RT Jaarstukken 2020
Tekst van het document
Bestuurscommissie Agenda van Twente A. Diepeveen
Inleiding 2020 is een bijzonder overgangsjaar voor de Agenda voor Twente. Eind 2019 besloot het algemeen bestuur tot samenwerking in Twente voor sociaaleconomische structuurversterking met aansturing vanuit de 3O’s, en het uitwerken van een 3O beslis-en uitvoeringsorganisatie. Begin 2020 is gestart met de uitwerking van een besturingsmodel en daarbinnen de uitvoering van de Agenda voor Twente en Regio Deal. Dit is gedurende het jaar uitgewerkt en heeft geleid tot meer samenhang in uitvoering van de twee investeringsprogramma's, voor projecten, in communicatie en gezamenlijke rapportage. Het uitbreken van COVID-19 heeft vooral effect gehad om het initiëren van nieuwe activiteiten en kennismaking door de beperkingen om elkaar fysiek te ontmoeten. De lopende projecten hebben zich veelal aangepast aan de nieuwe werkelijkheid, en inmiddels worden de eerste resultaten zichtbaar. Vanuit de Agenda voor Twente is focus meegegeven aan het strategisch plan van Twente Board, 2020 - 2025. De impactportfolio's in het strategisch plan sluiten aan op een paar grote ontwikkelingen in de projecten van de investeringsprogramma's, en bovenal gericht op de beoogde sociaaleconomische structuurversterking. Kaderstellende beleidsnota’s
Beleidsnota Agenda voor Twente
Vastgesteld door
Datum vaststelling
Twentse gemeenten/ Twente Board
2017
Realisatie ambities Sociaal economische structuurversterking van Twente, door het ontwikkelen van aansprekende projecten binnen de vier actielijnen van de Agenda voor Twente. Aanjagen van samenwerking 4O’s en vernieuwende initiatieven op regio-brede relevante ontwikkelingen. Dit in samenwerking met de partners in de basisinfrastructuur, die het ecosysteem van de regio vorm geven. Zichtbaarheid geven in de regio, en daarbuiten van de projecten die reeds lopen in de Agenda voor Twente, en resultaten daarvan delen en benutten, om van te leren en voor vervolgactiviteiten. Status Wat hebben we bereikt?
Vernieuwende en aansprekende projecten binnen de vier actielijnen van de Agenda voor Twente ondersteunen, die bijdragen aan de economische ontwikkeling van Twente. Een stevige basis onder de uitvoering van de Regiodeal Twente, met de Agenda als versneller, door acht projecten te financieren. Ophalen en communiceren eerste aansprekende successen die zijn bereikt met onder andere het Twents Fonds voor Vakmanschap, en TOpFIt Citizenlab Oost, juist in COVID-19 crisistijd. Voor uitwerking van de actielijnen en projecten wordt actief de 4O-samenwerking gezocht op regio-brede relevante ontwikkelingen. De partners van de basisinfrastructuur zijn hier actief bij betrokken. Zichtbaarheid geven aan verschillende projecten en activiteiten, niet alleen in voortgangsrapportages ook via social media, artikelen en korte video's. die met de Agenda voor Twente worden gefinancierd. De voortgangsrapportages hebben een nieuwe opzet gekregen, voortbouwend op de basis en vooral gecombineerd met de Regio Deal Twente. De rapportages zijn goed ontvangen door de raden en colleges. Transitie naar de nieuwe uitvoeringsorganisatie onder Twente Board. In samenhang uitvoering geven aan Agenda voor Twente met de Regio Deal Twente activiteiten en projecten.
De basisinfrastructuur is herzien, en in lijn gebracht met het strategisch plan 2020 - 2025 Twente Board, met onder andere integratie van Twente Branding en Techniekpact Twente in de nieuwe uitvoeringsorganisatie Twente Board Development.
◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave
43
● ○ ○
Programmaverantwoording
Jaarstukken 2020
Wat hebben we hiervoor gedaan?
• • • • • • • • • • •
Uitdagingen in werkgebied van de vier actielijnen verkennen en met verschillende partners van de 4Os vertalen naar concrete initiatieven en kansen voor projecten. Innovatietafels voorbereiden en organiseren, voorbereidende en verkennende gesprekken (4O breed). Voorbereiden van initiatieven, aanvragen basisinfrastructuur en projectaanvragen, in overleg met de indieners, doorgeleiden naar beoordelingscommissie en ter besluitvorming naar de sturingscommissie/portefeuillehouders Twente Board. Bewaken voortgang lopende projecten, afstemming uitdagingen tgv COVID-19. Zichtbaarheid geven aan de Agenda voor Twente, met onder andere lancering van Twente Report, website, social media en Updates Agenda voor Twente. Voortgangsrapportages, nieuwe opzet gecombineerd met Regio Deal Twente, twee keer per jaar. Samenwerking tussen partners in de basisinfrastructuur en hun ondersteuning aan de innovatietafels. Afstemming 14 gemeenten, met 12 deelnemende gemeenten en 2 gemeenten die projectmatig deelnemen. Presentatie voortgang aan gemeenten in gemeente raad en tijdens radenbijeenkomst. Adviseren, verantwoorden en rapporteren aan Sturingscommissie Agenda voor Twente, en Bestuurscommissie Agenda van Twente, nieuwe organisatie Twente Board en incidenteel andere bestuurlijke/ambtelijke overleggen.
Circulaire economie & duurzaamheid: gezamenlijk onderzoek met Provincie Overijssel, stand van zaken circulaire Infra bij Twentse overheden.
Wat heeft het gekost? Overzicht van baten en lasten Agenda voor Twente
Realisatie begrotingsjaar
Bedragen in €
Baten Lasten Saldo excl. mutaties reserves Gemeentelijke bijdrage Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat
◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave
2.691.187 2.691.187 -
Raming begrotingsjaar na wijziging 3.881.325 3.881.325 -
Raming begrotingsjaar voor wijziging 3.881.325 3.881.325 -
44
Programmaverantwoording
Jaarstukken 2020
3.6.2 Ontwikkelagenda Netwerkstad Twente Verantwoordelijkheid van Besluitvorming in Programma adviseur
Bestuurlijk Overleg Ontwikkelagenda Colleges van B & W R. Kippers
Inleiding Netwerkstad Twente is een vrijwillige samenwerking van de gemeenten Almelo, Borne, Enschede, Hengelo en Oldenzaal. De Ontwikkelagenda is het belangrijkste samenwerkingsdossier van de Netwerksteden en de Provincie Overijssel. Daarbij is een werkprogramma voor de komende jaren vastgesteld, met investeringsprojecten (ca. 90 miljoen euro samen met maatschappelijke partners) en met samenwerkings afspraken. De samenwerking in de Ontwikkelagenda is financieel en organisatorisch geborgd in een bestuursovereenkomst tussen de 5 Netwerksteden en de Provincie Overijssel. Tot einde bestuursovereenkomst 1-1-2022 handelt Netwerkstad Twente de lopende investeringsprojecten en samenwerkingsafspraken af. Wat heeft het gekost? Overzicht van baten en lasten Netwerkstad
Realisatie begrotingsjaar
Bedragen in €
Baten Lasten Saldo excl. mutaties reserves Gemeentelijke bijdrage Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat
◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave
150.000 136.920 13.080 0 13.0800
Raming begrotingsjaar na wijziging 150.001 150.001 00 -
Raming begrotingsjaar voor wijziging 201.045 201.045 00 -
45
Programmaverantwoording
Jaarstukken 2020
3.6.3 Kennispunt Twente Verantwoordelijkheid van en besluitvorming in Programmamanager
Bestuurdersoverleg Kennispunt Twente drs. I. Bakker
Inleiding Kennispunt Twente heeft zich ontwikkeld tot een onderzoeksbureau voor de Twentse gemeenten en voor aan de gemeenten gelieerde organisaties. Kennispunt Twente richt zich op de domeinen die voor gemeenten en de regio Twente van belang zijn. Kennispunt Twente kent een werkprogramma waarin inspanningen voor het algemeen belang van de deelnemende gemeenten en Twente zijn opgenomen. Kennispunt Twente wordt aangestuurd door een bestuurlijk overleg en een ambtelijke regiegroep. Regio Twente is de gastheer van Kennispunt Twente. Kennispunt heeft echter een onafhankelijke positie om kritisch en onafhankelijk onderzoek en advies te kunnen garanderen. Kennispunt Twente stelt zich ten doel de kennispositie van de Twentse gemeenten en van de regio Twente te versterken. Dit doel bereikt Kennispunt Twente door hoogwaardige sturingsinformatie te leveren, die aansluit bij actuele besluitvorming voorzien is van duiding en handelingsperspectief biedt. Kennispunt Twente is het eerste aanspreekpunt en een betrouwbare partner voor onderzoek en advies in alle stadia van beleidsontwikkeling en – uitvoering. Kennispunt Twente ondersteunt de gemeenten steeds meer bij het vormgeven van data gedreven werken. De COVID-19-pandemie heeft in 2020 niet alleen veel invloed gehad op de planning van onderzoek, maar ook op de wijze waarop onderzoek is uitgevoerd en op de inhoud van onderzoek.
