3.

Leeswijzer

De indeling van deze begroting voldoet aan de meest recente eisen van het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV). Wij hebben gestreefd naar een zo beknopt mogelijk boekwerk. De begroting bestaat uit het programmaplan, de paragrafen, de financiële begroting en een aantal bijlagen. -

-

-

Hoofdstuk 2, de beleidsbegroting, bevat de inhoudelijke doelstellingen en beschrijft de te behalen resultaten. De Business Case Uitvoeringsorganisatie GR Blink is hiervoor als uitgangspunt genomen. In hoofdstuk 3 zijn de paragrafen opgenomen. Hierin beschrijven wij de voor onze GR verplichte onderdelen. De inhoud van de paragrafen voldoet aan de eisen van het BBV en sluit zo goed mogelijk aan op de informatiebehoefte van de deelnemende gemeenten. In hoofdstuk 4 vindt u het Meerjaren investeringsplan. Hoofdstuk 5 geeft inzicht in de geraamde bijdrage per gemeente per programma onderdeel. Hierbij zijn de instructies gevolgd van het Financieel Fundament 2020. In hoofdstuk 6 zijn de productbladen per gemeente en in totaal opgenomen. Hierin staan de operationele kengetallen waar deze begroting op gebaseerd is.

4

2. Beleidsbegroting 2.1.

Strategie

De primaire dienstverlening van Blink richt zich op vier taken: 1) afvalinzameling, 2) grondstoffenmanagement en -verwerking, 3) beheer van de openbare ruimte en 4) beleidsadvisering en -implementatie. Blink streeft naar duurzaamheid, efficiëntie en effectiviteit bij het uitvoeren van deze taken. Blink wil daarbij de samenwerking met gemeenten versterken door het formaliseren van dienstverlening met DVO's en het investeren in personeel en materieel. Op de lange termijn wil Blink zich ontwikkelen tot een kennisorganisatie die gemeenten voorziet van deskundig advies en ondersteunt bij het ontwikkelen en implementeren van afvalbeleid. De missie luidt als volgt: “Het creëren van een schone leefomgeving voor onze inwoners en een verbindende partner zijn voor onze gemeente.” En de visie luidt: “regisseur van grondstoffen in een afvalloze maatschappij.” De lange termijnvisie van Blink is om naast de betrouwbare dienstverlening in afvalbeheer en BOR ook een centraal kenniscentrum te zijn. Om deze visie te realiseren is er een strategie opgedeeld in 5 thema’s: dienstverlening, randvoorwaarden dienstverlening, bedrijfsvoering, verbinding en duurzaamheid. De waarden voor Blink bestaan uit betrouwbaarheid, respect, duidelijkheid, en ontwikkeling. Aan de waarden zit zowel een intern als extern aspect.

2.2.

Productgroep Afvalinzameling

2.2.1. Wat willen we bereiken en wat gaan we daar voor doen? Afvalinzameling is de basisdienstverlening van Blink die alle gemeenten afnemen. Blink wil de inzameling kwalitatief, duurzaam en efficiënt uitvoeren. Ook wil Blink grondstoffenmanagement maximaliseren door het reduceren van restafval en meer recycling, en door het ontwikkelen van een visie op het be- en verwerken van huishoudelijke afval- en grondstofstromen. Blink streeft naar het vervullen van een belangrijke rol in beleidsadvisering en implementatie op het gebied van afval uitvoeringsbeleid en wil daarbij een nauwe samenwerking met gemeenten. Blink heeft momenteel niet alle contracten voor de afvalstromen in beheer, omdat contracten van een aantal afvalstromen (zoals gft en papier) worden beheerd door individuele gemeenten. Het streven van Blink is om exclusiviteit krijgen over de afvalstromen, van afvalinzameling tot verwerking, om de mogelijkheden voor strategisch afval- en grondstofmanagement en inkoopvoordelen te vergroten. Daar waar onder verantwoordelijk van Blink papierinzameling met een inzamelvoertuig plaatsvindt, wil Blink niet dat er vrijwilligers worden ingezet, tenzij ze een cursus hebben gevolgd. Dit vanwege de veiligheid, rechtmatigheid, professionaliteit en continuïteit van dienstverlening. Daarnaast streeft Blink - met partners zoals Senzer - naar een inclusieve en sociale werkgelegenheid.

5

2.2.2. Wat mag het kosten?

Huis aan huisinzameling mini-containers Huis aan huisinzameling overigen Afval op afroep Inzameling verzamelcontainers Inzameling overigen Transport & overslag restafval Verwerking GFT Milieustraat CMS dienstverlening

Realisatie Begroot 2023 2024 4.119 4.344 3.648 3.881 4 6 1.558 1.591 80 76 617 728 1.877 2.133 4.448 6.057 692 774 17.043 19.590

begroot Verschil 2025 4.467 -123 4.212 -331 5 1 1.906 -315 55 21 615 113 2.316 -183 4.266 1.791 856 -82 18.697 893

De gepresenteerde cijfers zijn inclusief de opslag voor indirecte kosten. Toelichting: -

De hogere inzamelingslasten worden voor een flink deel veroorzaakt door de doorrekening van de CAO verhoging van 10% ten opzichte van 2023.

580 N

-

De stijging van de kosten van huis aan huisinzameling overige wordt voor een groot deel verklaard door de overname van de papierinzameling voor de gemeente Son en Breugel.

236 N

-

De grootste afwijking is het resultaat van alle aanbestedingen van de verwerking van de afvalstromen van de milieustraten.

1.790 V

-

Ook als gevolg van de aanbestedingen is het tarief voor transport en overslag gedaald.

113 V

-

De stijging van de kosten voor verwerking GFT komt door de toevoeging van kosten voor de gemeente Son en Breugel

184 N

-

Diverse niet nader toe te lichten kleine verschillen

10 N

Totaal

893 V

2.3.

Productgroep Reiniging

2.3.1. Wat willen we bereiken en wat gaan we daar voor doen? Blink speelt voor enkele gemeenten een actieve rol in het beheer van de openbare ruimte (BOR). Het streven van Blink is om de openbare ruimte op een efficiënte manier te beheren, waarbij zorg gedragen wordt voor een veilige en aantrekkelijke leefomgeving. De BOR taken zijn momenteel geen onderdeel van de basisdienstverlening van de GR, maar passen in het cafetariamodel, waarbinnen gemeenten keuzes hebben. Voor de korte termijn is het wenselijk voor rust en continuïteit onder het personeel om de BOR taken te stabiliseren.

