Raadsvoorstel najaarsrapportage 2024

AAN DE RAAD Zaaknummer: 2024-018479 Onderwerp Najaarsrapportage 2024

VOORSTEL 1. De najaarsrapportage 2024 en de daarbij behorende 18e begrotingswijziging 2024 en 4e begrotingswijziging 2025 vast te stellen. 2. Het voordelig saldo van de jaarschijf 2024 van € 2.038.000,-- toe te voegen aan de Vrij Aanwendbare Reserve (VAR). 3. De meerjarige effecten van € 595.000,-- nadeel in 2025, € 232.000,-- nadeel in 2026, € 30.000,-- nadeel in 2027 en tot slot € 102.000,-- voordeel in 2028 te betrekken bij de begroting 2025 en de meerjarenraming 2026-2028. 4. De volgende mutaties op de reserves vast te stellen: a. Een bedrag van € 1.425.000,-- over te hevelen naar 2025 middels het rekeningsaldo te bestemmen. b. Een bedrag van € 300.000,-- over te hevelen naar 2025 middels de reserve invoeringskosten omgevingswet. Hiervan is € 150.000,-- voor de verdere implementatie van de omgevingswet, € 50.000,-- voor het opstellen van de impactanalyse en € 100.000,-- voor het opstellen van de omgevingsvisie. c. Een bedrag van € 30.000,-- over te hevelen naar 2025 middels de reserve gelabelde middelen voor kunst openbare ruimte Keizerserf / Willem-Alexanderstraat. d. Een storting in de reserve statushouders en ontheemden (Oekraïne) van € 781.000,--. De prognose van de uitgaven en inkomsten van de gemeentelijke opvang van ontheemden uit Oekraïne pakt voordelig uit. e. Een storting in de reserve uitkeringen Participatiewet, IOAW en IOAZ van € 414.000,--.

Op basis van de cijfers tot en met augustus verwachten we minder uitkeringen te verstekken dan eerder ingeschat werd. f. Een onttrekking uit de reserve Statushouders en ontheemden (Oekraïne) van € 184.000,-- voor de voorbereidingskosten AZC. g. Een storting in de bestemmingsreserve Armoede- en schuldenaanpak van € 170.000,--. De prognose voor 2024 valt voordelig uit. h. Een storting in de bestemmingsreserve Armoede- en schuldenaanpak van € 120.000,--. Dit is een overschot van de energietoeslag 2023. i. Een onttrekking uit de Reserve statushouders en ontheemden (Oekraïne) van € 67.000,-- voor de kosten voor het schoolvervoer van kinderen uit de groep ontheemden uit Oekraïne. 5. Het verhogen van de investeringskredieten in 2024 voor het Ravijn (kassa-automatisering) met € 50.000,-- en voor Studio HOI inrichting in bibliotheek HvCB met € 50.000,--. 6. Het naar voren halen van investeringskredieten van 2025 naar 2024 voor Reconstructie Holterweg Noord - Korenweg, in verband met voorbereidingskosten (€ 93.000,--) en voor Vervanging behuizing verzamelcocons hoogbouw (€ 11.000,--) .

INLEIDING De bestuursrapportage is onderdeel van de Planning en Control cyclus en is bedoeld om een actueel beeld van de programmabegroting 2024 te geven in zowel beleidsmatig als in financieel opzicht. De rapportage gaat in op de uitvoering van activiteiten, financiële ontwikkelingen en afwijkingen als gevolg van nieuw of aangepast beleid. De peildatum is 1 oktober 2024 waarbij we een doorkijk geven naar het einde van het jaar.

BEOOGD EFFECT Uit het oogpunt van transparantie, informeren van de raad over de actuele beleidsmatige en financiële stand van zaken over het lopende begrotingsjaar 2024.

