CConstaterende datHellendoorn
Koppel je AI →
Document · PDF

RT Jaarstukken 2020

Gemeenteraad 25 mei 2021, gemeente HellendoornBij agendapunt: Jaarstukken 2020 en begrotingen 2022 gemeenschappelijke regelingen36.851 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 5 van 5

De hogere baten worden veroorzaakt door de bijdrage vanuit het Rijk om de coronakosten te dekken. 7. Toegerekende rente en afschrijvingen De lastenoverschrijding wordt veroorzaakt als gevolg van de vertraging van de oplevering van het digitaal dossier. Waardoor de lasten van het oude/huidige digitaal dossier langer doorlopen. ◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave

93

Jaarrekening

Jaarstukken 2020

7.1 Mutaties reserves Conform besluitvorming van het algemeen bestuur van 3 maart 2021 is een kapitaallastenreserve opgericht en financieel gevuld. Daarnaast is conform de nota reserves en voorzieningen het positieve in de reserve gestort tot de reserve is gevuld. Deze Het meerdere, 163.000, wordt betrokken in het jaarrekeningresultaat van Regio Twente. Organisatie voor de zorg en jeugdhulp Twente Bedragen x € 1.000

Begroting 2020 na wijziging

Rekening 2020

OZJT

Lasten

Baten

Lasten

Baten

0. Onvoorzien

-

-

-

1. Salarissen en sociale lasten 3. Ingeleend/uitgeleend personeel, goederen en diensten 4. Subsidies en overdrachten

686

-

658

1.877

-

41.996

5. Rente en dividend

Verschil

Saldo

Lasten

Baten

-

-

-

-

-

28

-

28

1.064

28

813

28-

841

43.681

35.806

36.844

6.190

6.837

647-

-

-

-

-

-

-

-

6. Financiële transacties 7. Toegerekende rente en afschrijvingen 7.2 Voorzieningen

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

7.5 Verrekeningen

311

-

444

-

133-

-

133-

Subtotaal

44.870

43.681

37.972

36.872

6.898

6.809

90

-

-

90

-

90-

-

90-

7.1 Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat

0

Toelichting 3. Ingeleend/uitgeleend personeel, goederen en diensten Onderschrijding van de lasten in deze categorie komt grotendeels door: 1. Ontvangen middelen vanuit het transformatiefonds (via centrumgemeente Enschede) voor de transformatie van de jeugdzorg in Twente. Een groot deel van deze 'geoormerkte' middelen is nu nog niet besteed en leidt tot een lastenonderschrijding (980.000) en zal het komend jaar zijn beslag krijgen. Daar staan gereserveerde middelen op de balans tegenover (categorie 4). 2. Daarnaast is de inkoop van het expertisecentrum Duurzame Gezinsvormen in 2020 niet gerealiseerd en daardoor heeft dit geleid tot lagere lasten. Ook de doorontwikkeling van het Twents Model Inkoop bracht minder lasten mee dan begroot. Daar staat een verlaging van de gemeentelijke bijdrage voor projecten tegenover (categorie 4). Overschrijding van de lasten in deze categorie komt grotendeels door: 1. Er zijn niet begrote kosten gemaakt voor juridische- en accountantskosten, afwikkeling incidentmanagement en verrekening deel gemeenten Annual Insight. Daar staat ter dekking een gemeentelijke bijdrage voor projecten tegenover vanuit de deelnemende gemeenten of overige overdrachten (categorie 4). 2. Daarnaast zijn er niet begrote kosten gemaakt voor detacheringen. Daar staat ter dekking budget t.b.v. salarissen (categorie 1) en subsidies (categorie 4) tegenover. 3.

Tenslotte zijn er niet begrote kosten gemaakt voor de opzet en inrichting van een bovenregionaal expertisecentrum complexe jeugdhulp. Daar staat ter dekking een subsidie (categorie 4) tegenover. Overschrijding van de baten in deze categorie komt door: 1. Detacheringsinkomsten manager / bestuurssecretaris OZJT aan VNG (28.000) .

◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave

94

Jaarrekening

Jaarstukken 2020

4. Subsidies en overdrachten Onderschrijding van de baten en lasten in deze categorie komt door: 1. (Voorlopige) verrekening van de maatregelhulp en beschikbaarheidsvoorzieningen 2019 en 2020. De bevoorschotting 2020 (lasten) en daarmee ook de gemeentelijke bijdrage (baten) zijn te hoog ingeschat (6.118.000) en er is een positief verschil tussen definitieve afrekening en voorlopige afrekening 2019 (18.000), per saldo 0. 2. Een groot deel van de begrote (geoormerkte) transformatiemiddelen (baten) 2020 is nog niet besteed (805.000). 3. De inkoop van het expertisecentrum Duurzame Gezinsvormen is in 2020 niet gerealiseerd, waardoor er een onderschrijding is (baten 105.000 en lasten 54.000). Daar staat minder lasten in categorie 1 tegenover, per saldo 0. 4. Het Twents Model inkoop heeft niet alle middelen benut ( baten 9.000). Overschrijding van de baten in deze categorie komt grotendeels door: 1. Ontvangen subsidie expertisecentrum complexe jeugdhulp ( 43.000). 2. Extra gemeentelijke bijdrage (176.000) voor juridische- en accountantskosten OZJT, afwikkeling incidentmanagement en verrekening deel gemeenten Annual Insight. 7.5 Verrekeningen Overschrijding van de lasten in deze categorie komt door: 1. Extra lasten Kennispunt t.b.v. ontwikkeltafels transformatiemiddelen (82.000). 2. Interne verrekening kosten trainee t.b.v. Twents Model Inkoop (38.000). 3.

Interne verrekening voucher ZonMw t.b.v. Kennispunt (2.000). 4. Inzet orthopedagoog t.b.v. ontwikkeltafel (3.000). 7.1 Mutaties reserves Conform de nota reserves en voorzieningen wordt het jaarrekeningresultaat gestort in de reserve, voor zover het plafond niet bereikt is. Veilig Thuis Twente Bedragen x € 1.000

Begroting 2020 na wijziging

Veilig Thuis Twente

Lasten

0. Onvoorzien

Rekening 2020

Verschil

Saldo

Baten Lasten Baten Lasten Baten

-

-

-

-

-

-

-

4.503

-

4.235

-

268

-

268

355

-

533

-

178-

-

178-

-

2.017

5

2.037

5-

21-

15

5. Rente en dividend

-

-

-

-

-

-

-

6. Financiële transacties

-

-

-

-

-

-

-

7. Toegerekende rente en afschrijvingen

-

-

-

-

-

-

-

7.2 Voorzieningen

-

-

-

-

-

-

-

1. Salarissen en sociale lasten 3. Ingeleend/uitgeleend personeel, goederen en diensten 4. Subsidies en overdrachten

7.5 Verrekeningen

123

-

122

-

0

-

0

Subtotaal

4.981

2.017

4.896

2.037

85

21-

106

-

-

-

106-

-

106

106-

7.1 Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat

0

Toelichting 1. Salarissen en socialen lasten De personeelskosten vallen lager uit dan begroot doordat vacatures niet direct ingevuld konden worden en nieuwe medewerkers veelal lager zijn ingeschaald dan begroot. Daarnaast is vanuit de ontvangen subsidiemiddelen van de centrumgemeente voor de wachtlijstproblematiek bewust de keuze gemaakt ◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave

95

Jaarrekening

Jaarstukken 2020

minder in te zetten op loondienst en meer op inhuur i.v.m. de incidentele aard van de dekking. Daardoor is er een hoger beroep gedaan op ingeleend personeel (categorie 3).

3. Ingeleend/uitgeleend personeel, goederen en diensten Door het niet kunnen invullen van vacatures, vervanging van zwangerschapsverloven en het inzetten van een flex-team op de wachtlijstproblematiek vanuit de incidentele subsidiemiddelen, is een extra beroep gedaan op ingeleend personeel. Daardoor zijn de kosten van ingeleend personeel hoger dan begroot. 7.1 Mutaties reserves Conform de nota reserves en voorzieningen wordt het jaarrekeningresultaat gestort in de reserve, voor zover het plafond niet bereikt is. Programma Sociaal Economisch Structuur versterking Bedragen x € 1.000 Programma Sociaal Economisch Structuur versterking 0. Onvoorzien

Begroting 2020 na wijziging Lasten

Rekening 2020

Verschil Saldo

Baten Lasten Baten Lasten Baten

-

-

-

-

-

-

-

1.007

-

1.192

-

185-

-

185-

451

-

229

-

222

-

222

919

562

1.056

643

136-

81-

55-

-

-

-

-

-

-

-

6. Financiële transacties

-

-

-

-

-

-

-

7. Toegerekende rente en afschrijvingen

10

-

6

-

4

-

4

7.2 Voorzieningen

-

-

-

-

-

-

-

7.5 Verrekeningen

6

-

70-

-

76

-

76

2.394

562

2.413

643

19-

81-

62

-

-

-

-

-

-

-

1. Salarissen en sociale lasten 3. Ingeleend/uitgeleend personeel, goederen en diensten 4. Subsidies en overdrachten 5. Rente en dividend