6

Op de middellange en lange termijn biedt de BOR dienstverlening doorstroommogelijkheden voor de beladers bij Blink. Voor de beladers zijn andere werkzaamheden beschikbaar die passen in het dienstenpakket van Blink. Blink kan zich daarmee als goed werkgever tonen richting werknemers. Daarom is het voor Blink van belang dat de BOR op termijn binnen de basisdienstverlening komt te vallen. Hiervoor volgt in 2024 een aanvullende rapportage, zoals ook het advies in de BuCa is.

2.3.2. Wat mag het kosten?

Wijkvegen Machinaal vegen Onkruidbeheersing Gladheidsbestrijding Calamiteitenbestrijding

Realisatie Begroot 2023 2024 1.637 1.646 1.271 1.206 1.450 1.511 494 507 391 446 5.243 5.316

begroot Verschil 2025 2.008 -362 1.510 -304 1.830 -319 464 43 516 -70 6.328 -1.012

De gepresenteerde cijfers zijn inclusief de opslag voor indirecte kosten. Toelichting: -

De hogere lasten voor vegen en onkruidbeheersing worden voor een flink deel veroorzaakt door de doorrekening van de CAO verhoging van 10% ten opzichte van 2023.

220 N

-

Op basis van de realisatie 2023 zien wij een toename van de hoeveelheid zwerfvuil die wordt ingezameld.

200 N

-

De kosten voor onkruidbeheersing zijn gestegen omdat wij op basis van de realisatie 2023 niet meer rekenen op de inzet van SWmedewerkers, maar wel uitgaan van een flexibele schil.

110 N

-

Hogere inzet en prijsindex externe inhuur vegen en onkruid

100 N

-

Hoger tarief voertuigen voor klein vegen, groot vegen en onkruidbeheersing. Gebleken is dat in de begroting 2024 het tarief te laag berekend is.

285 N

-

De toename van de kosten van calamiteitenbestrijding betreft vooral indexering.

70 N

-

Diverse niet nader toe te lichten kleine verschillen

27 N

Totaal toegelichte verschillen

1.012 N

7

2.4.

Overige dienstverlening

2.4.1. Wat willen we bereiken en wat gaan we daar voor doen? Projecten, advies en communicatie Onze afvalcoaches en communicatiemedewerker worden in nauw overleg met de gemeenten ingezet voor verschillende projecten op basis van een nog op te stellen jaarkalender. Klantcontact centrum Voor een aantal gemeenten verzorgen wij het KCC, zodat inwoners met vragen of klachten over de afvalinzameling direct bij MijnBlink terecht kunnen. In de Businesscase is opgenomen dat wij de komende tijd zullen bezien of het KCC in eigen beheer uitgevoerd kan worden en of dit een basistaak wordt, waar alle deelnemende gemeente bij aan sluiten. Beleidsadvisering en beleidsimplementatie Blink streeft naar het vervullen van een belangrijke rol in beleidsadvisering en beleidsimplementatie op het gebied van afval uitvoeringsbeleid. Blink voorziet als verbindende partner en centraal kenniscentrum gemeenten van deskundig advies en ondersteunt hen bij het ontwikkelen en implementeren van afval uitvoeringsbeleid. Onderdeel van beleidsadvisering is het ontwikkelen van een Blink-brede beleidsvisie op het realiseren van een regionale en lokale circulaire economie. Als kenniscentrum zorgt Blink ervoor dat gemeenten altijd op de hoogte zijn van de trends en ontwikkelingen in bijvoorbeeld afvalscheiding, inkoop, gedragsverandering, wet- en regelgeving en innovatie in de sector.

Blink adviseert gemeenten over de realisatie van gemeentelijke afvalambities. Blink streeft naar een nauwe samenwerking en hecht veel waarde aan de input en kaders die gemeenten stellen voor de werkzaamheden. Blink adviseert de gemeenten over het uitvoeringsbeleid. De gemeente gaat over beleidsbepaling. Blink gaat vervolgens over tot het uitvoeren van beleid. De scheidslijnen tussen beleidsadvisering – beleidsbepaling – beleidsuitvoering dienen nader afgestemd te worden tussen de gemeenten en Blink. Projectkosten Waterstofvoertuig: het leasecontract voor het waterstofvoertuig loopt tot medio 2026. Het voertuig heeft veel storingen, waardoor het momenteel niet ingezet kan worden voor onze dienstverlening. Wij zijn in overleg met de leasemaatschappij om te kijken of het voertuig gerepareerd kan worden zodat wij de proef positief kunnen afronden. Omdat er veel onzekerheden zijn en de subsidie afhankelijk is van de feitelijke inzet van het voertuig, hebben wij veiligheidshalve de te verwachten subsidiebijdrage op nihil geraamd.

8

Kosten onderzoek en ontwikkeling: de komende jaren willen wij een verdere ontwikkeling van betrouwbare dienstverlening in afvalbeheer en BOR. Daarnaast willen wij doorgroeien naar een centraal kenniscentrum op het gebied van deze taken. Om de ontwikkelingen in ons vakgebied nauwgezet te kunnen volgen en om te kunnen ontwikkelen, professionaliseren en experimenteren hebben wij een budget opgenomen voor onderzoek en ontwikkeling. In het uitvoeringsjaarplan 2025 zullen wij een bestedingsplan hiervoor opstellen en ter vaststelling voorleggen aan het Algemeen bestuur. Onvoorzien Volgens het financieel fundament nemen wij alleen een bedrag onvoorzien op voor posten die wij qua onzekerheid kunnen onderbouwen. Een raming voor onvoorziene kosten wordt via een algemene verdeelsleutel verdeeld over de deelnemende gemeenten. Na analyse van de voorliggende begroting zien wij eigenlijk alleen een onzekerheid in de hoeveelheden van de in te zamelen afvalstromen. Als deze onzekerheden zich voordoen, dan worden de bijbehorende lasten per gemeente verrekend. Wij gaan er van uit dat onze ramingen betrouwbaar zijn. Daarnaast informeren wij de deelnemende gemeenten per kwartaal over de voortgang van de uitvoering en geven wij een inschatting van het te verwachten jaarresultaat. De deelnemende gemeenten kunnen zelf een inschatting maken of zij hiervoor een post onvoorzien willen ramen.

