Raadsvoorstel Najaarsrapportage 2022

Aan de Raad Zaaknummer 2022-026583 Raadsvoorstel Najaarsrapportage 2022 Samenvatting De najaarsrapportage is onderdeel van de planning en control cyclus en bedoeld om een actueel beeld van de programmabegroting 2022 te geven in zowel beleidsmatig als in financieel opzicht. We rapporteren over de uitvoering van activiteiten en financiële ontwikkelingen en over de afwijkingen als gevolg van nieuw of aangepast beleid. Het saldo van de rapportage komt uit op € 2.207.000,-voordelig in 2022. Meerjarig laat de rapportage het volgende beeld zien: € 778.000,-- voordeel in 2023, € 55.000,-- nadeel in 2024, € 546.000,-- nadeel in 2025 en € 950.000,-- voordeel in 2026. Het meerjarig effect wordt voor het grootste gedeelte bepaald door de septembercirculaire. Verschillende exploitatiebudgetten worden doorgeschoven van 2022 naar 2023, in totaal gaat het om € 2.699.000,--. Daarnaast wordt er een bedrag van € 3.999.000,-- aan investeringskrediet doorgeschoven. Aanleiding De najaarsrapportage maakt onderdeel uit van de planning en controlcyclus en geeft een actuele financiële stand van zaken van het lopende begrotingsjaar 2022. De rapportage wordt besproken in de debatronde van de raad.

De begrotingswijziging behorende bij deze rapportage wordt ter vaststelling voorgelegd aan de raad Doelstelling Uit het oogpunt van transparantie de gemeenteraad informeren over de actuele stand van zaken van het lopende begrotingsjaar 2022. Mogelijke oplossingen Het totaal van deze rapportage komt uit op een saldo van € 2.207.000,-- voordelig in 2022. Meerjarig laat de rapportage het volgende beeld zien: € 778.000,-- voordeel in 2023, € 55.000,-- nadeel in 2024, € 546.000,-- nadeel in 2025 en € 950.000,-- voordeel in 2026. Het meerjarig effect wordt voor het grootste gedeelte bepaald door de septembercirculaire. De septembercirculaire wordt verder toegelicht op bladzijde 19 van de najaarsrapportage. Het saldo van de najaarsrapportage 2021 is abusievelijk niet meegenomen in de bestuursrapportage 2022. De middelen zijn niet nodig ter dekking van tegenvallers in 2022. Voorgesteld wordt het bedrag van € 1.696.000,-- te storten in de Vrij Aanwendbare Reserve. Verschillende exploitatiebudgetten worden doorgeschoven van 2022 naar 2023. In totaal wordt er een exploitatiebedrag van € 2.699.000,-- overgeheveld naar volgend jaar. Op bladzijde 9 van de najaarsrapportage wordt dit bedrag toegelicht en uitgesplitst in de onderwerpen wat doorgeschoven wordt. Tevens wordt er een bedrag van € 3.999.000,-- aan investeringskrediet doorgeschoven.

Bijlage 1 van de najaarsrapportage geeft hier een uitgebreid overzicht van.

We adviseren een bestemmingsreserve Statushouders en ontheemden (Oekraïne) in te stellen waarin het saldo tussen de normvergoeding opvang ontheemden en de werkelijke kosten van de opvang wordt gestort. De bestemmingsreserve is bedoeld om risico’s bij de opvang en huisvesting van statushouders en ontheemden op te vangen en om voorzieningen te realiseren voor het langdurig dan wel tijdelijk huisvesten van statushouders en ontheemden. We adviseren de egalisatiereserve Bijzondere Bijstand te wijzigen in de bestemmingsreserve Armoedeen schuldenaanpak en het maximum van de reserve te laten vervallen (dit maximum is nu gesteld op € 300.000,--) . Het saldo van het product Bijzondere Bijstand wordt bij de jaarrekening toegevoegd aan, dan wel onttrokken uit de bestemmingsreserve. Daarnaast wordt de reserve gevoed door incidentele middelen op het vlak van armoede en schulden (bv. Saldo energietoeslag) en aangewend voor incidentele bijdragen aan inwoners of instanties om knelpunten op het terrein van armoede en schulden op te kunnen lossen. Verder vinden er meerdere mutaties op de reserves plaats. Op bladzijde 2 van de najaarsrapportage is een overzicht te vinden met de grootste mee- en tegenvallers en de mutaties op reserves. Voor de fietscrossbaan voor De Lochsprinters wordt een uitbreiding van het investeringskrediet gevraagd van € 86.000,--.