Daarnaast heeft de pandemie ook geresulteerd in veel nieuw onderzoek rond het thema; over gevolgen van corona en de lessen die geleerd kunnen worden uit de aanpak. Kennispunt Twente onderhoudt nauwe contacten met Twentse gemeentelijke organisaties en met de regio op zowel ambtelijk als bestuurlijk niveau en participeert in steeds meer samenwerkingsverbanden en gelegenheidscoalities. Intensieve samenwerking met regionale, provinciale en landelijke kennisinstituten als de UT, Saxion, VNG, SCP en CBS draagt bij aan het optimaliseren van de kennispositie van en de productontwikkeling voor de gemeenten. Kaderstellende beleidsnota’s
Beleidsnota Bestuursovereenkomst Kennispunt Twente 2017-2020
Vastgesteld door
Datum vaststelling
Colleges van gemeenten Almelo, Enschede, Hengelo en dagelijks bestuur Regio Twente
DB 15 december 2016
Ambities Kennispunt Twente wil Twente breed kwalitatief hoogwaardig onderzoek en statistiek bieden voorzien van duiding om de kennispositie van de gemeenten en de regio te versterken. Daarnaast ondersteunen we gemeenten en regionale partners bij het versterken van data gedreven sturing. Wat hebben we bereikt?
Kennispunt Twente is in volle vaart doorgegaan met het uitvoeren van onderzoek en dataverwerking voor de deelnemende gemeenten en voor nieuwe gemeenten en opdrachtgevers. Kennispunt Twente heeft zijn opdrachtenportefeuille uitgebreid. De medewerkers werken intensief samen met gemeenten en andere maatschappelijke instellingen en onderzoeksorganisaties. Kennispunt Twente is steeds meer op regionale schaal gaan werken en wordt steeds meer gezien als de vanzelfsprekende kennispartner voor de gemeenten. De samenwerking met strategische partners is geïntensiveerd. Het ontwikkelen van nieuwe producten in antwoord op (nieuwe) beleidsopgaven geschiedt steeds meer in co-creatie met gemeenten en in samenspraak met kennisinstituten, (semi-overheidsinstellingen) en gespecialiseerde bureaus.
◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave
46
Status
● ○ ○
Programmaverantwoording
Jaarstukken 2020
Wat hebben we hiervoor gedaan?
1.Uitvoering Werkprogramma voor deelnemende gemeenten en Regio Twente. Hierbinnen zijn basisdataverwerking, inwonerpeilingen en monitors en kwalitatief en kwantitatief onderzoek voor de verschillende domeinen uitgevoerd en voor Regio Twente onder meer de Twentse Monitor Sociaal 2. Domein voor OZJT/ Samen14, Twente Index, evaluatie Agenda voor Twente. Uitvoering opdrachten voor derden waarbij de resultaten bijdragen aan het versterken van de kennispositie van de gemeenten en de regio. 3. Om de kennispositie van de gemeenten te versterken is met name op data science gebied fors geïnvesteerd in deelname in landelijke pilots zoals Wmo zorgvoorspeller en optimalisatie zorgpaden. 4. Er is veel gedaan om data infrastructuur en automatisering binnen de organisatie te versterken. 5. Daarnaast is bewustwording en goede documentatie in het licht van de AVG een speerpunt geweest. 6. Kennispunt Twente heeft fors geïnvesteerd in het uitvoeren van en kunnen ondersteunen van meer data gedreven werken binnen de lokale overheid, waarbij de inzet van Kennispunt Twente complementair en versterkend is. Indicatoren 1. Opdrachtgevers beoordelen de kwaliteit en relevantie voor besluitvorming van de producten van Kennispunt Twente positief Klanttevredenheid. 2.
Het aantal lopende projecten in een jaar met twee of meer opdrachtgevers groeit en het aantal coalities waarin Kennispunt Twente als partner samenwerkt groeit 3. Het aantal uitgevoerde datascience projecten
Begroot ≥7,5
Werkelijk
15 projecten en 10 coalities
15 projecten 12 coalities
15
14
Niet gemeten
Wat heeft het gekost? Overzicht van baten en lasten Kennispunt
Realisatie begrotingsjaar
Bedragen in €
Baten Lasten Saldo excl. mutaties reserves Gemeentelijke bijdrage Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat
◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave
1.355.459 1.487.059 131.601131.601 0
Raming begrotingsjaar na wijziging 2.104.946 2.104.946 -
Raming begrotingsjaar voor wijziging 2.104.946 2.104.946 -
47
Programmaverantwoording
Jaarstukken 2020
3.6.4 Twentse Kracht Verantwoordelijkheid van Besluitvorming in Programma coördinator
Kring van Twentse gemeentesecretarissen Dagelijks bestuur/Colleges van B & W A. Asma
Inleiding In 2020 heeft het platform zich beziggehouden met het herijken en door ontwikkelen van de missie, visie en bijbehorende producten en diensten van Twentse Kracht. Daarnaast is er een informele start gemaakt met de komende transitie naar de gemeente Enschede. Kaderstellende beleidsnota’s
Beleidsnota Voorstel op- en inrichting Platform Werken voor de Twentse Overheid Evaluatie Twentse Kracht Notitie Doorontwikkeling Twentse Kracht
Vastgesteld door
Datum vaststelling
Kring van gemeentesecretarissen
29 oktober 2014
Kring van gemeentesecretarissen en Regiegroep Kring van gemeentesecretarissen en Regiegroep
27 oktober 2016 30 januari 2018
Realisatie ambities 1. We richten ons op een interne Twentse arbeidsmarkt, zonder belemmeringen voor de betrokken overheden en medewerkers, met oog voor de opgaven van de Twentse overheden. De inzetbaarheid, mobiliteit en ontwikkelmogelijkheden zijn daarbij maximaal en dragen bij aan aantrekkelijk werkgeverschap van Twentse overheden. Het platform is ontstaan vanuit de wens en noodzaak om in regionaal verband arbeidsmobiliteit, flexibele en duurzame inzetbaarheid, ontwikkeling en aantrekkelijk werkgeverschap op te pakken. De samenwerking in het platform Twentse Kracht legt het accent op het beperken van kwetsbaarheid, kwaliteit, benutten van kansen en kostenbesparing en met ruimte voor verschillen in mate, schaal en aansluitsnelheid. Deze accenten staan voor samenwerking, met het doel om gemeenschappelijkheid, verbinding en identiteit te borgen. Status Wat hebben we bereikt?
We hebben bereikt dat we weer heel veel ambtenaren hebben weten te bereiken met onze trainingen, sessies en events. Hiermee zijn veel ambtenaren bezig geweest met hun persoonlijke en professionele ontwikkeling en zijn er mooie onderlinge verbindingen gelegd tussen de deelnemende organisaties. Door corona zien we wel een stuk minder inschrijvingen en deelname aan trainingen. Veel trainingen zijn daarnaast geannuleerd of verplaatst of hebben we online aangeboden. Tijdens de eerste lockdown zijn we vrij vlot gestart (april 2020) met het aanbieden van online trainingen via GoodHabitz. De toestroom en deelname was overweldigend (1981 actieve gebruikers) en heeft zich echt als meerwaarde gemanifesteerd. In 2021 wordt hier vervolg aan gegeven met de organisaties die dit willen blijven aanbieden. Daarnaast hebben we een slag gemaakt in arbeidsmarktcommunicatie omdat we in samenwerking met Kennispunt een Arbeidsmarktanalyse hebben uitgevoerd. De conclusie hiervan wordt in februari 2021 gepresenteerd waarna er vervolgacties komen op het vlak van Arbeidsmarktcommunicatie. Wat hebben we hiervoor gedaan? • Pilot aangegaan met GoodHabitz (online trainingen) vanwege Corona vanaf april 2020 t/m december
• •
2020 (inspelend op de wensen en behoeften). In 9 maanden tijd hebben maar liefst 1981 actieve gebruikers trainingen gevolgd. Een sessie doorontwikkeling gepland in januari 2021. Een arbeidsmarktanalyse laten uitvoeren door Kennispunt Twente.
◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave
48
● ○ ○
Programmaverantwoording Indicatoren 1. Aantal deelnemers Twentse School 2. Leden nieuwsbrief 3. Bezoeken website 4. Aangeboden klussen/projecten
Jaarstukken 2020
Begroot 2.000 750 315.000 50
Werkelijk 549 (exclusief GoodHabitz) 704 137.180 25
Wat heeft het gekost? Overzicht van baten en lasten Twentse Kracht
Realisatie begrotingsjaar
Bedragen in €
Baten Lasten Saldo excl. mutaties reserves Gemeentelijke bijdrage Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat
◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave
1.045.305 1.045.305 -
Raming begrotingsjaar na wijziging 988.404 988.404 -
Raming begrotingsjaar voor wijziging 988.404 988.404 -
49
Programmaverantwoording
Jaarstukken 2020
3.6.5 Milieu, Duurzaamheid en Afval Verantwoordelijkheid van Besluitvorming in Programmamanager
Portefeuillehouders overleg Milieu, Duurzaamheid en Afval Colleges van B & W drs. S.L. van der Steen
Inleiding We verleggen steeds meer de focus van een Afvalloos Twente naar een Circulair Twente. De conceptRegionale Energie Strategie Twente (RES Twente) is vastgesteld en er wordt nu doorontwikkeld naar de RES Twente 1.0. Er is ingezet op kennisdeling en -ontwikkeling van het ambtelijk overleg Milieu en Duurzaamheid. Het AO Afval heeft zich o.a. beziggehouden met contract-ontwikkelingen en ingezet op kennisdeling. Jaarlijks wordt gezamenlijk een uitvoeringsprogramma MDA vastgesteld. Kaderstellende beleidsnota’s
Beleidsnota MDA-samenwerking 2020- 2024 Rapport Naar Afvalloos Twente 2030 Concept Regionale Energie Strategie Twente Agenda voor Twente
Vastgesteld door
Datum vaststelling
PHO MDA/gemeenten PHO MDA/gemeenten Twentse gemeenten/waterschappen /provincie Twentse gemeenten/Twente Board
2019 2013 2020 2017
Realisatie ambities 1. Streven naar een circulaire economie, waarbij de focus energieneutraal Twente in 2050 en een afvalloze regio in 2030.
ligt
op
een
● ○ ○
Wat hebben we bereikt?
• •
De hoeveelheid huishoudelijk restafval is in 2020 weer gedaald. Circulaire economie is op de regionale agenda beland en hiervoor zijn diverse verbindingen met de provincie en de Agenda voor Twente gelegd. Er is een projectorganisatie opgericht voor de RES Twente, bestaande uit vertegenwoordigers uit de Triple Helix. De concept-RES Twente is vastgesteld.
• •
Wat hebben we hiervoor gedaan?
•
Er zijn sprintsessies CE voorbereid, die uiteindelijk om verschillende redenen (o.a. corona) niet door zijn gegaan. Als alternatief is gestart met de voorbereiding van een digitaal webinar. Er is gestart met de ontwikkeling van een nieuwe website voor Afvalloos Twente. Er zijn 7 extra workshops georganiseerd voor het AO MD, waarvan 1 met West-Overijssel. Er zijn in 2020 voor bestuurders en ambtenaren 10 grote bijeenkomsten georganiseerd in de aanloop naar de concept RES 01; er zijn daarnaast tweewekelijks bijeenkomsten geweest van de ambtelijke kerngroep RES-Twente. Er zijn werkgroepen ontstaan voor onderdelen van de concept RES. Er is een overlegstructuur opgestart en uitgevoerd van de stuurgroep RES-Twente. Er is een communicatiestrategie opgezet inclusief een nieuwe website. Er is een lobby gericht op de RES opgestart samen met alle betrokken stakeholders. Voorbereiden, faciliteren, adviseren een deelnemen aan ambtelijke, bestuurlijke en portefeuillehoudersoverleggen MDA en uitvoering geven aan voorgenomen acties.
• • •
• •
Indicatoren 1. 2. 3. 4.
Organiseren AO’s Afval en Milieu en duurzaamheid Organiseren PHO Milieu, Duurzaamheid en Afval Organiseren van een afvalsymposium Uitwerking Regionale Energie Strategie Twente
◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave
Begroot
Werkelijk
12 5 1 1
12 7 0 1
Status
50
Programmaverantwoording
Jaarstukken 2020
Wat heeft het gekost? Overzicht van baten en lasten Mileu, Duurzaamheid en Afval
Realisatie begrotingsjaar
Bedragen in €
Baten Lasten Saldo excl. mutaties reserves Gemeentelijke bijdrage Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat
◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave
116.205 116.205 -
Raming begrotingsjaar na wijziging 90.000 90.000 -
Raming begrotingsjaar voor wijziging 85.000 85.000 -
51
Programmaverantwoording
Jaarstukken 2020
3.6.6 Mobiliteitslab, toezicht en kwaliteit en huishoudelijke ondersteuning OZJT Verantwoordelijkheid van en besluitvorming in Programmamanager
Colleges van B & W E. Fokkink MSc
Zie voor de beleidstoelichting de programmaverantwoording van OZJT. Wat heeft het gekost? Overzicht van baten en lasten Mobiliteitslab/Huishoudelijke ondersteuning/Toezicht en kwaliteit Bedragen in €
Baten Lasten Saldo excl. mutaties reserves Gemeentelijke bijdrage Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat
◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave
Realisatie
Raming
Raming
begrotingsjaar begrotingsjaar begrotingsjaar na wijziging voor wijziging 712.329 264.236 269.047 712.329 264.236 269.047 0 0 0 0 0 0 -
52
Programmaverantwoording
Jaarstukken 2020
3.6.7 IT-Platform Verantwoordelijkheid van Besluitvorming in Programmamanager
Kring van Twentse gemeentesecretarissen Dagelijks bestuur/Colleges van B & W R. Graziano
Inleiding Het jaar 2020 stond voor IT-Platform met name in het teken van het verbeteren en uitbreiden van de regionale IT-infrastructuur om samenwerking voor en door alle Twentse collega's te kunnen faciliteren, waarbij onze regionale infrastructuur in 2020 ook is aangesloten op het landelijke GGI-Netwerk van VNG Realisatie. Vanwege COVID-19 heeft IT Platform Twente tijdens de eerste lock-down periode gemeenten en gemeenschappelijke regelingen ondersteund met digitaal vergaderen via de MS Teams omgeving van Regio Twente. IT Platform Twente is gevraagd voor het regisseren en faciliteren van een aantal "Informatievoorziening" georiënteerde samenwerkingstrajecten (i-trajecten) in het kader van "duurzame toegankelijkheid van informatie" en voor een aantal thema's in het sociaal domein. Realisatie ambities 4 Het IT platform Twente past in de doelstelling van een bredere regionale samenwerking op het gebied van de bedrijfsvoering, om hoge kwaliteit van dienstverlening te kunnen blijven realiseren tegen lagere kosten en verminderde kwetsbaarheid. Doel van het platform is dat de diverse gezamenlijke regionale IT voorzieningen van alle aangesloten organisaties op praktische en daadkrachtige wijze worden ondersteund, voor en door medewerkers van aangesloten organisaties.
In het IT platform zijn gezamenlijke producten, diensten en thema’s op het vlak van informatisering & automatisering (I&A) ondergebracht. Wat hebben we bereikt?
Een samenwerking welke functioneert naar tevredenheid van de deelnemers. Meer dan 60 Twentse collega's van deelnemende organisaties participeren hiervoor in strategisch en tactisch georiënteerde vaste en tijdelijke teams en in (operationele) stuur- en projectgroepen. We hebben gezamenlijk een innovatieve regionaal en landelijk gecombineerde basis IT-voorziening gerealiseerd. Het gaat om ons eigen Regionaal Data Netwerk Gemeenten RDNG, gekoppeld aan het landelijke GGI Netwerk van VNG en via GGI Cloud afspraken aangesloten op een gefedereerd identiteitsmanagement-systeem (GRIP), welke noodzakelijk is voor regionaal Single Sign-On. Deze combinatie, aangevuld met ons regionaal knooppunt/digikoppeling, maakt de basisinfrastructuur van de zogenoemde Twentecloud compleet en biedt daarmee de veilige regionale backbone om onze overgang naar “de cloud” te faciliteren en te vergemakkelijken. Hiermee is ook de technische basis gelegd om eenvoudiger, veiliger en goedkoper met Twentse collega’s in elkaars informatiesystemen samen te werken, of dit nu “cloud” of nog “on-premise” c.q. lokale systemen betreft. Wat hebben we hiervoor gedaan?