Wij lopen risico in het beheer van ons wagenpark. Wanneer wagens uitvallen moeten wij direct overgaan tot de inzet van huur-voertuigen, om de dienstverlening te garanderen. De afgelopen jaren was deze situatie niet anders. Wij gaan er van uit dat de begroting voldoende ruimte biedt om dit op te vangen, zeker als wij de komende jaren de slechtste voertuigen vervangen door nieuwe aanschaf. Het in de begroting 2025 opgenomen bedrag voor onvoorzien bedraagt € 0,-.

2.4.2. Wat mag het kosten?

Dienstverlening, advies en communicatie Projecten Projectkosten Onvoorzien Kosten extra dienstverlening

Realisatie 2023

Begroot 2024

begroot 2025

327 54 154 164 837 1.536

283 112 75 304 0 774

345 250 0 595

Verschil -62 112 -175 304 0 179

De gepresenteerde cijfers zijn inclusief de opslag voor indirecte kosten.

9

Toelichting: -

Er is geen post onvoorzien opgenomen

304 V

-

Er is een structureel budget voor onderzoek en ontwikkeling opgenomen

100 N

-

Diverse niet nader toe te lichten kleine verschillen

25 N

Totaal toegelichte verschillen

179 V

2.5.

Kosten van overhead

De kosten van de overhead zijn zo goed mogelijk ingeschat.  De personeelskosten zijn geraamd op basis van het bij de businesscase vastgestelde organogram. Wij hebben inzichtelijk gemaakt welke extra personeelskosten wij voor de overgangsperiode hebben begroot. Naar verwachting geven wij in 2025 nog een extra impuls aan het juist positioneren en inregelen van nieuwe middelenfuncties zoals inkoop, functioneel beheer en wagenparkbeheer. Wij voeren deze functies met ingang van 2024/2025 in eigen beheer uit. Wij nemen hiervoor mensen in dienst, maar maken daarnaast gedurende de opstartfase gebruik van externe inhuur. Vanaf 2026 zullen wij een klein aantal taken structureel invullen met externe inhuur, omdat deze naar verwachting te klein van omvang zijn voor een kwalitatieve invulling met eigen personeel. Dit betreft de Functionaris Gegevensbescherming, de HSE medewerker, informatiemanagement en de archieffunctie. Omdat externe inhuur relatief duur is, zullen we bezien of samenwerking met Cure op deze vakgebieden kan leiden tot (efficiency)voordeel. Verder zijn wij er bij het begroten van de loonsom van uit gegaan dat medio 2026 een vaste directeur benoemd zal worden. 

Voor het jaarlijks opleidingsplan hebben wij 2% van de loonsom gebudgetteerd. Op deze manier hebben wij voldoende middelen om alle verplichte opleidingen aan onze medewerkers aan te bieden en is daarnaast ruimte om individueel met medewerkers afspraken te maken over hun persoonlijke groei en ontwikkeling.



De huisvestingskosten zijn gebaseerd op de huidige situatie. Voor de berekening van de kosten is gebruik gemaakt van de eind maart 2024 getekende VSO met Prezero, waarin de tarieven zijn vastgelegd. In 2024 verwachten we een investeringsplan ter goedkeuring aan te bieden voor nieuwbouw en verplaatsing van Blink naar een nieuwe locatie. Uiterlijk per 1 januari 2026 zal de begroting aangepast moeten worden aan dit investeringsplan.



De overige kosten zijn gebaseerd op de realisatie van de afgelopen jaren.

10

2025 Kosten ondersteunend personeel en management

Vast

Di recti e en onders teuni ng

61.321

Bel ei d, Advi es en Communi cati e

153.249

Pers oneel & Orga ni s a ti e Operati e (ma na ger en teaml ei ders ) Fi na nci en & Control l i ng

Inhuur 276.602

2026 en verder Totaal

Vast

337.923

205.750

153.249

156.620

Inhuur

Totaal

37.407

243.157 156.620

152.365

152.365

155.717

155.717

1.058.066

1.058.066

1.081.344

1.081.344

691.351

151.383

842.734

706.560

64.201

770.762

2.116.352

427.985

2.544.337

2.305.991

101.609

2.407.600

Overige indirecte kosten

Structureel

Incidenteel

Structureel

Incidenteel

Wervi ng en s el ecti e

12.000

12.000

12.264

12.264

Opl ei di ng i ndi rect pers oneel

42.327

42.327

43.258

43.258

Des kundi g (juri di sch) advi es

50.000

Voertui gen coordi natoren en opzi chters

103.200

195.000

Totaal

Totaal

245.000

51.100

51.100

103.200

105.470

103.200

ICT

293.000

293.000

299.446

299.446

Hui s vesti ng

384.916

384.916

393.384

393.384

Tel efoni e

48.000

48.000

49.056

49.056

Abonnementen/contri buti es /KvK

60.000

60.000

61.320

61.320

Bes tuurs- en vergaderkos ten

5.000

5.000

5.110

5.110

Accountants kos ten

60.000

60.000

61.320

61.320

Verzekeri ngen

60.000

60.000

61.320

61.320

Ba nkkos ten

5.000

5.000

5.110

5.110

-50.000

-50.000

-51.100

-51.100

Renteba ten Scha tki s tba nki eren Bi jeenkomsten en a ttenti es pers oneel

25.000

25.000

25.550

25.550

Communi ca ti e en brandi ng

25.000

25.000

25.550

25.550

Kantoorbenodi gdheden

15.000

15.000

15.330

15.330

Drukwerk

20.000

20.000

20.440

20.440

Totaal overheadkosten

2.6.

1.158.443

195.000

1.353.443

1.183.928

-

1.181.658

3.274.794

622.985

3.897.780

3.489.920

101.609

3.589.258

Heffing vennootschapsbelasting

Wij laten jaarlijks onze begroting en dienstverlening toetsen op VPB-plicht. Wij verwachten hier geen kosten voor.