ARGUMENTEN 1.1 Deze rapportage geeft een beter beeld van de beleidsmatige en financiële status van het lopende begrotingsjaar. Door per programma kritisch te kijken hoe de kosten en opbrengsten zich verhouden met wat er begroot is, kunnen we een doorkijk geven richting einde van het jaar. Hier kunnen budgetten worden opgehoogd of afgeraamd, zodat dit een beter beeld geeft van de werkelijke kosten en opbrengsten. Tevens kunnen er politieke of beleidsmatige veranderingen hebben plaatsgevonden waardoor er nieuwe inzichten in de kosten of opbrengsten zijn. 1.2 Door het uitbreiden van de investeringskredieten kunnen projecten/activiteiten uitgevoerd worden zoals gepland. Voor een aantal projecten is, vanwege onvoorziene werkzaamheden, extra investeringskrediet nodig om het beoogde resultaat te verwezenlijken.

KANTTEKENINGEN 1.1 Het vaststellen van deze bestuursrapportage geeft geen volledige financiële zekerheid voor de toekomst. Een aantal posten in deze najaarsrapportage is moeilijk voorspelbaar met het oog op de jaarrekening. Hierbij is, zo goed mogelijk, een inschatting gemaakt van de kosten of opbrengsten. 1.2 Meerjarig laat deze rapportage een nadelig effect zien. Waar er voor dit jaar ruimschoots een voordeel is, is er voor de jaren 2025-2027 een nadeel te zien. Het meerjarig effect komt vrijwel geheel voort uit de septembercirculaire.

FINANCIËN Het totaal van de najaarsrapportage komt uit op een voordelig saldo van € 2.038.000,-- voor 2024. Dit komt door een reeks voordelen, waarvan de grootste zijn: - Afrekening Beschermd wonen (€ 941.000,--), - WMO begeleiding en dagbesteding (647.000,--) - Rente over schatkistbankieren bijstellen (540.000,--) Het grootste nadeel komt voort uit de doorrekening van de budgetten Jeugdzorg (€ 850.000,--). De resultaten per programma zijn: Totaaloverzicht programma's

Voordeel

Bedragen x € 1.000 Nadeel Saldo

1

Werk, economie en inkomen

2.456

-2.031

425

2

Jeugd en Wmo

2.137

-1.361

776

3

Cultuur, onderwijs en sport

1.111

-1.426

-315

4

Mobiliteit en bereikbaarheid

13

-141

-128

5

Wonen en leefomgeving

917

-1.118

-201

6

Bestuur, veiligheid en dienstverlening

1.581

-426

1.155

99

Overhead

754

-428

326

8.969

-6.931

2.038

Meerjarig laat de rapportage het volgende beeld zien: € 595.000,-- nadeel in 2025, € 232.000,-nadeel in 2026, € 30.000,-- nadeel in 2027 en tot slot € 102.000,-- voordeel in 2028. Een aantal geplande werkzaamheden is nog niet uitgevoerd en een aantal door het Rijk beschikbaar gestelde middelen via het gemeentefonds is nog niet besteed. We stellen voor om € 1.651.000,-- naar 2025 door te schuiven.

Opnieuw blijkt dat een aanzienlijk deel van de investeringen is vertraagd. De investeringen voor 2024 waren begroot (inclusief doorgeschoven budgetten uit 2023) op circa € 31.200.000,-- (netto bedrag, met aftrek van inkomsten). In de bestuursrapportage is hiervan € 14.300.000,-- doorgeschoven naar volgende jaren. Volgens actuele prognose schuift nog € 5.000.000,-- extra door. In deze najaarsrapportage zijn ook de in 2025 geraamde investeringen doorgenomen en, waar nodig, is de planning aangepast. Hiermee beginnen we 2025 met een meer realistische planning.

VERVOLG Niet van toepassing.

COMMUNICATIE Niet van toepassing.

BIJLAGEN Najaarsrapportage 2024 Bijlage 1 Investeringsoverzicht 2024 Bijlage 2 Investeringsoverzicht 2025 Bijlage 3 Factsheet Sociaal Domein Bijlage 4 Begrotingswijziging 2024-18 Bijlage 5 Begrotingswijziging 2024-18 met toelichting Bijlage 6 Begrotingswijziging 2025-4 Bijlage 7 Budgetoverheveling Bijlage 8 Voortgang collegeprogramma