Subtotaal 7.1 Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat

62

Toelichting 1. Salarissen en sociale lasten De overschrijding komt door niet ramen van een medewerkster die werkt voor de coalitie MDA, maar waarvan de last hier wel wordt geboekt (70.000), WW + bovenwettelijke WW uitkeringen + bijdrage ABP i.v.m. eigen risicodragerschap (86.000) en inzet via tijdelijke contracten maar wel in dienst van Regio Twente. Dekking van de salarislasten via verrekening 7.5 en 3 (detachering bij Novel-T). 3. Ingeleend/uitgeleend personeel, goederen en diensten Lasten: de onderschrijding op de lasten wordt veroorzaakt doordat er, door gewijzigd beleid, een eindbetaling aan ROC voor project jeugdwerkloosheid heeft plaatsgevonden via categorie 4 terwijl primair met categorie 3 voor 300.000 rekening was gehouden. Verder is er ingehuurd met gedeeltelijke dekking via categorie 7.5. Baten betreft detachering van 2 medewerkers bij Novel-T waarvan de salarislasten bij categorie 1 staan.

◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave

96

Jaarrekening

Jaarstukken 2020

Programma belangenbehartiging Bedragen x € 1.000 Belangenbehartiging

Begroting 2020 na wijziging Lasten

Rekening 2020

Verschil Saldo

Baten Lasten Baten Lasten Baten

0. Onvoorzien

-

-

-

-

-

-

-

1. Salarissen en sociale lasten 3. Ingeleend/uitgeleend personeel, goederen en diensten 4. Subsidies en overdrachten

103

-

92

-

11

-

11

290

12

259

0

31

12

19

-

-

-

14

-

14-

14

5. Rente en dividend

-

-

-

-

-

-

-

6. Financiële transacties

-

-

-

-

-

-

-

7. Toegerekende rente en afschrijvingen

5

-

0

-

4

-

4

7.2 Voorzieningen

-

-

-

-

-

-

-

7.5 Verrekeningen

10

-

0-

-

10

-

10

Subtotaal

408

12

351

14

57

1-

58

7.1 Mutaties reserves

-

-

-

-

-

-

-

Gerealiseerd resultaat

58

Toelichting Saldi zijn lager dan 100.000 waardoor er geen specifieke toelichting is. Primair zijn de lasten van dit programma lager dan begroot doordat er minder salariskosten en materiele kosten zijn gemaakt. Programma Agenda van Twente 2008-2017 Bedragen x € 1.000

Begroting 2020 na wijziging

Programma Agenda van Twente

Lasten

Rekening 2020

Verschil Saldo

Baten Lasten Baten Lasten Baten

0. Onvoorzien

-

-

-

-

-

-

-

1. Salarissen en sociale lasten 3. Ingeleend/uitgeleend personeel, goederen en diensten 4. Subsidies en overdrachten

-

-

-

-

-

-

-

-

-

125

3

125-

3-

122-

-

-

959

112

959-

112-

848-

5. Rente en dividend

-

-

-

-

-

-

-

6. Financiële transacties

-

-

-

-

-

-

-

7. Toegerekende rente en afschrijvingen

-

-

-

-

-

-

-

7.2 Voorzieningen

-

-

-

-

-

-

-

7.5 Verrekeningen

100

100

414

-

314-

100

414-

Subtotaal

100

100

1.499

115

1.399-

15-

1.384-

7.1 Mutaties reserves

-

-

-

-

-

-

-

Gerealiseerd resultaat

1.384-

Toelichting 3. Ingeleend/uitgeleend personeel, goederen en diensten Lasten: externe begeleiding en juridische advisering op de verstrekte leningen voor 55.000 en bijdrage aan kosten directeur Twente board voor 70.000. Baten: bijdrage kredietnemer in beheerkosten.

◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave

97

Jaarrekening

Jaarstukken 2020

4. Subsidies en overdrachten Lasten: dit betreft een uitbetaling aan de gemeenten van 694.000 i.v.m. vrijvallende middelen, eindafrekening gebied adviseurs van 7.000 en afboeken van leningen en dubieuze debiteuren voor 258.000. Baten: dit betreft het innen van een waarborgsom en de uitkering uit een faillissement. 5.Rente/dividend Hogere rentebaten dan geraamd. 7.5 Verrekeningen Dit betreft vooral de toegezegde bijdrage van afgerond 409.000 aan de regiodeal. Deze is als last geboekt op de Agenda van Twente en als inkomst op de Agenda voor Twente. Programma Recreatieve Voorzieningen Bedragen x € 1.000 Programma Recreatieve Voorzieningen 0. Onvoorzien

Begroting 2020 na wijziging Lasten

Rekening 2020

Verschil Saldo

Baten Lasten Baten Lasten Baten

-

-

-

-

-

-

-

1.183

-

1.157

-

27

-

27

936

651

1.320

942

384-

291-

93-

37

252

104

201

67-

50

117-

-

-

-

-

-

-

-

6. Financiële transacties

-

-

-

-

-

-

-

7. Toegerekende rente en afschrijvingen

247

-

375

-

129-

-

129-

7.2 Voorzieningen

92

-

92

-

-

-

-

7.5 Verrekeningen

0

-

0

-

0

-

0

2.496

902

3.049

1.143

554-

241-

312-

-

-

0

312

0-

312-

312

1. Salarissen en sociale lasten 3. Ingeleend/uitgeleend personeel, goederen en diensten 4. Subsidies en overdrachten 5. Rente en dividend

Subtotaal 7.1 Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat

0

Toelichting 3. Ingeleend/uitgeleend personeel, goederen en diensten Ondanks dat saldi hiervan lager is dan 100.000, wordt de afwijking toch toegelicht. Lasten: onderhoud, vervanging en aanschaf software licenties bij routenetwerken heeft 200.000 meer gekost dan geraamd waar extra inkomsten 87.000 tegenover staan. De corona maatregelen bij de parken hebben 61.000 gekost. Kosten parkeergeldheffing voor 81.000 hoger dan geraamd waar parkeerinkomsten tegenover staan. Op de parken zijn kosten voor onderhoud, brandstof en verzekeringen harder gestegen dan de afgesproken indexering op de budgetten (dit komt o.a. door meer inzet van machines). Baten: de hogere baten van 291.000 zijn per saldo toe te schrijven aan de hogere parkeerinkomsten. De hogere baten op erfpachten en huren vallen zo goed als weg tegen de lagere baten op festivals en verhuur van terreinen. 4. Subsidies en overdrachten Lasten: de overschrijding betreft voornamelijk niet geraamde bijdragen aan deelnemers proeftuin Lageveld (94.000), lagere onderhoudsbijdragen aan gemeenten (8.000) en een niet verder verdeelde 'stelpost' van 19.000. Baten: raming is taakstelling van 236.000 + bijdragen van SNL van 16.000. Realisatie is 114.000 aan EU subsidie voor proeftuin Lageveld, diverse bijdragen parken voor 5.000 en € 82.000 aan verkoop routekaarten. 7.

Toegerekende rente en afschrijvingen De overschrijding wordt veroorzaakt voor 90.000 veroorzaakt door fietspaden (15.000) en routenetwerken (75.000). Restant (39.000) wordt bij de parken afgedekt door inkomsten uit parkeren (23.000) en hiervoor ingestelde reserves (16.000).

◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave

98

Jaarrekening

Jaarstukken 2020

7.1 Mutaties reserves Baten: dit betreft een bedrag van 16.000 voor onttrekkingen aan de reserves kapitaallasten, 10.000 als eigen bijdrage voor het project Twente beleven door te verbinden, 13.000 als eigen bijdrage voor proeftuin Lageveld, 3.000 resultaat product fietspaden en 179.000 resultaat product routenetwerken. Programma Bestuur & Ondersteuning Bedragen x € 1.000

Begroting 2020 na wijziging

Bestuur en ondersteuning

Lasten

0. Onvoorzien 1. Salarissen en sociale lasten 3. Ingeleend/uitgeleend personeel, goederen en diensten 4. Subsidies en overdrachten 5. Rente en dividend 6. Financiële transacties 7. Toegerekende rente en afschrijvingen 7.2 Voorzieningen 7.5 Verrekeningen Subtotaal 7.1 Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat

45 4.972

-

4.112

-

45 860

-

45 860

3.683

276

3.945

276

261-

-

261-

59 -

771 57 -

59 -

705 49 -

0-

66 9 -

669-

553

-

483

-

69

-

69

6898.624 38

1.105 45

7727.827 392

11.029 0-

83 796 354-

1 76 45

82 721 399322

Rekening 2020

Verschil Saldo

Baten Lasten Baten Lasten

Baten

Toelichting 0.Onvoorzien Het geraamde bedrag voor onvoorzien is niet aangewend. Dit betekent ook dat de hiervoor geraamde onttrekking uit de algemene reserve niet heeft plaatsgevonden. 1.Salarissen en sociale lasten Er is sprake van lagere salarislasten, deels door niet invullen van formatie in aanloop op de veranderopdracht en daarnaast zijn de vacatures die ingevuld zijn veelal via ingeleend personeel gegaan. 3.Ingeleend/uitgeleend personeel, goederen en diensten De gerealiseerde lasten zijn hoger dan geraamd. Dit wordt met name veroorzaakt door incidentele lasten m.b.t. veranderopdracht en omdat de reguliere formatie ingevuld is via ingeleend personeel. 7.1 Mutaties reserves Dit heeft te maken met het storten van het positieve jaarrekeningresultaat in de egalisatiereserve van 354.000. Daarnaast is de geraamde baat van 45.000 van onvoorzien niet gerealiseerd.

◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave

99

Jaarrekening

Jaarstukken 2020

Coalitions of the Willing Bedragen x € 1.000

Begroting 2020 na wijziging

Rekening 2020

Coalitions of the Willing

Lasten

Baten

Lasten

Baten

0. Onvoorzien

Verschil

Saldo

Lasten

Baten

-

-

-

-

-

-

-

2.778

-

2.755

-

23

-

23

1.128

-

1.884

1

756-

1-

756-

3.420

8.228

1.965

6.355

1.456

1.873

418-

5. Rente en dividend

-

-

-

-

-

-

-

6. Financiële transacties 7. Toegerekende rente en afschrijvingen 7.2 Voorzieningen

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

24

-

24

-

0

-

0

1. Salarissen en sociale lasten 3. Ingeleend/uitgeleend personeel, goederen en diensten 4. Subsidies en overdrachten

7.5 Verrekeningen

878

-

275

429

603

429-

1.032

Subtotaal

8.228

8.228

6.903

6.785

1.325

1.444

119-

-

-

13

132

13-

132-

119

7.1 Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat

0

Toelichting 1. Salarissen en socialen lasten Kwaliteit en Toezicht Voor deze coalitie is € 17.000 minder lasten gerealiseerd. Hier staan ook minder baten (categorie 1) tegenover. Kennispunt Voor de coalitie Kennispunt is € 160.000 meer lasten gerealiseerd. Hier staan ook meer baten tegenover. IT Platform - organisatie Voor de organisatiekosten zijn op deze categorie voor €35.000 aan lasten gerealiseerd, begroot was €176.000. Echter, zijn er ook minder baten opgehaald. Per saldo heeft dit geen effect. De salarislasten m.b.t. Twentse Kracht en Trainees zijn geraamd als categorie 3, waardoor er hier per saldo een negatief resultaat ontstaat van € 724.000,-. Bij MDA is een bedrag van € 65.000 geraamd als categorie 1, maar op realisatiebasis wordt er geboekt via categorie 7.5. Bij Netwerkstad is een bedrag geraamd van € 52.000, waarbij op realisatiebasis sprake is van detachering welke via categorie 3 wordt geboekt. Voor het project RUNIN is € 70.000 betaald waar baten via categorie 4 tegenover staan, bij projecten bij OZJT is totaal € 180.000 betaald waar baten tegenover staan via categorie 3. 3. Ingeleend/uitgeleend personeel, goederen en diensten Mobiliteitsplan Voor deze coalitie zijn in totaal € 73.000 aan extra lasten gerealiseerd. Daar staan extra baten (categorie 4) tegenover. Per saldo heeft dit geen effect.

Mobiliteitslab (lokale kosten) Voor deze coalitie zijn in totaal voor € 589.000 aan lasten gerealiseerd die niet begroot zijn. Daar staan baten (categorie 4) tegenover die niet begroot zijn. Per saldo heeft dit geen effect. Kennispunt Twente Voor de coalitie Kennispunt is € 9.000 meer lasten gerealiseerd. Hier staan ook meer baten tegenover. IT Platform - organisatie Voor de organisatie kosten zijn op deze categorie voor €15.000 aan lasten gerealiseerd, begroot was €129.000. Echter, zijn er ook minder baten opgehaald. Per saldo heeft dit geen effect.

◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave

100

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14988680/1