11

3. Paragrafen 3.1.

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Het weerstandsvermogen is het vermogen om financiële tegenvallers op te vangen. Voor het weerstandsvermogen zijn de aanwezige weerstandscapaciteit en de risico’s van belang. Blink beschikt niet over een eigen vermogen om niet begrote en onvoorziene kosten te dekken. De risico’s worden door de deelnemende gemeenten opgevangen in de jaarlijkse reguliere exploitatie. Blink communiceert gedurende het boekjaar de onder- en overschrijdingen ten opzichte van de begroting. Deze signalering vindt formeel plaats door middel van kwartaalrapportages. Wanneer er tussentijds ontwikkelingen zijn die financiële impact hebben, dan worden ook deze gecommuniceerd richting de deelnemende Blink-gemeenten. Risicobeheersing Blink 1. Fraude, misbruik en oneigenlijk gebruik > status: onderhanden Binnen Blink zijn 2 processen onderkend die gevoelig zijn voor fraude en/of misbruik en oneigenlijk gebruik. Dit betreft de processen: muteren crediteuren (denk aan spook facturen, onjuiste bankrekeningnummers, etc) en de waardevolle afvalstromen binnen ons bedrijf. Het proces mutatie crediteuren wordt standaard uitgevoerd, gebruik makend van het 4-ogen principe. Elke mutatie wordt 1-op-1 gecontroleerd door een onafhankelijk medewerker (die geen rechten/bevoegdheden heeft binnen de financiële administratie).

Daarnaast wordt op onregelmatige momenten de mutatielog (die door het financiële systeem automatisch wordt aangemaakt) gecontroleerd op nog niet gedocumenteerde mutaties. Met betrekking tot de waardevolle afvalstromen voeren wij zichtbare controles uit op de inkomende en uitgaande afvalstromen. 2. Rechtmatig inkopen > status: onderhanden Voor 2024 is een aanbestedingskalender opgesteld. Hierin zijn in ieder geval alle inkopen opgenomen waarvan is vastgesteld dat ze onrechtmatig zijn. Daarnaast wordt periodiek een spend-analyse opgesteld, zodat nieuwe inkoopdossiers tijdig aan de inkoopkalender worden toegevoegd. Er zijn intern strikte afspraken gemaakt over de voorwaarden voor bestellingen. Alle betrokken medewerkers zijn op de hoogte gebracht van de bestaande mandaten en tekeningsbevoegdheid. In 2024 zal het budgetbeheer verder worden geprofessionaliseerd. Het nieuwe financiële systeem biedt mogelijkheden om hierin te ondersteunen. Verder zal aandacht besteed worden in periodieke budgetgesprekken.

12

3. Veiligheidssysteem opzetten en onderhouden status: onderhanden De afgelopen 2 jaren hebben goede ontwikkelingen plaatsgevonden met een systematische benadering voor Health, Safety & Environment (HSE). Er is een HSE-specialist aangetrokken, procedures zijn beschreven, het HSE-bewustzijn is binnen de organisatie aangewakkerd, er zijn RI&E’s uitgevoerd en er worden nog verdiepende RI&E’s worden uitgevoerd. Deze werkzaamheden kunnen nu structureel ingebed worden in de jaarlijkse P&C cyclus. 4. Digitale veiligheid status: onderhanden Bij de verzelfstandiging van onze ICT-omgeving zal voldoende aandacht worden geschonken aan digitale veiligheid. Dit zal een belangrijk beoordelingscriterium zijn in de aanbestedingsprocedure. Elke medewerker in de binnendienst heeft verplicht een training gevolgd op het gebied van AVG en informatieveiligheid. Alle medewerkers hebben deze met goed gevolg afgerond. Verzekeringen Blink Veel werkzaamheden die door Blink worden uitgevoerd betreffen intensieve deelname aan het verkeer. De mensen en voertuigen lopen dagelijks het risico betrokken te worden bij een ongeval. Omdat de gevolgschade van ongevallen flink kan oplopen is er voor gekozen om deze risico’s af te dekken via diverse verzekeringen. 1. Aansprakelijkheidsverzekering Blink is vooralsnog meeverzekerd met de aansprakelijkheidsverzekering van PreZero Nederland.

Dit is een zogenaamde frontingpolis met een verzekerde som van € 2.000.000. Dit is bestemd voor algemene, product-, letsel-, zaak-en plotseling milieuschade. Ook werkgeversaansprakelijk valt onder deze dekking. Een aanvulling hierop is een afgesloten schadeverzekering voor verkeersdeelnemers. Medio 2024 zullen eigen polissen voor deze risico’s worden afgesloten. 2. Ongevallenverzekering Blink heeft een eigen ongevallenverzekering. Deze is van toepassing voor alle medewerkers (inclusief directie, stagiaires, personen met een leer- werkovereenkomst en proefgeplaatste personen). In 2022 heeft Blink in samenwerking met PreZero Nederland een risico-inventarisatie uitgevoerd waarbij de nadruk heeft gelegen op de verzekerbare risico’s. Daarbij zijn per categorie (activa, activiteiten en personeel) de verzekerbare risico’s benoemd en beoordeeld. Medio 2024 zullen eigen polissen voor deze risico’s worden afgesloten. Risico’s in de bedrijfsvoering Blink beschikt niet over een eigen vermogen om niet begrote en/of onvoorziene kosten te dekken. Als de risico’s zich voordoen worden de kosten hiervan in rekening gebracht bij de deelnemende gemeenten. 1. Ontvlechting private partner PreZero In maart 2023 heeft de private partner van Blink, PreZero, schriftelijk medegedeeld dat de samenwerking met Blink zal worden stopgezet. In de samenwerking levert PreZero naast

13

verwerkings- en transport diensten ook diensten voor de vorming van de organisatie waarvan de belangrijkste:    

Wagenpark beheer en beschikbaar stellen materieel (lease constructie) Backoffice; volledige IT landschap, HR, Salarisadministratie, verzekeringen en facilitair beheer Beschikbaar stellen kantoorpand Beschikbaar stellen milieustraten en overige activa zoals loodsen

De dienstverlening van PreZero, exclusief verwerkingskosten voor de afvalstromen, bedroeg in 2023 afgerond € 4.635K. Blink dient te zorgen dat er tijdig alternatieven voor deze diensten gevonden worden. Niet tijdig alternatieven kunnen vinden brengt een continuïteit risico met zich mee en hiernaast ook een prijs risico – vervangende diensten kunnen een factor duurder zijn en leiden tot structureel hogere exploitatiekosten. De verwachting is niet dat er zich een continuïteitsrisico zal manifesteren. De GR overeenkomst loopt nog tot en met eind 2024. Daarnaast is de huidige inschatting dat er meer dan voldoende alternatieven in de markt zijn die tijdig genoeg geleverd kunnen worden. Er bestaat wel een prijsrisico. 2. Prijsrisico verwerkingskosten/opbrengsten afvalstromen De totale verwerkingskosten voor afvalstromen bedragen afgerond € 4.030K. Een groot deel (42%, € 1.684K) van deze kosten bestaat uit GFT verwerking door leverancier Attero B.V. Er zijn tariefafspraken gemaakt voor het hele jaar 2024, waardoor het prijsrisico nihil is. Iets meer dan de helft (53%, € 2.134K) van deze kosten betreft diverse overige afvalstromen die tot 1-4 2024 verwerkt worden door PreZero. Hiervoor zijn geen vaste afspraken, waardoor hiervoor een prijsrisico bestaat. Gezien de vele afvalstromen, parameters en mogelijke scenario’s kan hiervoor geen betrouwbare risico post worden ingeschat.