In het voorjaar van 2022 hebben we u gemeld dat er bij de aanleg van de fietscrossbaan voor De Lochsprinters een overschrijding van de kosten speelt, onder meer omdat de skateplek naast de fietscrossbaan is ontmanteld en toegevoegd aan het terrein van de crossbaan. Hierdoor moest over een groter oppervlak de bodemsanering worden uitgevoerd. Daarnaast wordt de overschrijding veroorzaakt door de prijsstijgingen voor staal en brandstoffen. Op programma niveau zijn de afwijkingen voor 2022 als volgt:

Voor een uitgebreidere analyse van het saldo, toelichtingen op de mutaties per programma en bovengenoemde onderwerpen verwijzen wij u naar de najaarsrapportage 2022. Burger- en overheidsparticipatie Niet van toepassing. Communicatie Na besluitvorming in de raad worden de begrotingswijzigingen verwerkt en de budgethouders op de hoogte gesteld. Effecten meten Niet van toepassing. Planning Niet van toepassing. Nijverdal, 27 oktober 2022 Burgemeester en Wethouders van Hellendoorn,

Pagina

2 van 4

De secretaris,

de burgemeester,

drs. R.J.P. Willemsen

Dhr. J. Eijbersen

Advies commissie(s): Concept besluit 1. De najaarsrapportage 2022 en de daarbij behorende 22e begrotingswijziging 2022 en 1e begrotingswijziging 2023 vast te stellen. 2. Het voordelig saldo van de jaarschijf 2022 van € 2.207.000,-- toe te voegen aan de Vrij Aanwendbare Reserve (VAR). 3. De meerjarige effecten van € 778.000,-- voordeel in 2023, € 55.000,-- nadeel in 2024, € 546.000,-- nadeel in 2025 en € 950.000,-- voordeel in 2026 en deze te betrekken bij de bestuursrapportage 2023 en de begroting 2024-2027. 4. Het voordelig saldo van € 1.696.000,-- van de najaarsrapportage 2021 te storten in de Vrij Aanwendbare Reserve (VAR). 5. Een bestemmingsreserve Statushouders en ontheemden (Oekraïne) in te stellen waarin het saldo tussen de normvergoeding opvang ontheemden en de werkelijke kosten van de opvang wordt gestort. 6. De egalisatiereserve Bijzondere Bijstand te wijzigen in de bestemmingsreserve Armoede- en schuldenaanpak en het maximum van de reserve (€ 300.000,--) te laten vervallen. 7. De volgende mutaties op de reserves: 1. Een bedrag van € 2.699.000,-- aan budget over te hevelen naar 2023 middels de VAR. 2. Een bedrag van € 35.000,-- en een bedrag van € 13.000,-- aan de reserve armoede en schuldenaanpak toe te voegen voor de (coronamiddelen) bijzondere bijstand. 3. Het restant budget energietoeslag van € 879.000,-- toe te voegen aan de reserve armoede en schuldenaanpak. 4.

Het saldo gemeentelijke opvang Oekraïne toe te voegen aan de bestemmingsreserve Statushouders en ontheemden (Oekraïne) voor een bedrag van € 2.040.000,--. 5. Een deel van de noodsteun voor bedrijven in de coronacrisis voor € 45.000,-- terug te storten in de VAR. 6. De boekwinst van de grond aan de Herman Kampmanstraat voor een bedrag van € 152.000,-- storten in de Bufferreserve grondexploitatie. 7. Een bedrag van € 7.000 opnemen uit de Bufferreserve grondexploitatie voor de extra verwachte tekorten bij de brandweerlocatie. 8. Aframen van het budget uitvoering energie voor een bedrag van € 33.000,-- naar de VAR. 9. Middelen klimaatakkoord van stelpost rijksvoornemens storten in de reserve duurzame energiemaatregelen voor een bedrag van € 253.000,--. 10. Door uitstel van de omgevingswet de restant middelen van € 120.000,-- storten in de reserve invoeringskosten omgevingswet

Pagina

3 van 4

11. Storting voorziening wachtgelden oud-wethouders van de reserve wachtgeld huidige wethouders voor een bedrag van € 463.000,--. 8. Het beschikbaar stellen van de volgende investeringskredieten: 1. Uitbreiding investering Fietscrossbaan Lochsprinters van € 86.000,--.

Pagina

4 van 4