Raadsvoorstel Programmabegroting 2026

AAN DE RAAD Zaaknummer: 2025-013748 Onderwerp Programmabegroting 2026

VOORSTEL 1. De Programmabegroting 2026 vast te stellen. 2. De subsidieplafonds in bijlage 4 vast te stellen.

INLEIDING Op 1 juli 2025 heeft uw raad de Kaderbrief 2026-2029 inclusief de genoemde financiële uitgangspunten vastgesteld. In deze brief zijn de actuele ontwikkelingen, uitdagingen en het meerjarenperspectief geschetst. Daarmee heeft u richting gegeven voor het opstellen van de Programmabegroting 2026. Deze begroting geldt als overgangsbegroting in aanloop naar de gemeenteraadsverkiezingen in maart 2026.

BEOOGD EFFECT Het vastleggen van duidelijke en meetbare afspraken tussen college en raad over de doelstellingen, acties en financiële kaders voor het jaar 2026. Hiermee kan het college uitvoering geven aan het beleid binnen afgesproken grenzen. De voortgang wordt gedurende het jaar gemonitord en gerapporteerd via de bestuursrapportage en de najaarsrapportage. Uiteindelijk wordt bij de jaarrekening verantwoording afgelegd over de realisatie van de gestelde doelen en de inzet van middelen.

ARGUMENTEN 1.1 Hiermee worden de beleids- en financiële kaders voor 2026 vastgesteld. In de programma begroting worden de drie "W's" beschreven: Wat willen we bereiken, Wat gaan we daarvoor doen, Wat mag het kosten? Dit zijn de afspraken die het college maakt met uw raad en op deze manier geeft uw raad zijn kaderstellende rol vorm. Binnen deze (financiële) kaders kan het college uitvoering geven aan de verschillende ambities. 1.2 De begroting is in 2026 sluitend door inzet van reserves Het tekort in 2026 wordt gedekt uit de vrij aanwendbare reserve (VAR). Hiermee voldoet de begroting formeel aan de eis van een sluitend begrotingsjaar, ondanks een meerjarig structureel tekort. 1.3 De begroting heeft een realistische meerjaren doorkijk De meerjarenraming is gebaseerd op realistische inschattingen van baten en lasten, rekening houdend met beleidskeuzes, autonome ontwikkelingen en verwachte investeringen. Hoewel het saldo structureel negatief is, geeft dit een eerlijk beeld van de financiële situatie. 1.4 De begroting vertaalt de richting uit de kaderbrief naar concrete keuzes. U heeft met het vaststellen van de Kaderbrief de koers uitgezet. In deze begroting zijn die richtinggevende uitspraken vertaald naar beleidsmatige en financiële keuzes voor 2026.

2.1 Het vaststellen van subsidieplafonds is noodzakelijk voor tijdige duidelijkheid aan subsidieaanvragers Diverse subsidieverordeningen verplichten het instellen van subsidieplafonds. De raad is bevoegd deze plafonds vast te stellen. Door dit besluit nu te nemen, wordt voldaan aan de wettelijke eis dat

vóór 1 januari 2026 helder is welk maximaal subsidiebedrag beschikbaar is per regeling. Dit biedt tijdige en formele duidelijkheid aan instellingen over hun financiële mogelijkheden.

KANTTEKENINGEN 1.1 De meerjarenraming laat oplopende tekorten zien Hoewel de begroting voor 2026 sluitend is door inzet van de VAR, loopt het structurele tekort in de jaren daarna op tot € 2,9 miljoen in 2029. Dit vraagt in de toekomst om keuzes richting financieel evenwicht. Daarbij is sprake van onzekerheden, onder meer door de gemeenteraadsverkiezingen in maart 2026 en de Tweede Kamerverkiezingen in oktober 2025. Deze kunnen invloed hebben op het beleid en de financiering vanuit het Rijk.

FINANCIËN De begroting is financieel sluitend in 2026 door middel van het gebruik van reserves conform het gestelde advies van de VNG. Meerjarig laat de begroting een structureel tekort zien oplopend tot € 2,9 miljoen in 2029. Gezien de onzekerheid van de komende Tweede Kamer- en gemeenteraadsverkiezingen kunnen we nog geen nadere duiding geven op het tekort.

VERVOLG Middels de bestuursrapportage en najaarsrapportage wordt tussentijds verantwoording afgelegd aan uw raad. Bij de jaarrekening wordt definitief door het college verantwoording afgelegd over de behaalde doelen en bestede middelen.

COMMUNICATIE De programmabegroting is vanaf dinsdag 7 oktober 2025 openbaar. Middels een persbericht wordt hierover gecommuniceerd.

BIJLAGEN Bijlage 1. Programmabegroting 2026. Bijlage 4. Vaststellen van de subsidieplafonds Bijlage 5. Oplegger Begroting 2026