Met ingang van 01-04-2024 zullen deze afvalstromen rechtmatig zijn aanbesteed. Wellicht dat het prijsrisico dan daalt, bijvoorbeeld omdat voor sommige percelen wel vaste tarieven vastgelegd kunnen worden. De overige verwerkingskosten (ca. 5%, 212K), veroorzaken geen noemenswaardig prijsrisico. 3. Regelgeving verduurzaming wagenpark Op basis van Europese wetgeving (clean vehicle directive) dient Blink op termijn (2030) haar wagenpark te verduurzamen. Momenteel kosten duurzame voertuigen naar verwachting minstens anderhalf maal zoveel als niet-duurzame alternatieven. Dit betekent dat Blink in de komende jaren te maken krijgt met beduidend hogere investerings- en exploitatiekosten voor materieel. Deze verwachting is verwerkt in de laatste meerjarenraming van de door het bestuur vastgestelde begroting 2024, maar in de uitwerking zal moeten blijken of de gehanteerde aannames hiervoor juist zijn. In onze beleidsplanning streven wij er naar om medio 2025 een duurzaamheidsplan door het bestuur vast te laten stellen.

14

3.2.

Onderhoud kapitaalgoederen

Blink heeft geen kapitaalsgoederen zoals bedoeld in het Besluit Begroting en Verantwoording (wegen, riolering, water, groen en openbare gebouwen). Op dit moment huren wij onze bedrijfspanden. Voor het onderhoud dat voor rekening van de gebruiker is, zijn in de begroting structurele budgetten opgenomen. Het onderhoud van alle overige kapitaalgoederen (wagenpark, materieel gladheidsbestrijding) is er op gericht de kapitaalsgoederen steeds in voldoende conditie te hebben om de operationele inzet te waarborgen. In de begroting zijn hier structurele budgetten voor gereserveerd.

3.3.

Financiering

De financiering van de jaarlijkse exploitatielasten van Blink bestaat uit de gemeentelijke bijdragen. Voor de financiering van het wagenpark worden leningen afgesloten bij de BNG. Ons streven is om de samenstelling van het lening pakket overeen te laten komen met het patroon van aanschaf (zowel vervanging als uitbreiding) en afschrijving. In 2024 wordt voor het eerst zelfstandig geïnvesteerd. Met de BNG zijn afspraken gemaakt over de benodigde kredietfaciliteiten. Ten tijde van het opstellen van deze begroting zijn nog geen specifieke lening overeenkomsten afgesloten. Dit zal in Q2 van 2024 zijn beslag krijgen. Bij de samenstelling van de lening portefeuille zal rekening gehouden worden met de geldende regelgeving zoals de Wet houdbare overheidsfinanciën (Wet hof) en de wet financiering decentrale overheden (FIDO) en de onderliggende regelingen:  Regeling uitzettingen derivaten decentrale overheden (Ruddo)  Besluit leningvoorwaarden decentrale overheden (Bldo)  Uitvoeringsregeling financiering decentrale overheden (Ufdo)  Regeling schatkistbankieren decentrale overheden (Skb) . Renterisiconorm Blink loopt renterisico op het moment dat nieuwe leningen moeten worden aangetrokken vanwege herfinanciering of nieuwe investeringen, of als een renteherziening van toepassing is. Om het renterisico te beheersen is in de Wet FIDO de renterisiconorm geformuleerd.

Het doel van deze norm is om overmatige afhankelijkheid van het renteniveau in één bepaald jaar te voorkomen, dit ter bescherming van de financiële positie. Conform voorschrift van de geactualiseerde Wet FIDO wordt het renterisico in onderstaande tabel voor de komende vier jaren bepaald, terwijl de renterisiconorm alleen betrekking heeft op het totaal van de rekening van het komende jaar. De norm schrijft voor dat maximaal 20% van het begrotingstotaal in een bepaald jaar gebruikt mag worden voor aflossing of herfinanciering van leningen. Dit betekent voor Blink een jaarlijks bedrag van ca 5 miljoen. De in de meerjaren investeringsbegroting opgenomen vervangingsinvesteringen 2025 bedragen afgerond 744K (zie hoofdstuk 4) en blijven daarmee ruimschoots onder de norm.

15

omvang begroting 20% norm 8,2% norm Aflossing Herfinanciering of rentewijziging Totaal

25.619 5.124 2.101

25.903 5.181 2.124

26.394 5.279 2.164

26.973 5.395 2.212

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

Daarnaast is voorgeschreven dat gemeenschappelijke regelingen maximaal 8,2% van het begrotingstotaal mogen financieren met leningen met een looptijd korter dan 1 jaar. Voor onze organisatie bedraagt deze norm daarmee ongeveer 2 miljoen. Wij verwachten geen uitvoeringsproblemen door toepassing van deze norm.

3.4.

Bedrijfsvoering

Om de gemeenten grip op de financiën en een betrouwbare dienstverlening te kunnen bieden, zorgt Blink voor een professioneel georganiseerde en gestructureerde bedrijfsvoering. Onderdeel van die doelstelling is de uitwerking van de volgende onderdelen:  Voor continuering van de betrouwbare dienstverlening draagt Blink zelfstandig zorg voor rechtmatigheid van aanbestedingen, huisvesting, IT, personeel, het wagenpark en containers. Waar nodig wordt gebruik gemaakt van extern deskundig advies. Hiervoor wordt bij voorkeur gewerkt via de brancheorganisatie (Midwaste) of wordt samenwerking gezocht met gelijksoortige GRen (zoals Cure), zodat dure externe inhuur beperkt kan worden tot vraagstukken die daar om vragen.  Blink stelt accountmanagement op strategisch, tactisch en operationeel niveau aan om de juiste overlegstructuren in te regelen met de gemeenten. Blink professionaliseert HR, IT en afvalstroommanagement.  Voor grip op de financiën zorgt Blink voor een verbetering van de financiële functie waaronder het opstellen van een duidelijke P&C cyclus en inrichting van de AO/IB van de organisatie.  Blink draagt zorg voor adequate en transparante governance. De gemeenten dragen zorg voor goed functionerend bestuur. Voor de berekening van de personeelslasten is uitgegaan van het nieuwe organogram.

