Raadsvoorstel najaarsrapportage 2025

AAN DE RAAD Zaaknummer: 2025-015394 Onderwerp Najaarsrapportage 2025

VOORSTEL 1. Deze najaarsrapportage 2025 en de daarbij behorende 23e begrotingswijziging 2025 en 1e begrotingswijziging 2026 vast te stellen. 2. Het voordelige saldo van de jaarschijf 2025 van € 2.945.000,-- toe te voegen aan de Vrij Aanwendbare Reserve (VAR). 3. De meerjarige effecten van € 18.000,-- voordeel in 2026, € 72.000,-- nadeel in 2027, € 117.000,-nadeel in 2028 en tot slot € 148.000,-- nadeel in 2029 te betrekken bij de begroting 2026 en de meerjarenraming 2027-2029. 4. Het verlagen van het investeringskrediet voor project Noord-Zuidverbinding (€ 1.046.000,--), het laten vervallen van het investeringskrediet voor E-depot (€ 50.000,--) en het opnemen van een investeringskrediet voor woonunit Daarlerveen (€ 82.000,--) 5. De investeringskredieten voor nieuwbouw Pr. Marijke (€ 140.000,--) en vervanging behuizing verzamelcocons hoogbouw (€ 108.000,--) van 2026 naar 2025 over te hevelen. 6. De volgende mutaties op de reserves: a. Een bedrag van € 2.643.000,-- over te hevelen naar 2026 middels de reserve gelabelde middelen. b. Een bedrag van € 60.000,-- te onttrekken uit de reserve gelabelde middelen voor verduurzaming maatschappelijk vastgoed en een bedrag van € 100.000,-- te onttrekken uit de reserve gelabelde middelen voor adviseurskosten woningbouwversnelling. c.

Een bedrag van € 60.000,-- te onttrekken uit de Reserve Statushouders en ontheemden (Oekraïne) voor schoolvervoer leerlingen Oekraïne. d. Een bedrag van € 14.000,-- te onttrekken uit de Reserve Statushouders en ontheemden (Oekraïne) zijnde het negatieve saldo van inkomsten en uitgaven voor de gemeentelijke opvang Oekraïne. e. Een bedrag van € 125.000,-- te storten in de Reserve Statushouders en ontheemden (Oekraïne). Dit is het terugstorten van een eerdere onttrekking vanuit het maatregelenpakket huisvesting statushouders en het incidentele budget voor doorstroomlocaties. f. Een bedrag van € 16.000,-- te storten in de Reserve Statushouders en ontheemden (Oekraïne). Dit is het restant budget van de voorbereidingskosten AZC. g. Een bedrag van € 39.000,-- te storten in de Reserve Statushouders en ontheemden (Oekraïne). Dit is in de septembercirculaire beschikbaar gesteld voor het zoeken naar opvangplekken in het kader van de spreidingswet. h. Een bedrag van € 299.000,-- te storten in de Reserve uitkeringen Participatiewet, IOAW en IOAZ door een positieve prognose van het saldo op de uitkeringen. i. Een bedrag van € 46.000,-- te storten in de Reserve uitkeringen Participatiewet, IOAW en IOAZ. Dit is een aanvulling op de BUIG ten behoeve van de doelgroep Beschut Werk.

INLEIDING De najaarsrapportage 2025 is onderdeel van de Planning en Control-cyclus en biedt een actueel beeld van de uitvoering van de programmabegroting 2025, zowel beleidsmatig als financieel. In deze rapportage wordt ingegaan op de voortgang van activiteiten, financiële afwijkingen en ontwikkelingen als gevolg van nieuw of aangepast beleid.

De rapportage laat voor 2025 een positief saldo zien van € 2.945.000,--. In de jaren daarna is sprake van een licht nadelig meerjarig effect.

BEOOGD EFFECT De raad informeren over de actuele beleidsmatige en financiële stand van zaken in het begrotingsjaar 2025.

ARGUMENTEN 1.1 De rapportage geeft een actueel beeld van de beleidsmatige en financiële stand van zaken in het lopende begrotingsjaar. Door per programma kritisch na te gaan hoe de kosten en opbrengsten zich verhouden met wat er begroot is, kunnen we een doorkijk bieden richting einde van het jaar. In de rapportage geven we aan welke budgetten moeten worden verhoogd of verlaagd, zodat de bijgestelde begroting een beter beeld geeft van de werkelijke kosten en opbrengsten. Tevens biedt de rapportage inzicht in de beleidsmatige veranderingen die hebben plaatsgevonden. 3.1 De rapportage ondersteunt een realistische en transparante meerjarenraming In de rapportage zijn structurele effecten opgenomen. Hiermee wordt bijgedragen aan een realistische meerjarenbegroting.

KANTTEKENINGEN 1.1 Het vaststellen van deze najaarsrapportage geeft geen volledige financiële zekerheid voor de jaarrekening. Een aantal posten in deze rapportage is moeilijk voorspelbaar. Hierbij is, zo goed mogelijk, een inschatting gemaakt van de kosten of opbrengsten.

FINANCIËN Het totaal van de najaarsrapportage komt uit op een voordelig saldo van € 2.945.000,-- voor 2025. De grootste voordelen zijn: - Septembercirculaire gemeentefonds (€ 906.000,--) - Beschermd wonen, afrekening 2024 (€ 726.000,--) - Jeugdzorg (€ 497.000,--) - Wmo, begeleiding en dagbesteding (€ 456.000,--) De resultaten per programma zijn: Totaaloverzicht programma's

Voordeel

Bedragen x € 1.000 Nadeel Saldo

1

Werk, economie en inkomen

1.358

-958

400

2

Jeugd en Wmo

2.095

-799

1.296

3

Cultuur, onderwijs en sport

351

-392

-41

4

Mobiliteit en bereikbaarheid

211

-193

18

5

Wonen en leefomgeving

6

Bestuur, veiligheid en dienstverlening

99

Overhead

901

-634

268

3.266

-1.760

1.506

985

-1.485

-500

9.166

-6.221

2.945

Meerjarig laat de rapportage het volgende beeld zien: € 18.000,-- voordeel in 2026, € 72.000,-- nadeel in 2027, € 117.000,-- nadeel in 2028 en tot slot € 148.000,-- nadeel in 2029. Een aantal geplande werkzaamheden zijn niet uitgevoerd en een aantal door het Rijk beschikbaar gestelde middelen via het gemeentefonds zijn nog niet besteed. We stellen voor om budgetten voor een totaalbedrag van € 2.643.000,-- naar 2026 door te schuiven.

De investeringen voor 2025 waren begroot op circa € 23.193.000,-- (netto bedrag, met aftrek van inkomsten). In de bestuursrapportage is hiervan € 3.625.000,-- doorgeschoven naar volgende jaren. Volgens actuele prognose schuift nog € 1.762.000,-- extra door. Verder zijn er diverse wijzigingen van investeringskredieten qua bedrag. De belangrijkste is de afwikkeling van het project Noord-Zuidverbinding, dit project valt € 1.046.000,-- goedkoper uit dan geraamd.

VERVOLG  

Debatronde raad: 18 november 2025 Raad: 25 november 2025

COMMUNICATIE Niet van toepassing.

BIJLAGEN Najaarsrapportage 2025 Bijlage 1 Investeringsoverzicht 2025 Bijlage 2 Factsheet Sociaal Domein Bijlage 3 Budgetoverhevelingen naar 2026 Bijlage 4 Begrotingswijziging 2025-23 Bijlage 5 Begrotingswijziging 2025-23 met toelichting Bijlage 6 Begrotingswijziging 2026-1