Periodieke strategische en tactische afstemming in de IT Platform stuurgroep, kernteam, strategieteam, stuurgroep RDNG en innovatie-adviesgroep. Daarbij de operationele regionale samenwerking in projecten beheerteams t.b.v. uitbreidingen en beheer voor onder andere RDNG, het regionaal knooppunt, VNG's GGI Netwerk en Single Sing On – Twentecloud. Het regionaal knooppunt is in 2020 succesvol gemigreerd van de gemeente Hengelo naar de gemeente Enschede. Deze migratie is dusdanig uitgesmeerd over meerdere maanden, zodat "de winkel open kon blijven" en hierdoor parallel uitgebreid kon worden met veel nieuwe koppelingen met landelijke voorzieningen en basisregistraties; onder andere de landelijke testomgeving voor het Digitaal Stelsel Omgevingswet (DSO). Indicatoren 1.
Hoofdovereenkomst van de samenwerking tussen Regio Twente en de Twentse overheden, alsmede de DVO's, bijbehorende SLA's en verwerkersovereenkomsten t.b.v. de onderliggende producten en diensten
◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave
Begroot
Werkelijk
Getekende overeenkomsten
Hoofdovereenkomst samenwerking: ambtelijk ingestemd conform gebundelde afspraken. Getekende DVO's, SLA's en verwerkers-overeenkomsten met leveranciers.
53
Status
● ○ ○
Programmaverantwoording
2.
3.
4.
Financiën t.a.v. bemensing en werkbudget IT Platform Twente. Gebaseerd op ambities/roadmap komende jaren Roadmap gericht op regionale ambities en landelijke IT ontwikkelingen (VNG Realisatie)
Govroam (veilige wifi), landelijk georganiseerd
Jaarstukken 2020
Vastgestelde begroting 20202024 Roadmap 20202024 en koppeling met landelijke infra en voorzieningen gerealiseerd Alle samenwerkende organisaties operationeel met Govroam
Vanwege verwachte nieuwe gastheer organisatie is de ondertekening van de samenwerkings-overeenkomst door Kring GS uitgesteld. Vastgesteld
Gerealiseerd
Gereed bij 17 van de 18 organisaties. Vanwege Covid19 heeft 1 gemeente besloten begin 2021 live te gaan
Wat heeft het gekost? Overzicht van baten en lasten IT-Platform/SSNT Bedragen in €
Baten Lasten Saldo excl. mutaties reserves Gemeentelijke bijdrage Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat
◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave
Realisatie Raming Raming begrotingsjaar begrotingsjaar begrotingsjaar na wijziging voor wijziging 714.268 749.346 395.431 714.268 749.346 395.431 0 0 0 0 -
54
Programmaverantwoording
Jaarstukken 2020
3.7 Algemene dekkingsmiddelen Gemeentelijke bijdrage Baten Lasten Mutaties reserves Saldo incl. mutaties reserves
Treasury Baten Lasten Mutaties reserves Saldo incl. mutaties reserves
◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave
Realisatie begrotingsjaar 33.463.792 33.463.792 Realisatie begrotingsjaar 48.576 48.900 -324
Raming begrotingsjaar na wijziging 33.463.792 33.463.792
Raming begrotingsjaar voor wijziging 33.343.028 33.343.028
Raming begrotingsjaar na wijziging 57.425 57.425 0
Raming begrotingsjaar voor wijziging 57.425 57.425 0
55
Paragrafen
Jaarstukken 2020
4. Paragrafen Inleiding In het hoofdstuk paragrafen komen een aantal belangrijke beheersmatige onderwerpen aan de orde die van belang zijn om inzicht te krijgen in de financiële positie van Regio Twente. De programma’s in de vorige hoofdstukken zijn grotendeels direct gericht op het primair proces en de Twentse burgers. De paragrafen zijn indirect daarop gericht en geven kaders voor het beheer en de uitvoering. Op grond van artikel 9 van het BBV komen de volgende paragrafen aan de orde: • weerstandsvermogen en risicobeheersing; • onderhoud kapitaalgoederen; • bedrijfsvoering; • verbonden partijen; • financiering; • •
rechtmatigheid (wettelijk niet verplicht maar wij vinden het van belang om dit onderwerp in samenhang te presenteren); en COVID-19 (nieuw!).
Gezien de enorme impact van COVID-19 op onze organisatie is in deze jaarstukken een extra COVID-19 paragraaf opgenomen. Hierin wordt alle relevante informatie over COVID-19 beschreven en in deze paragraaf is in lijn met de afspraken met het Rijk de verantwoording opgenomen van de kosten. Ook de commissie Bedrijfsvoering, Auditing Decentrale Overheden (BADO) adviseert om de COVID-19 impact en effect centraal weer te geven in een eigen paragraaf. 4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Beleidskader risicomanagement De wetgeving en het beleid van Regio Twente voor het weerstandsvermogen zijn vastgelegd in: • Het besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV art. 9, 11 en 26); • De financiële verordening Regio Twente; • De “Nota van risicomanagement tot reserves en voorzieningen”. Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen is het vermogen van de organisatie om tegenvallers op te vangen zonder dat dit leidt tot een verhoging van de gemeentelijke bijdrage dan wel tot noodzakelijke ombuigingen in het bestaand beleid. Om het weerstandsvermogen te berekenen, dient de beschikbare weerstandscapaciteit afgezet te worden tegen de benodigde weerstandscapaciteit. Berekening weerstandsvermogen Ratio Weerstandsvermogen Beschikbare weerstandscapaciteit (A) Benodigde weerstandscapaciteit (B) Ratio (A/B)
Incl. resultaat toevoeging 2020 3.349.635 4.385.351 0,8
Excl. resultaat toevoeging 2020 2.824.909 4.385.351 0,6
Als we de beschikbare weerstandscapaciteit (reserves) afzetten tegen de benodigde weerstandscapaciteit (geïnventariseerde risico’s), komen we eind 2020 exclusief de resultaat toevoegingen aan de reserves uit op een ratio van 0,6. De ratio bevindt zich hiermee lager dan de door het algemeen bestuur vastgestelde norm van 1,0 en bevindt zich zelfs lager dan de door het algemeen bestuur vastgestelde kritische norm van 0,8 (ondergrens). Dit betekent dat conform de nota weerstandsvermogen het dagelijks bestuur en de bestuurscommissie de jaarrekeningresultaten in eerste instantie moeten egaliseren met de bestemmingsreserves om het weerstandsvermogen weer op peil te brengen. Na toevoegingen van het jaarrekeningresultaat 2020 aan de bestemmingsreserves komt het weerstandsvermogen uit op 0,8, wat nog steeds lager is dan de norm maar de ratio komt hiermee dan wel in de bandbreedte van 0,8 – 1,0. De financiële weerbaarheid van de organisatie blijft alsnog laag.
◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave
56
Paragrafen
Jaarstukken 2020
Vergelijking met 2019 In relatie tot de jaarrekening van 2019 stijgt het weerstandsvermogen met 0,2. Dit heeft te maken met het toevoegen van het positieve jaarrekeningresultaat van 2020 aan de egalisatiereserves. Beschikbare weerstandscapaciteit De beschikbare weerstandscapaciteit bedraagt zonder toevoeging van het rekeningresultaat 2020 aan de bestemmingsreserves € 2,8 mln. en bestaat uit de algemene reserve en de bestemmingsreserves. Na toevoeging van het jaarrekeningresultaat komt de beschikbare weerstandscapaciteit uit op € 3,3 mln. Bij veel overheidsorganisaties is sprake van “beklemde” bestemmingsreserves. Deze worden gecorrigeerd op de weerstandscapaciteit. Als “beklemde” reserves niet als beschikbare weerstandscapaciteit worden gezien, is dit van invloed op de weerstandsratio. Bij Regio Twente zijn enkele bestemmingsreserves als “beklemd” geoormerkt. Deze bestemmingsreserves worden niet meegenomen in de beschikbare weerstandscapaciteit omdat ze een specifiek bestemming/besteding kennen. Ook de reserves in het kader van Coalition the Willing activiteiten worden niet meegenomen in de beschikbare weerstandscapaciteit. Hieronder treft u overzicht van alle reserves en wordt inzichtelijk gemaakt welke reserves onderdeel vormen van de beschikbare weerstandscapaciteit.