Ingeschat is dat behalve de kwartiermaker/bestuurssecretaris het personeel in dienst van Blink Personeel B.V. is. Voor enkele zeer specialistische functies, die slechts een kleine deeltijd vergen (2 dagen per week of minder) is gerekend met een vast inhuur budget. Hieronder is het organogram inclusief geraamde formatie weergegeven. Personeel In de berekening voor de productieve uren van het uitvoerend personeel is uitgegaan van een streefcijfer voor het ziekteverzuim van 7,5%. Dit is een daling van ca. 1,5% ten opzichte van de realisatie 2023.

16

Opleidingen Veilig en rechtmatig werken zijn speerpunten. Blink reserveert daarom 2% van haar loonsom voor een opleidingsplan. Hierin worden in ieder geval alle verplichte opleidingen die nodig zijn voor “veilig en gezond werken” opgenomen. Dit gaat voor de buitendienst met name over kennis en vaardigheden die zorgen dat men passend risicobewust is (wij werken veilig of wij werken niet). Voor het kantoorpersoneel gaat dit ook over informatieveiligheid en wijzigingen in de regelgeving, bijvoorbeeld op de vakgebieden inkoop, financiën, ICT, HR, etc. Er wordt op toegezien dat alle medewerkers passend geschoold worden. Databeheer en analyse In het verleden is door nagenoeg alle gemeenten voor Diftar gekozen, Son & Breugel heeft (nog) niet voor Diftar gekozen. Om het gedifferentieerd tarief te heffen en innen is het van belang dat tijdig de juiste informatie wordt verstrekt aan de partij die verantwoordelijk is voor de heffing en inning. Blink zorgt bij het inrichten van haar systemen en het beheer van haar data dat de benodigde data tijdig en in de juiste kwaliteit worden aangeleverd. Ook hebben wij aandacht voor de wettelijke eisen die gesteld worden aan het bewaren van deze informatie.

Hierbij is een spanningsveld: de wetgever eist aan de ene kant zo kort mogelijke bewaartermijnen van zo min mogelijk tot personen herleidbare data, terwijl de burgers een bepaalde termijn in de gelegenheid worden gesteld om inlichtingen in te winnen over de grondslag van de Diftar heffing en ook bezwaar kunnen maken tegen de opgelegde heffing. Het bewaren van onze gegevens is een vast aandachtspunt voor onze DIV medewerker, de ICT medewerker en de data-analist.

3.5.

Openbaarheidsparagraaf op grond van de Wet Open Overheid

De Wet open overheid (Woo) is 1 mei 2022 in werking getreden. Met deze nieuwe wet is een belangrijke stap gezet naar een opener overheid. De Woo vergroot voor iedereen de toegang tot overheidsinformatie, bevordert de actieve openbaarmaking en actualiseert de regels voor openheid en openbaarheid. Blink heeft alle voor de wet relevante stukken (dit betreft de vergaderstukken van het Algemeen Bestuur en de documenten van de planning en control cyclus) gepubliceerd op haar website. Medio 2024 zal onder begeleiding van “Daadkracht Bekendmaken” de aansluiting met Decentrale Regelgeving en Officiële Publicaties (DROP) gerealiseerd worden en zullen ook alle verordeningen en overige relevante stukken op de voorgeschreven wijze openbaar gemaakt worden.

17

3.6.

Verbonden partijen

Beleid In de gemeenschappelijke regeling is het volgende vastgelegd over het beleid ten aanzien van verbonden partijen (art.4, lid 5-7): -

-

-

Het Algemeen bestuur is bevoegd met het oog op het in artikel 3 benoemd belang en na verkregen toestemming van de raden van de deelnemende gemeenten tot het vaststellen of wijzigen van een gemeenschappelijke regeling tussen het openbaar lichaam en andere openbare lichamen, alsmede het toetreden tot en het uittreden uit een dergelijke regeling. Het Algemeen bestuur is bevoegd te besluiten tot de oprichting van of deelname in stichtingen, maatschappen, vennootschappen en coöperaties en verenigingen, dan wel de ontbinding daarvan of beëindiging van deelneming daaraan op voorwaarde dat de raden van de deelnemende gemeenten vooraf in de gelegenheid zijn gesteld hun wensen en bedenkingen met betrekking tot het voorgenomen besluit aan het Algemeen bestuur kenbaar te maken. Het Dagelijks bestuur is bevoegd met een of meer al dan niet deelnemende gemeenten of met privaatrechtelijke rechtspersonen samenwerkingsovereenkomsten te sluiten met betrekking tot ondersteunende dienstverlening voor taken waarmee het openbaar lichaam belast is.

Ontwikkelingen - Medio 2024 wil de GR Blink het lidmaatschap van Coöperatieve Vereniging Midwaste U.A. aanvragen met als ingangsdatum 1 januari 2025, de datum dat PreZero is uitgetreden. Vanaf die datum voldoen wij aan de voorwaarden voor deelname. - Midwaste is een coöperatieve vereniging van (nu nog) veertien regionale afval- en reinigingsbedrijven. Samen dragen zij bij aan een circulaire economie, met als doel een substantiële bijdrage te leveren aan de VANG-doelstellingen en mate van hergebruik. - Midwaste ondersteunt de deelnemers bij informatievoorziening, inkoop, innovatie en netwerk. Huidige verbonden partijen Tot en met 2023 is Personeel Blink B.V. de enige verbonden partij. De verbonden partij Personeel Blink B.V valt onder de categorie Vennootschappen en coöperaties.

18

Personeel Blink B.V. Vestigingsplaats

Helmond

Doel

De activiteiten van de vennootschap betreffen: -

werkgever zijn voor personeelsleden van Blink en het detacheren van personeelsleden; het doen van pensioenuitkeringen, stamrecht- en/of lijfrente- en/of andere periodieke uitkeringen; het uitvoeren van afvalinzamelings- en reinigingstaken in de ruimste zin, alsmede het verrichten van al hetgeen met het vorenstaande verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord.

