Raadsvoorstel - Najaarsrapportage 2021

Aan de Raad Zaaknummer 2021-028501 Raadsvoorstel - Najaarsrapportage 2021 Samenvatting De najaarsrapportage is onderdeel van de Planning en Control cyclus en bedoeld om een actueel beeld van de programmabegroting 2021 te geven in zowel beleidsmatig als in financieel opzicht. In de rapportage wordt gerapporteerd over de uitvoering van activiteiten en financiële ontwikkelingen en worden de afwijkingen als gevolg van nieuw of aangepast beleid meegenomen. De peildatum van de rapportage is 1 oktober 2021 waarbij we een doorkijk geven naar het einde jaar. Het totaal van de rapportage komt uit op een saldo van € 968.000,-- voordelig in 2021. Meerjarig laat de rapportage het volgende beeld zien: € 1.696.000,-- voordeel in 2022, € 1.203.000,-- voordeel in 2023, € 1.167.000,-- voordeel in 2024 en € 1.279.000,-- voordeel in 2025. De grootste effecten worden veroorzaakt door de uitkomsten van de septembercirculaire gemeentefonds 2021, het overhevelen van budgetten naar 2022, de afwaardering Dunantblok en de vrijval van de stelpost restant rijksmiddelen TONK. Voorgesteld wordt om het voordelig saldo van 2021 te storten in de VAR en de meerjarige positieve saldi te betrekken bij de bestuursrapportage 2022 en de begroting 2023-2026.

Aanleiding De najaarsrapportage maakt onderdeel uit van de planning en controlcyclus en geeft een actuele financiële stand van zaken van het lopende begrotingsjaar 2021. De rapportage wordt besproken in de debatronde van de raad. De begrotingswijziging behorende bij deze rapportage wordt ter vaststelling voorgelegd aan de raad. Doelstelling Uit het oogpunt van transparantie, informeren van de raad via de raadcommissies over de actuele financiële stand van zaken van het lopende begrotingsjaar 2021. Mogelijke oplossingen Het totaal van de rapportage komt uit op een saldo van € 968.000,-- voordelig in 2021 en wordt met name veroorzaakt door de uitkomsten van de septembercirculaire gemeentefonds 2021, het overhevelen van budgetten naar 2022, de afwaardering Dunantblok en de vrijval van de stelpost restant rijksmiddelen TONK. Op programmaniveau zijn de afwijkingen als volgt.

Bedragen x € 1.000 Totaaloverzicht programma's

Voordeel

Nadeel

Saldo

01

Werk, economie en inkomen

1.449

-1.342

107

02

Jeugd en Wmo

1.362

-1.197

165

03

Cultuur, onderwijs en sport

458

-466

-8

04

Mobiliteit en bereikbaarheid

145

-104

41

05

Wonen en leefomgeving

1.031

-869

162

06

Bestuur, veiligheid en dienstverlening

07

Overhead

3.130

-2.543

587

306

-391

-85

7.881

-6.912

968

Naast de financiële voortgang binnen de programma's wordt er in de rapportage aandacht besteed aan de grondexploitaties, Sociaal domein, nonfill velden, budgetoverheveling naar 2022 en investeringskredieten. Voor een uitgebreidere analyse van het saldo, toelichtingen op de mutaties per programma en bovengenoemde onderwerpen verwijzen wij u naar de najaarsrapportage in de bijlage. Voorgestelde oplossing De najaarsrapportage komt uit op een voordelig saldo van € 968.000,-- in 2021. Voorgesteld wordt om deze toe te voegen aan de VAR. Daarnaast wordt voorgesteld de structurele effecten van € 1.696.000,-- voordeel in 2022, € 1.203.000,-- voordeel in 2023, € 1.167.000,-- voordeel in 2024 en € 1.279.000,-- voordeel in 2025 te betrekken bij de bestuursrapportage 2022 en de begroting 2023-2026. Burger- en overheidsparticipatie Niet van toepassing. Communicatie Na besluitvorming in de raad worden de begrotingswijzigingen verwerkt en de budgethouders op de hoogte gesteld. Effecten meten Bij de jaarrekening of waar nodig tussentijds wordt uw raad geïnformeerd over de realisatie van de doelstellingen uit de (bijgestelde) begroting. Planning Zie onder 'Effecten meten'.

Nijverdal, 23 november 2021 Burgemeester en Wethouders van Hellendoorn, De secretaris,

de burgemeester,

drs. R.J.P. Willemsen

mevr. A.H.Raven BA

Advies commissie(s): Concept besluit

Pagina

2 van 3

De raad voor te stellen in te stemmen met: 1. de Najaarsrapportage 2021 en de daarbij behorende 16e begrotingswijziging 2021 en 1e begrotingswijziging 2022. 2. het voordelig saldo van € 968.000,-- in 2021 en deze toe te voegen aan de Vrij Aanwendbare Reserve (VAR). 3. de meerjarige effecten van € 1.696.000,-- voordeel in 2022, € 1.203.000,-- voordeel in 2023, € 1.167.000,-- voordeel in 2024 en € 1.279.000,-- voordeel in 2025 en deze te betrekken bij de bestuursrapportage 2022 en de begroting 2023-2026. 4. de volgende mutaties op de reserves: a. Een bedrag van € 1.419.000,-- aan budget over hevelen naar 2022 middels de VAR. b. Het voordeel ten gevolge van afrekening Hulpfonds 2020 en BOOM 2019 en 2020, totaal € 75.000,-- storten in de Reserve bijzondere bijstand. c. Een bedrag van € 83.000,-- onttrekken uit de VAR voor coronaschade in de sociale werkvoorziening. d. De ontvangsten van de afrekening Beschermd wonen 2020 van € 515.000,-- storten in VAR voor aanwending integraal voorstel SD-MD 2022/2023 (besluitvorming Programmabegroting 2022). e. Een bedrag van € 90.000,-- door voordeel op vervoer storten in de VAR om de volledige personele taakstelling op vervoer in de jaren na 2022 te laten vervallen. f. De restant middelen voor grondexploitatie Lochter Oost van € 320.000,-- storten in de Bufferreserve grondexploitatie. g.

De afwaardering Dunantblok van € 595.000,-- ten laste brengen van Bufferreserve grondexploitatie. h. Reservering middelen van € 600.000,-- in de VAR voor extra capaciteit om woningbouw te versnellen. i. Reservering middelen van € 150.000,-- in de VAR voor energie-armoedebeleid. j. De niet bestede middelen van € 58.000,-- voor duurzaamheid ten gunste brengen van de Reserve duurzame energiemaatregelen. k. Door uitstel van de Omgevingswet de middelen van € 280.000,-- storten in de Reserve invoeringskosten Omgevingswet. 5. het beschikbaar stellen van de volgende investeringskredieten: a. Uitbreiding investering fietscrossbaan van € 45.000,--. b. Investering de Ark Daarle 2022 van € 700.000,--.

Pagina

3 van 3