Er is binnen Regio Twente een format aangelegd waarin per reserve de doelstelling, omvang en bestemming hiervan zijn vastgelegd. Jaarlijks worden deze formats getoetst en indien nodig bijgesteld. Samengevat komt het totaal aan beschikbare weerstandscapaciteit (niet zijnde beklemd) neer op: Omschrijving Beschikbare Beschikbare weerstandscapaciteit per weerstandscapaciteit per 31-12-2020 (incl. resultaat 31-12-2020 (excl. resultaat Bedragen in € toevoeging 2020) toevoeging 2020) Algemene reserve Egalisatiereserve Modernisering Twentehuis Egalisatiereserve Gezondheid Egalisatiereserve Bedrijfsvoering Egalisatiereserve Leefomgeving Egalisatiereserve OZJT Egalisatiereserve Veilig Thuis Twente Totaal
100.000
100.000
742.851
742.851
1.359.999 397.651 334.498 159.550 255.085 3.349.635
1.292.603 44.137 426.185 69.851 149.282 2.824.909
Algemene reserve Regio Twente
Saldo per 31-12-2020 ( incl. toevoeging resultaat) 100.000
Saldo per 31-12-2020 ( excl. toevoeging resultaat) 100.000
Resultaat Agenda van Twente
5.130.670
5.130.670
Nee. Beklemd
Reserve Modernisering Twentehuis
742.851
742.851
Ja Nee. Beklemd
Omschrijving
Maakt onderdeel uit van weerstandscapaciteit Ja
Bestemmingsreserve frictiekosten veranderopdracht
382.278
382.278
Totaal Algemene Reserves
6.355.799
6.355.799
Reserve Bedrijfsvoering
397.651
44.137
Totaal reserves domein Bedrijfsvoering
397.651
44.137
Egalisatiereserve Leefomgeving
209.770
209.770
Ja
Reserve vervanging en vernieuwing
123.701
123.701
Nee, beklemd
Ja
Reserve werkplaats HB
67.343
67.343
Nee, beklemd
Reserve stimulering Recreatie & Toerisme
124.728
216.415
Ja Nee, beklemd
Provinciale reserve recreatieve voorzieningen
701.753
701.753
Totaal reserves domein Leefomgeving
1.227.295
1.318.982
Egalisatiereserve Gezondheid
1.238.036
1.170.640
Ja
Egalisatiereserve SOA Poli
121.963
121.963
Ja
◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave
57
Paragrafen
Jaarstukken 2020
Bestemmingsreserve GGiD
1.040.722
1.040.722
Totaal reserves domein Gezondheid
2.400.721
2.333.325
Egalisatiereserve OZJT
159.550
69.851
Totaal reserve OZJT
159.550
69.851
Egalisatiereserve Veilig Thuis Twente
255.085
149.282
Totaal reserve Veilig Thuis Twente
255.085
149.282
Reserve Milieu, Duurzaamheid en Afval (MDA)
41.392
41.392
Nee, beklemd
Reserve Kennispunt Twente
323.099
323.099
Nee, beklemd
Reserve Netwerkstad
102.581
102.581
Nee, beklemd
Totaal reserves Coalition of the willing Totaal reserves
467.072
467.072
11.263.173
10.738.447
Resultaat boekjaar 2020
-778.951
-778.951
Totaal Eigen vermogen
10.484.222
9.959.497
Nee. Beklemd
Ja
Ja
Tabel 2 Samenvatting beschikbare weerstandscapaciteit
Het negatieve jaarrekeningresultaat over 2020 van € 778.951 is niet meegenomen in de ratioberekening. Dit komt omdat dit resultaat wordt gecorrigeerd met een bedrag van € 1.384.271 uit de beklemde reserve resultaat Agenda van Twente. Dit heeft te maken met voorfinanciering van de Agenda van Twente. Met deze correctie komt het jaarrekeningresultaat van 2020 uit op € 605.000 positief en dit bedrag wordt conform het voorstel van het dagelijks bestuur volledig bestemd. Benodigde weerstandscapaciteit De benodigde weerstandscapaciteit bedraagt in totaal € 4,4 mln. en wordt bepaald door het inventariseren van risico’s. Hieronder treft u een specificatie van de meest actuele, door het algemene bestuur vastgestelde, risico’s inclusief kans bepaling en financieel gevolg (impact).
◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave
58
Paragrafen
Jaarstukken 2020 Risicowaarde (Kans X Impact)
Omschrijving risico Algemene reserve Human Resources: Het risico dat voldaan moet worden aan niet verzekerde verplichtingen (bijv. WW en ziekteverzuim) ICT infrastructuur en informatieveiligheid: Het risico op productieverlies door onvoldoende werkende ICT infrastructuur ICT infrastructuur en informatieveiligheid: Het risico op het optreden van een datalek (informatie-beveiliging), hack e.d. Debiteurenrisico Het risico op juridische procedures en aansprakelijkheid, bezwaarschriften, fraude e.d. Het risico op inefficiënt gebruik Twentehuis Totaal Egalisatie reserve Modernisering Twentehuis Afwaardering activa m.b.t. verbouw twentehuis i.v.m. aflopen contract (risico kan pas per maart 2023 optreden)
Impact
€
37.500
Is wel eens voorgekomen
€ 50.000 <> € 100.000
€
245.000
Waarschijnlijk
€ 200.000 <> € 500.000
€
245.000
Waarschijnlijk
€ 200.000 <> € 500.000
€ €
105.000
Onwaarschijnlijk Waarschijnlijk
€ 50.000 <> € 100.000 € 100.000 <> € 200.000
€
37.500
Is wel eens voorgekomen
€ 50.000 <> € 100.000
€
670.000 Is wel eens voorgekomen
> € 500.000
Zeer waarschijnlijk
€ 200.000 <> € 500.000
Waarschijnlijk Is wel eens voorgekomen Zeer waarschijnlijk Zeer waarschijnlijk Waarschijnlijk Zeer waarschijnlijk
€ 50.000 <> € 100.000 € 50.000 <> € 100.000 € 100.000 <> € 200.000 € 100.000 <> € 200.000 € 100.000 <> € 200.000 € 25.000 <> € 50.000
Waarschijnlijk Is wel eens voorgekomen
€ 100.000 <> € 200.000 € 100.000 <> € 200.000
€
742.851
€
742.851
€
315.000
€ € € € € € € € € € € Totaal €
52.500 37.500 135.000 135.000 105.000 224.000 106.000 70.000 105.000 75.000 1.360.000
Totaal
Kans
Egalisatie reserve Gezondheid Het risico dat voldaan moet worden aan niet verzekerde verplichtingen (bijv. WW en ziekteverzuim langdurig) Het risico dat niet begrote kosten gemaakt moeten worden door krapte op de arbeidsmarkt Het risico op extra personele investeringen door publieke gezondheid asielzoekers Opvangen van artsentekort, waaronder extra opleiden andere disciplines Toenemende kosten generatiepact Het risico op productieverlies door onvoldoende werkende ICT infrastructuur Het risico op het optreden van een datalek (informatie-beveiliging) Vertraging oplevering Digitaal Dossier JGZ (GGiD) Inversteringen in het nieuwe Digitaal Dossier JGZ (GGiD) Project Personen met verward gedrag conform besluit BC PG (april 2018) Het risico op wegvallen project opbrengsten en opbrengsten tarief taken Het risico op wegvallen opbrengsten SOA poli Egalisatie reserve Bedrijfsvoering Het risico dat voldaan moet worden aan niet verzekerde verplichtingen (bijv. WW en ziekteverzuim langdurig)
€
105.000 Waarschijnlijk
€ 100.000 <> € 200.000
Het Risico op lagere vergoeding Agende van/voor Twente dan gemaakte kosten Het Risico op lagere vergoeding ondersteuningsorganisatie Regiodeal dan gemaakte kosten Het Risico op verandering in wet- en regelgeving Het Risico op onvoldoende bekostiging/vergoeding ondersteuning coalitie taken Het risico op onvoldoende bekostiging/vergoeding levering diensten aan externe partijen
€ € € € €
135.000 35.000 52.500 45.000 245.000
€ 100.000 <> € 200.000 € 200.000 <> € 500.000 € 50.000 <> € 100.000 € 100.000 <> € 200.000 € 200.000 <> € 500.000
Het risico op aanbestedingsprocedure Bedrijfsvoering
€
105.000 Waarschijnlijk
Inversteringen applicaties
€
50.000
€
772.500
Totaal
Zeer waarschijnlijk Zeer onwaarschijnlijk Waarschijnlijk Onwaarschijnlijk Waarschijnlijk
€ 100.000 <> € 200.000
Egalisatie reserve Leefomgeving Sociaal Economisch Sterk Twente Het risico dat voldaan moet worden aan niet verzekerde verplichtingen (bijv. WW en ziekteverzuim) Het risico op wegvallen van dekking t.b.v. inzet voor Coalitions of the Willing Het risico op wegvallen van dekking t.b.v. inzet voor het basis taken pakket Recreatieve voorzieningen Het risico dat meer kosten worden gemaakt door inhuur van gespecialiseerde bedrijven i.p.v. vrijwilligers Onderhuidswerkzaamheden door vrijwilligers Het risico op verminderde inkomsten door derving erfpacht- exploitatierechten (huren) Het risico op verminderde inkomsten uit evenementen Het risico op verminderde inkomsten uit parkeergelden agv weer Het risico op verminderde inkomsten uit parkeergelden waterziektes Het risico op stormschade houtopstand recreatieparken Het risico op vandalisme (o.a. inbraak)