Betrokkenen

De vennootschap is een volledige dochtermaatschappij van de Gemeenschappelijke Regeling Reiniging Blink.

Bestuurlijk belang

De Gemeenschappelijke Regeling Reiniging Blink is enig aandeelhouder van de BV. De directeur/bestuurder is van de Gemeenschappelijke Regeling Reiniging Blink is tevens de directeur/bestuurder van de BV.

Financieel belang

De totale lasten van de BV worden doorbelast aan de Gemeenschappelijke Regeling Reiniging Blink.

Risico's

Alle personeelsleden van de BV worden gedetacheerd naar de Gemeenschappelijke Regeling Reiniging Blink. Binnen Personeel Blink B.V. bestaan normale werkgeversrisico’s. Deze worden beheerst door het management van de Gemeenschappelijke Regeling Reiniging Blink, die de werkgeversrol invult.

Eigen vermogen, De laatst bekende gegevens zijn: vreemd vermogen en Eigen vermogen begin 2023 € 18.000, eind 2023 € 18.000 resultaat Vreemd vermogen begin 2023 € 369.403 eind 2023 € 421.130 Resultaat 2023 € 0.

19

4. Meerjaren investeringsplan 2025 Vervanging Huisvuilinzameling 2 haakarmwagens 1 kraakperswagen BOR taken 4 bostelwagens, 2 rolbezem veegwagens Uitbreiding n.v.t. tenzij bij uitbreiding dienstverlening 2026 Vervanging Huisvuilinzameling 4 kraakperswagens BOR taken 1 veegmachine Uitbreiding n.v.t. tenzij bij uitbreiding dienstverlening 2027 Vervanging Huisvuilinzameling 2 kraakperswagens BOR taken geen Uitbreiding n.v.t. tenzij bij uitbreiding dienstverlening 2028 Vervanging Huisvuilinzameling 3 kraakperswagens BOR taken 2 bostelwagens, 1 rolbezem veegwagen Uitbreiding n.v.t. tenzij bij uitbreiding dienstverlening

743.700 Afschrijvingstermijn (jaar) 8 8

368.000 281.100

8

94.600

1.357.900 Afschrijvingstermijn (jaar) 8

1.149.000

8

208.900

587.200 Afschrijvingstermijn (jaar) 8

587.200 0

950.600 Afschrijvingstermijn (jaar) 8

900.100

8

50.500

20

5. Overzicht van de geraamde lasten per gemeente Omschrijving programma

Realisatie 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Asten Inzameling Reiniging Diensten Project en onvoorzien Kosten extra dienstverlening

836 512 181 31 29 82

816 567 204 28 17 0

917 596 272 33 15 0

925 603 274 33 16 0

941 613 278 34 16 0

961 627 285 34 16 0

Deurne Inzameling Reiniging Diensten Project en onvoorzien Kosten extra dienstverlening

1.629 1.367 55 56 59 94

1.691 1.530 56 49 56 0

1.720 1.552 80 59 29 0

1.735 1.574 73 58 30 0

1.764 1.602 72 58 31 0

1.803 1.638 74 60 31 0

Gemert-Bakel Inzameling Reiniging Diensten Project en onvoorzien Kosten extra dienstverlening

2.773 2.146 447 54 38 88

3.079 2.697 284 48 49 0

2.772 2.316 370 58 28 0

2.804 2.352 368 56 28 0

2.857 2.397 374 57 29 0

2.919 2.449 382 58 29 0

Heeze-Leende Inzameling Reiniging Diensten Project en onvoorzien Kosten extra dienstverlening

977 785 63 26 33 70

932 840 48 25 18 0

1.037 931 61 30 15 0

1.046 944 58 29 15 0

1.064 962 58 29 15 0

1.088 983 59 30 16 0

Helmond Inzameling Reiniging Diensten Project en onvoorzien Kosten extra dienstverlening

10.298 6.364 3.661 0 73 201

11.264 7.197 3.856 0 212 0

11.436 6.976 4.373 0 88 0

11.571 7.055 4.426 0 90 0

11.798 7.194 4.513 -0 92 0

12.057 7.352 4.612 -0 94 0

Laarbeek Inzameling Reiniging Diensten Project en onvoorzien Kosten extra dienstverlening

1.733 1.460 122 40 33 78

1.916 1.687 164 33 32 0

1.838 1.594 180 44 20 0

1.857 1.618 176 43 21 0

1.891 1.649 179 43 21 0

1.933 1.685 183 44 22 0

21

Omschrijving programma

Realisatie 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Nuenen Inzameling Reiniging Diensten Project en onvoorzien Kosten extra dienstverlening

2.270 1.651 421 49 48 101

2.475 1.953 431 41 50 0

2.456 1.741 641 52 22 0

2.482 1.765 645 50 22 0

2.530 1.799 657 51 22 0

2.585 1.839 672 52 23 0

Someren Inzameling Reiniging Diensten Project en onvoorzien Kosten extra dienstverlening

1.669 1.242 272 41 31 84

1.712 1.378 273 32 28 0

1.715 1.309 350 39 18 0

1.734 1.328 351 38 18 0

1.767 1.353 357 38 18 0

1.805 1.383 365 39 19 0

Son en Breugel Inzameling Reiniging Diensten Project en onvoorzien Kosten extra dienstverlening

1.636 1.515 0 29 29 63

1.796 1.742 0 26 28 0

1.728 1.682 0 30 16 0

1.749 1.703 0 29 16 0

1.782 1.736 0 30 16 0

1.822 1.775 0 30 17 0

Totaal programma´s

23.822

25.680

25.619

25.903

26.394

26.973

22

6. Productbladen per gemeente

23

!" #$%$! & &' ) * & )+, ) * 6 7 0 . *-

'

(

)

%

* +

( '

-

%

,

(

)

!

%

* +

%

(

/ *

8% % '

( ! " ! "

# ,

)

(

*

)

# #

$ $

%

%

(

..

..

/ 1

#

.

)+, 2

..

/

'

*

5

.; ,

. 5 .

/34

0%

..

%

*%

/34

/

- '

(

)

%

* +

%

,

(

)

(

) * &' !(

#

& 9%

5

*

:

*

%

5 .

' # )+, 8 0 %5 0 - '

!

#

..

.

(

/

.

