Raadsvoorstel Programmabegroting 2024-2027

Aan de Raad Zaaknummer 2023-020191 Raadsvoorstel: Programmabegroting 2024-2027 Voorstel 1. De Programmabegroting 2024-2027 vast te stellen. Inleiding Voor u ligt de programmabegroting 2024-2027, dit geeft het beleids- en financiële kader aan voor 2024 en biedt zicht op de meerjarenraming 2025-2027. De begroting is financieel sluitend tot en met 2025. De financiële ontwikkelingen vanaf 2026 zijn onzeker door onduidelijkheid over het gemeentefonds en de huidige crises op het gebied van klimaat, energie, mondiale politiek, de oorlog in Oekraïne en vluchtelingen. In lijn met de ledenbrief van de VNG laten we het meerjarig tekort zichtbaar in de begroting staan. We verwachten meer duidelijkheid over de budgetten voor de komende jaren na de vorming van het nieuwe kabinet en de vaststelling van hun meerjarenbegroting. Beoogd effect Door het vaststellen van deze programmabegroting worden afspraken gemaakt tussen college en raad over kaders, doelstellingen en activiteiten voor 2024. Ook is helder welke uitgaven het college per programma mag doen.

Argumenten 1.1 Hiermee worden de beleids- en financiële kaders voor 2024 vastgesteld. In de programma begroting worden de drie "W's" beschreven: Wat willen we bereiken, Wat gaan we daarvoor doen, Wat mag het kosten? Dit zijn de afspraken die het college maakt met de raad en op deze manier geeft de raad zijn kaderstellende rol vorm. Binnen deze (financiële) kaders kan het college uitvoering geven aan de verschillende ambities. 1.2 Voor 2024 is er een reëel sluitende begroting Om te kunnen voldoen aan provinciaal toezicht moet de gemeente een reëel sluitende begroting voor het eerste begrotingsjaar opleveren. Dit betekent dat structurele lasten met structurele lasten worden gedekt. Met deze programmabegroting voldoen wij aan deze eis. Ons structureel saldo bedraagt in 2024 € 603.000,-- positief. Meerjarig is het structureel saldo negatief, maar dit is niet van invloed op de toezichtsvorm voor 2024. 1.3 De begroting heeft een realistische meerjaren doorkijk

In de begroting zijn de huidige beleidsvoornemens, de voorstellen uit het collegeprogramma, diverse autonome ontwikkelingen en nieuw beleid opgenomen. Ook is gerekend met 8,9% inflatiecorrectie op de materiele budgetten en 7,44% inflatie voor de zorgbudgetten. 1.4 De lastenstijging voor de inwoners is daar waar mogelijk beperkt. De tarieven zijn geïndexeerd met 7,5%, conform gemeentelijke rekenmethodiek. De OZB stijging is beperkt tot 4%, om tegemoet te komen aan de wens om meer in de middenmoot van Overijsselse gemeenten te komen en om de lasten voor de inwoners en bedrijven te beperken. Kanttekeningen 1.1 De meerjarenraming kent oplopende tekorten vanaf 2026 We hebben gerekend met zo reëel mogelijke uitgangspunten. Hiermee presenteren we een begroting waarin budgetten zijn opgenomen om ambities tot uitvoer te brengen. Er zijn geen taakstellingen opgenomen voor latere jaren, buiten de raming voor de Hervormingsagenda jeugd. Hiermee geven we invulling aan het begrotingsadvies dat is gegeven door de VNG. We verwachten pas meer duidelijkheid op de ontwikkeling van het gemeentefonds na de vorming van een nieuw kabinet. Gezien de meerjarige tekorten, vinden we dat we niet kunnen wachten op deze duidelijkheid. Daarom start ambelijk een traject om de begroting opnieuw op te bouwen, zodat bouwstenen van de budgetten beter inzichtelijk worden gemaakt.

Hierbij willen we meer gevoel en meer grip op onze begroting ontwikkelen. We verwachten dat de uitkomst van dit project landt in de begroting 2025, met als doel een meer weerbaarder en wendbare begroting. 1.2 Het verzoek van de BLOS om de stijging van de sporttarieven te beperken is niet opgenomen in deze begroting Dit verzoek om de stijging van de sport tarieven te beperken, werd pas laat in het proces bekend. Hierdoor is ervoor gekozen dit niet meer op te nemen in de begroting. Meerjarig is de ruimte om deze tarieven aan te passen er niet. Tevens is er kans op precedent werking, waarbij andere partijen ook kunnen verzoeken om de indexatie achterwege te laten. In de bijlage vindt u een brief van de BLOS over hun standpunt. Uw raad heeft de mogelijkheid een aangepast besluit hierop te nemen. Hiervoor moet wel dekking aangedragen worden. Financiën Het meerjarig perspectief ziet er als volgt uit:

Pagina

2 van 4

Voor de financiële consequenties van de verschillende keuzes die zijn gemaakt in deze begroting, verwijzen we u naar het boekwerk. Vervolg Middels de bestuursrapportage en najaarsrapportage wordt tussentijds verantwoording afgelegd aan de raad. Bij de jaarrekening wordt definitief door het college verantwoording afgelegd over de behaalde doelen en bestede middelen.

Communicatie De programmabegroting is vanaf dinsdag 3 oktober 2023 openbaar. Bijlagen Boekwerk Programmabegroting Raadsbesluit Brief BLOS - Standpunt BLOS inflatiepercentage 2024 Planning De behandeling vindt plaats in de raadsvergadering van 7 november 2023. Nijverdal, 20 september 2023

Pagina

3 van 4

Burgemeester en Wethouders van Hellendoorn, De secretaris,

de burgemeester,

A.M.. Ouwehand

J. Eijbersen

Pagina

4 van 4