37.500 Is wel eens voorgekomen 45.000 Onwaarschijnlijk Zeer onwaarschijnlijk
€ 50.000 <> € 100.000 € 100.000 <> € 200.000 € 100.000 <> € 200.000
€ € € € € €
26.250 26.250 26.250 37.500 75.000
€ 25.000 <> € 50.000 € 25.000 <> € 50.000 € 25.000 <> € 50.000 € 50.000 <> € 100.000 € 25.000 <> € 50.000 € 100.000 <> € 200.000 € 25.000 <> € 50.000
€ €
Totaal Egalisatiereserve OZJT Het risico dat voldaan moet worden aan niet verzekerde verplichtingen (bijv. WW en ziekteverzuim) Het risico dat niet begrote kosten gemaakt moeten worden door krapte op de arbeidsmarkt Het risico dat er juridische procedures worden gestart naar aanleiding van contractmanagement
€ € € €
Totaal Egalisatiereserve Veilig Thuis Twente Het risico dat er sprake is van langdurig ziekteverzuim. Het risico dat voldaan moet worden aan niet verzekerde verplichtingen (bijv. WW en ziekteverzuim) Het risico dat niet begrote kosten gemaakt moeten worden door krapte op de arbeidsmarkt Fluctuaties in aantallen meldingen en adviesvragen Het risico op juridische procedures en aansprakelijkheid, bezwaarschriften, fraude etc. Het risico op het optreden van een datalek Totaal Totaal omvang risico's
€ € €
Waarschijnlijk Waarschijnlijk Waarschijnlijk Is wel eens voorgekomen Zeer onwaarschijnlijk Is wel eens voorgekomen 33.750 Zeer waarschijnlijk -
Zeer onwaarschijnlijk
€ 100.000 <> € 200.000
307.500 37.500 Is wel eens voorgekomen 67.500 Zeer waarschijnlijk 67.500 Zeer waarschijnlijk
€
172.500
€ € € € € €
135.000 37.500 37.500 75.000 37.500 37.500
€ €
360.000 4.385.351
Zeer waarschijnlijk Is wel eens voorgekomen Is wel eens voorgekomen Is wel eens voorgekomen Is wel eens voorgekomen Is wel eens voorgekomen
€ 50.000 <> € 100.000 € 50.000 <> € 100.000 € 50.000 <> € 100.000
€ 100.000 <> € 200.000 € 50.000 <> € 100.000 € 50.000 <> € 100.000 € 100.000 <> € 200.000 € 50.000 <> € 100.000 € 50.000 <> € 100.000
Tabel 3 Samenvattend overzicht benodigde weerstandscapaciteit
Opgetreden risico’s Er zijn in 2020 diverse risico’s ook werkelijkheid geworden. Met name niet verzekerde personele verplichtingen (WW, WGA-WIA, langdurige ziekteverzuim en werk naar werk trajecten) zijn risico’s die zich hebben voorgedaan maar deze zijn in verband met de positieve jaarrekeningresultaten vanuit de exploitatie bekostigd. Ook het risico op vermindering van inkomsten uit evenementen op de recreatieparken is in verband met COVID-19 werkelijkheid geworden. Dit was wel voorzien in onze Corona impactanalyses. De financiële gevolgen hiervan zijn onttrokken uit de bestemmingsreserve.
◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave
59
Paragrafen
Jaarstukken 2020
4.1.1 Financiële Kengetallen Solvabiliteit Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin Regio Twente in staat is aan de financiële verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal. Onder het eigen vermogen verstaan we de algemene reserve en de overige bestemmingsreserves en het resultaat uit het overzicht baten en lasten. Met het kengetal solvabiliteit beoordeel je in hoeverre het bezit op de balans schuldenvrij is. Hoe hoger de solvabiliteitsratio, hoe groter de weerbaarheid van de organisatie. Solvabiliteit is daarom één van de belangrijkste graadmeters van de financiële gezondheid van een organisatie. 40,8% 28,8% 22,1%
16,5%
15,5%
2018 Rekening
2019 Rekening
2020 Rekening
2019 Rekening gecorr.AvT
2020 Rekening gecorr. Avt en OZJT
Figuur 2 Solvabiliteit
De solvabiliteit komt per einde 2020 uit op 22,1% (Eigenvermogen /Totaalvermogen). De solvabiliteitsratio wordt erg beïnvloed door de voorfinanciering in het kader van de oude Agenda van Twente (2008-2017) en in 2020 ook in verband met de financiering van de maatregelhulp- en beschikbaarheidsvoorzieningen vanuit OZJT. Tot en met boekjaar 2016 was er sprake van forse voorfinanciering uit het eigen vermogen van Regio Twente voor de oude Agenda van Twente 2008-2017 (dit in verband met achteraf ontvangen van de dividendinkomsten) waardoor er negatieve eigen vermogen was opgenomen op de balans. Dit negatieve eigen vermogen beïnvloedde negatief de solvabiliteitsratio. In 2019 en ook in 2020 staat er fors positief eigenvermogen (ca. € 5 mln.) vanuit de oude Agenda van Twente op de balans waardoor dit nu positief bijdraagt aan de solvabiliteitsratio. Dit geeft een vertekend beeld van de ratio aangezien uit het positieve eigenvermogen saldo van de Agenda van Twente de komende jaren niet uit de balans blijken verplichtingen dienen te worden voldaan (onder anderen financiering vanuit het PoC fonds voor de TBD). In 2020 wordt de balans ook opgepompt door de overlopende passiva (nog te betalen en vooruitontvangen) gelden van de maatregelhulp- en beschikbaarheidsvoorzieningen (ca. € 9 mln.).
Deze baten/lasten/bezittingen/schulden zijn niet van Regio Twente maar van de gemeenten en hiervoor wordt er ook geen eigenvermogen aangehouden. Ook dit geeft dus een vertekend beeld van de solvabiliteit omdat het totaalvermogen fors wordt verhoogd zonder dat er eigenvermogen hiervoor wordt aangehouden. Door het eigen vermogen te corrigeren voor de oude Agenda van Twente en de overlopende passiva te corrigeren voor maatregelhulp- en beschikbaarheidsvoorzieningen ontstaat een meer realistisch beeld van de solvabiliteit. De gecorrigeerde solvabiliteitsratio komt dan per eind 2020 uit op 16,5%. Solvabiliteit is laag in relatie tot de signaleringswaarden (<20% is meest risicovol) maar geeft wel een stabiel beeld met een lichte stijging in vergelijking met 2019 (15,5%). Dit komt doordat het eigenvermogen is versterkt door toevoegingen van het positieve resultaat 2020. Een veilige marge van de solvabiliteit is volgens de signaleringswaarden een percentage tussen 20% - 50%. Netto schuldquote (exclusief uitgeleende gelden) Dit ratio weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van Regio Twente ten opzichte van de eigen middelen. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Een laag percentage is veelal gunstig.
Omdat bij leningen onzekerheid kan bestaan of ze allemaal worden terugbetaald wordt dit kengetal zowel berekend inclusief (gecorrigeerd) als exclusief de doorgeleende gelden. Samen met de solvabiliteitsratio is de netto schuldquote het meest bepalend voor de financiële gezondheid. 0,5%
1,3%
-0,6% 2018 Jaarrekening
2019 jaarrekening
2020 Jaarrekening
Figuur 3 Netto Schuldquote
◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave
60
Paragrafen
Jaarstukken 2020
De netto schuldquote van Regio Twente laat zien dat de druk van rentelasten en de aflossingen op de exploitatie erg laag is. Volgens de signaleringswaarden zit dit percentage logischerwijs in de minst risicovolle klasse (<90%). Onze organisatie heeft één langlopende geldlening afgesloten door één van de rechtsvoorgangers van Regio Twente. Verder zijn er ook geen kortlopende geldleningen en wordt voor financiering zowel voor de korte termijn als de lange termijn gebruik gemaakt van interne middelen. Het niet aantrekken van externe middelen is geen doel op zich, zeker niet in verband met de huidige (extreem) lage rentestanden. Het is tot op heden mogelijk geweest om te kunnen financieren met bestaande middelen. Door COVID-19 is er voor miljoenen tijdelijk voorgefinancierd door Regio Twente maar het Rijk heeft dit periodiek achteraf weer snel terugbetaald waardoor er ook hiervoor geen externe middelen zijn aangetrokken. Voor 2021 worden in GGD-verband voorfinancieringsafspraken gemaakt met het Rijk voor de COVID-19 kosten. Netto schuldquote (inclusief uitgeleende gelden) Om inzicht te verkrijgen in hoeverre sprake is van doorlenen, wordt de netto schuldquote zowel in- als exclusief doorgeleende gelden weergegeven. Op die manier wordt duidelijk in beeld gebracht wat het aandeel van de verstrekte leningen is en wat dit betekent voor de schuldenlast.