<

9%

'

(1

) * &' %5 *

5 .

.

< %

5

%5 *

5 .

.

< %

5

' )+, 8 0 %5 2 ' =* < . 7>= ' 3 ) / 4 6 78) 9 # ? 5 . ' * 8%% / < *

*-

(

< # @ . * 0 < =$ ! 7$! > + < ** . / * 7 . # ( 7 ? % . ? 0 7 0 B . * " % 2 0 : 7 ) %$ : $! )6$=%$! !7 D=?E$ )$!A :6 $ $! ?##B! D=?E$ )C? )$! D? ) ?!6??=" $! ?/0

' '

3

8 + #

#

*- 5 78)

:

-

%

A5

-#

5 .

?

*

?

/0

' )$

22

-

0

/

-

, ;/

-

/

,

#

.

( 0 0

-

-

9

< &

C D

<

:

/

*-

(

%5

A

<

%*

A

*

%

;

. :

.% @

0- ( -( *- (

0

9%

( '

=

' A0

-

= (

;

. ( 3< /

?=A

-

'

(

A

'

$(

-

A%

..

A.

: 2< . <

!" #$%$! &

'

(

)

%

* +

%

# &' ) * & )+, ) * 6 7 0 . *-

( '

-

(

)

%

* +

%

, ( ## # !

(

)

(

(# -#

,

! " ! " )

(

.. / 0 < B% * 7 0

%

$ $

%

%

.

)+, .. 6 < 3% ) *

, %

/ . :63),;

:

.

0%

..

%

*%

/ %

8% % '

# 5 # 5

(

.. * * 6

/ *

! " ! "

- '

(

) !

% #

--

#

* +

%

,

(

) "

) * &'

# )+, 8 0 %5 0 - '

-(

( 0

) " "

' !

!#

, %

&' <

0 %5A

!

.

(

0 %. C

%

..

6$ *

. "

<

/ %5 *

.

%

$ 3

% A 0 <

5 '

0 5 , %

0

:' ,;

9%

0

(

;

: (1

'

.

5 .

.

< %

5

%5 *

5 .

.

< %

5

%5 *

5 .

.

< %

5

%5 *

5 .

.

< %

5

;

) * &' ' )+, 8 0 %5 2 ' =* < . 7>= ' 3 ) / 4 6 78) 9 # ? 5 . ' * 8%% / < *

"

*-

. 2

' '

# !(

+

< %

D '

(

78)

* < .

*- & & 5 0

0

(

-

0

*<

0

/

-

* < .

* 7>=

*

%

, %

* < .

*

* 6C

5 . 5 . )

=

%..

*

6 %5

5

.:

;

< % *

:

;

/ !#

#

%

#

A5

!

5 .

. ' 2 9< < )$

0

<

!

< # @ . * 0 < =$ ! 7$! > + < ** . / * 7 . # ( 7 ? % . ? 0 7 0 B . * " % 2 0 : 7 ) %$ : $! )6$=%$! !7 D=?E$ )$!A :6 $ $! ?##B! D=?E$ )C? )$! D? ) ?!6??=" $! ?/0

0

-

-

9 <

&

C D ' ?/0

0

* % / .: ! 0- ( ' -( - A0 ( **- ( ( F7

=

A/ /

<

%5

:

.

A

<

%*

A

*

;

<

; =

. ( < /

-

(

-

(

A /0

#

-

(

(

/

%

A%

..

A.

: # * /0 ,0 0

39 .9

3 9 *

* ** *-

0

* <

*

?/0

* &

9

3

/ : 8 7 * 7/ 7 A7 * 7

9 . 3

** *-

.2 9 2.

3 . 3

* *

?/0

*

.

( C C C

-

2

/0

# D / D#: D D ( ) : ) ; A 6 0 )

.

9

* * *

< ..

2

39 . .

2 9

<2

3.

*

?/0 0 ?/0 ?/0

#=!

7 . . .9.

!" #$%$! &

'

)

%

* +

%

,

## #(

&' ) * & )+, ) * 6 7 .

(

'

-

)

% (#

0 *-

/ *

8% % '

(

)

!- --! <* * +

%

( *

(

#

,

! " ! " )

-

! " ! "

# 5 <*

$

%

% # 5

$

(

..

..

/

/

.:

.

)+,

..

/

.

0%

..

%

*%

'

*

)+, 7

<

;

/

.

5

:

;A ?

3%

0

8

5

/

*

*

.

/

- '

(

)

% -# -

) * &'

* +

%

,

(

) ( " ) * 0

(

#

3 >

/ >

"

..

/

.

3%

0

E

*:

;

;

<

*

.

' # )+, 8 0 %5 0 - '

#

/

(

.

/ %5 *

%

.

:

0

..

(

,

5 .

.

< %

5

5 .

.

< %

5

/

. %

(

0

..

/

.

) * &' %5 * ' )+, 8 0 %5 2 ' =* < . 7>= ' 3 ) / 4 6 78) 9 # ? 5 . ' * 8%% / < *

@ 0 *-

92 23

7 ? . ?

!"

0 *- 5

78)

*

( 0

/

-

0

. /

-

-

( +

(

< %

D '

<

* * 6C

5 . 5 . )

=

%..

*

6 %5

5

. <%%

%

< % *

:

;

/ ##

#

%

!

% 0

) &

7 B . * 2

" ' '

!

< # @ . * 0 < =$ ! 7$! > + < ** . / * 7 . # ( -

G

A5

? * 9% ? 5 . ? /0

=

/

<

%5

. 5 . @

%

E

A

:

<

.%

-

%*

A

*

?=A

'

A0

-

% 0

: 7 ) %$ : $! )6$=%$! !7 D=?E$ )$!A :6 $ $! ?##B! D=?E$ )C? )$! D? ) ?!6??=" $! ?/0

2

-

-

. <.

&

'

% 0- (

'

-( *- ( (

C

)$ D

?/0

(

*

5 ' -

<

.

A0

( /

*F7

. =

-

(

-

( A/ /

A /0

#

-

(

%

A%

;

0 "

0

*

9%

(

/

GA

'

$(

-

..

A.

* *

5 .

/34

7 # * /0 ,0 0

3< < 9 * ** *-

0

*

* . 2

* .<

2

9

9

2 < 3

?/0

* & / : 8 7 * 7/ 7 A7 * 7

<

** *-

. < 2 3 39

2 22 . .

.

. . 9 ..

* *