De verwachting is immers dat deze middelen op termijn terugvloeien. De wijze waarop de netto schuldquote gecorrigeerd voor de uitgeleende gelden wordt berekend, is gelijk aan de netto schuldquote, met dien verstande dat bij de financiële activa (cf. art. 36 BBV lid b, c, d, e en f) ook alle verstrekte leningen aan verbonden partijen en andere verstrekte leningen worden opgenomen. 0,7% -0,8% -2,6%
2018 Jaarrekening
2019 Jaarrekening
2020 Jaarrekening
Figuur 4 Netto Schuldquote gecorrigeerd voor uitgeleend geld
De netto schuldquote is nu gecorrigeerd voor de verstrekte geldleningen in het kader van het innovatiefonds (oude Agenda van Twente) en de verstrekte hypothecaire leningen aan personeel. De netto schuldquote inclusief uitgeleend geld laat zien dat de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie nog steeds erg laag is. Het verschil met de netto schuldquote (exclusief doorgeleende gelden) vertegenwoordigt het mogelijke risico dat onze organisatie loopt als alle verstrekte leningen niet terugbetaald zouden worden. Bij de jaarrekening 2020 is dit verschil 0,6% en daarmee praktisch verwaarloosbaar. Structurele exploitatieruimte Dit cijfer helpt mee om te beoordelen welke structurele ruimte Regio Twente heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten en structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. 7,55%
0,53% 2018 Jaarrekening
2019 jaarrekening
0,73% 2020 jaarrekening
Figuur 5 Structurele exploitatieruimte
De structurele exploitatieruimte is de bij de jaarrekening 2020 afgerond 1%. Concluderend, de structurele baten zijn bij de jaarrekening 2020 voldoende om de structurele lasten te dekken. Beschouwing kengetallen en financiële positie in samenhang Een afzonderlijk kengetal zegt weinig over hoe de financiële positie moet worden beoordeeld. De kengetallen zullen daarom altijd in samenhang moeten worden bezien. Daarnaast zegt een momentopname van een kengetal ook nog niet zo heel veel maar voor de beoordeling is het vooral van belang om de trendmatige ontwikkeling te volgen. Daarom wordt door Regio Twente inzicht gegeven in de meerjarige kengetallen. Van alle kengetallen zijn voor Regio Twente de solvabiliteitsratio en de netto schuldquote de meest bepalende voor de financiële gezondheid van de organisatie. De solvabiliteit is laag en begeeft zich in de risicovolle categorie. Dit betekent dat de weerbaarheid van de organisatie om
◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave
61
Paragrafen
Jaarstukken 2020
eigenstandig negatieve ontwikkelingen op te pakken laag is. De netto schuldquote is laag en dit geeft aan de organisatie goed in staat is om zijn schulden te kunnen betalen (de schuldenlast in relatie tot de baten is erg laag). De structurele exploitatieruimte laat zien dat de baten en lasten structureel in evenwicht zijn. Maar mocht dit evenwicht (tijdelijk) verstoord raken dan blijkt uit het lage solvabiliteitsratio dat de organisatie dit maar beperkt zelf kan opvangen.
◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave
62
Paragrafen
Jaarstukken 2020
4.2 Onderhoud kapitaal goederen Inleiding In deze paragraaf beschrijven we het beleidskader en de uitvoering daarvan in 2020 voor het onderhoud van kapitaalgoederen. Kapitaalgoederen worden onderscheiden in vaste en vlottende activa, die als bezittingen op de balans staan en waarvan het nut zich over meerdere jaren uitstrekt. In het kader van deze paragraaf gaat het om de vaste activa, zoals bedrijfsgebouwen, recreatieparken en fietspaden. Ze onderscheiden zich doordat ze voor hun instandhouding en verbetering in de exploitatiebegroting structureel een substantieel beslag op middelen leggen. Dit geldt niet voor de financiële activa en de bedrijfsmiddelen omdat die regelmatig worden vervangen. De kapitaalgoederen waarover we hier spreken, betreft in 2020 het programma Recreatieve Voorzieningen. De beoogde kwaliteit en het onderhoud daarvan bepalen het voorzieningenniveau en de jaarlijkse lasten. Recreatieparken, Routenetwerken en Fietspaden Het team Recreatieve Voorzieningen beheert namens de Twentse gemeenten de recreatieparken: Het Hulsbeek (Oldenzaal), Het Rutbeek (Enschede) en Het Lageveld (Wierden. De afdeling Recreatieve Voorzieningen beheert en onderhoudt namens de Twentse gemeenten ook 380 km recreatieve fietspaden in Twente en 10.000 km aan routes.
Per 31 december 2020 is het volgende geïnvesteerd en afgeschreven: DesKapitaalgoed Boekwaarde Afschrijvingen Investeringen (bedragen in €) 31-12-2020 investeringen Hulsbeek 1.118.010 124.074 96.418 Rutbeek 753.598 80.451 135.994 Lageveld 1.262.997 42.623 278.471 Routenetwerken 1.111.267 79.687 Fietspaden 159.932 35.580 57.250 Totaal 4.405.804 362.416 568.133
Boekwaarde 31-12-2019 1.145.667 698.055 1.027.149 1.190.954 138.262 4.200.087
Tabel 4 Overzicht investeringen recreatieparken
In dit overzicht staan alleen de investeringen waar nog een boekwaarde op zit. De boekwaarden vertegenwoordigen de balanswaarde van deze kapitaalgoederen. In hoeverre hier sprake is van stille reserves valt moeilijk aan te geven. Investeringen op het Hulsbeek In 2020 is geïnvesteerd door het aanschaffen van een cirkelmaaier (voor alle drie de parken), vervangen van een grondkering tussen de stranden en op de ligweiden en diverse andere vervangings- en vernieuwingswerkzaamheden. Investeringen op het Rutbeek Op het Rutbeek is gestart met de nieuwbouw van de 4 toiletgebouwen. Daarnaast is een bedrijfsauto aangeschaft, is een dubbelzijdige fietsenstalling aangelegd bij de waterskibaan, is geïnvesteerd in aanleg beschoeiing en overige kleinere investeringen. Investeringen op het Lageveld In 2020 is geïnvesteerd in het leveren en plaatsen van een nieuwe schuifpoort, hekwerken en poorten Lageveld, vervangen van de buitendeuren van de toiletgebouwen, aanleg van een toegangsweg en parkeerplaats inzake de nieuwbouw (bedrijfshal/werktuigenberging). Investeringen voor de fietspaden Voor de fietspaden is geïnvesteerd door aanschaf van een trekker en voorlader en aanschaf van een bestelauto. Het beleidskader Voor de instandhouding van de recreatieparken, routenetwerken en fietspaden zijn in de begroting 2020 budgetten voor jaaronderhoud en kapitaallasten opgenomen.
Daarnaast zijn ten behoeve van groot onderhoud in de loop van 2020 voorzieningen ingesteld. Groot onderhoud wordt uitgevoerd middels een meerjarenplanning en meerjarig onderhoudsplan. Per jaarschijf wordt door de parkbeheerders beoordeeld
◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave
63
Paragrafen
Jaarstukken 2020
welk grootonderhoud dient plaats te vinden. De kosten voor grootonderhoud worden rechtstreeks ten laste gebracht van de daarvoor ingestelde voorzieningen: Uit het beleidskader voortvloeiende financiële consequenties In het jaar 2020 zijn de volgende bedragen aan de voorzieningen toegevoegd en bekostigd: Voorzieningen Boekwaarde Boekwaarde Besteding Dotatie Grootonderhoud 31-12-2020 31-12-2019 -19.837 113.469 34.444 59.188 Hulsbeek 149.424 15.335 31.958 132.801 Rutbeek 54.447 30.324 16.011 68.760 Lageveld 34.465 4.275 9.712 29.028 Fietspaden Totaal 218.499 163.403 92.125 289.777 Tabel 5 Saldi voorzieningen grootonderhoud Recreatieve Voorzieningen
Ook in 2020 is er groot onderhoud gepleegd op de 3 recreatieparken Hulsbeek, Rutbeek en Lageveld alsmede aan de fietspaden. Bij het Hulsbeek zijn hiervoor uitgaven gedaan voor aanleg en herstel van de elementen asfaltverharding. Daarnaast zijn er op het hulsbeek aanpassingen gedaan aan de verhardingen. Op het Rutbeek is grootonderhoud gepleegd door buitenschilderwerk uit te voeren. Daarnaast zijn er diverse andere grootonderhoudswerkzaamheden uitgevoerd. Tot slot is er voor het regulier onderhoud van deze kapitaalgoederen nog een reserve voor vervangingsen vernieuwingsinvesteringen ingesteld. Deze reserve wordt jaarlijks gevoed met of aangewend voor de afdekking van het exploitatieresultaat van het team Recreatieve Voorzieningen. Dit betekent dat de omvang van het jaarlijks uit te voeren vervangingen en investeringen mede afhangt van het exploitatieresultaat van het voorafgaande jaar. Investeringen worden gedekt met een bijdrage uit deze reserve. In het jaar 2020 zijn de volgende bedragen aan de reserve toegevoegd of ten laste daarvan bekostigd: Reserve (bedragen in €) Reserve vervanging en vernieuwing Totaal
Saldo 31-12-2020
Toevoeging
Onttrekking
Saldo 31-12-2019
191.044
-
220.753
411.797
191.044
-
220.753
411.797
Tabel 8 Saldi reserve vervanging vernieuwing
◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave
64
Paragrafen
Jaarstukken 2020
4.3 Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering gaat over de ondersteunende bedrijfsprocessen waarmee de beleidsdoelstellingen worden gerealiseerd en de sturing en beheersing daarvan. Bedrijfsvoering processen zorgen ervoor dat de beleidsprogramma’s efficiënt, effectief en conform de geldende wetgeving worden uitgevoerd. Voor de realisatie van de plannen en activiteiten in 2020 verwijzen naar de programma verantwoording van het onderdeel Bestuur en Ondersteuning hoofdstuk 3.5. Personeel Hieronder een overzicht van het totaal aantal medewerkers per programma en de bezetting in fte per 31-12-2020. Dit betreft een overzicht van medewerkers in dienst (tijdelijk en/of vast) van Regio Twente. Deze aantallen zijn exclusief de uitbreidingen voor de bestrijding van het coronavirus. Zie hiervoor paragraaf COVID-19. Programma
Aantal medewerkers
Bezetting in fte
Bezetting in % van totaal
Gezondheid
360
268
60%
OZJT
11
10
2%
Veilig Thuis Twente
63
56
12%
Sociaal Economisch Sterk Twente
12
10
2%
Recreatieve Voorzieningen
17
16
4%
Coalition of the Willing
38
36
8%
Bestuur & Ondersteuning
60
52
12%
Eindtotaal
561
448
100%
Tabel 6 Overzicht aantal medewerkers en fte's
Verantwoording archiefwet Toegankelijke en betrouwbare overheidsinformatie is essentieel voor goed bestuur. Het op orde zijn van de digitale en papieren informatiehuishouding en archivering bij de overheid is een voorwaarde om alle andere taken (blijvend) goed te kunnen uitoefenen. Jaarverslag 2020 Documentaire Informatie Voorziening Het afgelopen jaar stond met name in het teken van COVID-19 waardoor een groot deel van de organisatie waaronder team DIV genoodzaakt was voornamelijk thuis te werken. De postverdeling en het scannen van de post vond nog wel op kantoor plaats . Voor wat betreft digitale archivering, het beantwoorden van (zoek) vragen en gebruikersondersteuning bleek het thuiswerken geen belemmering, veel overleg werd digitaal gefaciliteerd binnen de werkomgeving via MS Teams. 2020 stond ook in het teken van transitie van Regio Twente en daarmee gepaard gaande mogelijke overbrenging van archiefbestanddelen. De mogelijke over te dragen archieven dienen zo volledig mogelijk te zijn en hierop vind een extra controle plaats door DIV in samenwerking met de desbetreffende afdelingen. Archivering De organisatie maakt voor digitale archivering van het centrale beleidsarchief gebruik van InProces (Visma Roxit). Dit is een zgn DMS/RMA zaaksysteem in de cloud.
Hierin wordt het volgende gearchiveerd: stukken die onderdeel uitmaken van de beleidscyclus Regio Twente; beleids- en bestuurszaken; overeenkomsten ; aanbestedingen; projectdossiers; objectdossiers; beleidsadviezen aan klanten en opdrachtgevers, vragen en klachten burgers. In 2020 zijn de volgende registraties vastgelegd: Totaal aantal in 2020 geregistreerde ingekomen analoge en digitale stukken:2191 Totaal aantal in 2020 geregistreerde verzonden analoge en digitale stukken:1262 Totaal aantal in 2020 nieuw gestarte digitale dossiers:425 Aantal zaaktypen (afdelingsarchieven) InProces: 51 zaaktypen. Er is een inhaalslag gemaakt met betrekking tot het verwerken van de opgelopen achterstand met
◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave
65
Paragrafen
Jaarstukken 2020
betrekking tot het papieren archief welke is gevormd ten tijde van het digitaliseringsproject 2017-2018. Het fysieke archief is inmiddels volledig verwerkt. Conclusie en vooruitblik In 2020 werd er voornamelijk thuisgewerkt en bleek het thuiswerken geen belemmering voor uitvoering van de DIV taken. Voor het trainen van (groepen) medewerkers is digitaal trainen echter niet ideaal. De achterstand met betrekking tot digitalisering en archivering van het fysieke archief a.g.v. digitaliseringslag in 2018 is volledig ingelopen. In 2021 zal de focus liggen op het inrichten van een handboek substitutie ter vervanging van het papieren archief en kwaliteitszorg van de digitale dossiers. Vanwege ontvlechting van bepaalde taken a.g.v. transitie Regio Twente wordt ook het bijbehorende digitale archief straks overgedragen. Hierop vindt in 2021 een check plaats op volledigheid.
◄Inhoudsopgave ◄Inhoudsopgave
66
Paragrafen
Jaarstukken 2020
4.4 Verbonden partijen Inleiding Deze paragraaf betreft derde rechtspersonen waarmee Regio Twente een bestuurlijke en financiële band heeft, door een participatie in een vennootschap of in stichtingen. We beperken ons hier tot die partijen waarin Regio Twente een bestuurlijk én financieel belang heeft. Met een bestuurlijk belang bedoelen we een zetel in het bestuur van een deelneming of stemrecht. Een financieel belang houdt in dat Regio Twente middelen ter beschikking heeft gesteld en die zal verliezen bij faillissement van de verbonden partij en/of als financiële problemen bij de verbonden partij op haar verhaald kunnen worden. Van een financieel belang is ook sprake als Regio Twente bij liquidatie van een derde rechtspersoon middelen uitgekeerd kan krijgen. Het bovenstaande impliceert dat er relaties met derde partijen bestaan die slechts een financieel of een bestuurlijk belang inhouden. Deze staan niet in deze paragraaf benoemd. Ook doet zich voor dat Regio Twente een instelling of stichting jaarlijks subsidie verstrekt en op één of andere wijze deelneemt aan het bestuur daarvan, maar bij een faillissement juridisch niet aansprakelijk is. Een dergelijke rechtspersoon is geen verbonden partij, omdat er geen sprake is van een financieel belang. Een voorbeeld hiervan is de Personeelsvereniging Regio Twente.
Beleidskader verbonden partijen Het beleid van Regio Twente met betrekking tot verbonden partijen is vastgelegd in het “Beleidskader deelneming in of relatie met rechtspersonen”. Risicoanalyse Regio Twente heeft bij de programmabegroting 2020 een risicoanalyse opgesteld van de verbonden partijen. Voor deze analyse is er een onderscheid gemaakt in bestuurlijke en financiële risico’s. De bestuurlijke risico’s, denk hierbij aan directie/bestuur en eigenaarsbelang, zijn gekoppeld aan de financiële risico’s, denk hierbij aan financiële bijdrage/afhankelijkheid en aansprakelijkheid. In de overzichten hieronder wordt een opsomming gegeven van relevante verbonden partijen met de bijbehorende meest recente (concept) jaarcijfers: Vennootschappen en coöperaties: Innovatiefonds Twente B.V. statutair gevestigd te Enschede.