Raadsvoorstel bestuursrapportage 2026

AAN DE RAAD Zaaknummer: 2026-007970 Onderwerp Bestuursrapportage 2026

VOORSTEL 1. De bestuursrapportage 2026 en de daarbij behorende 7e en 13e begrotingswijziging 2026 vast te stellen. 2. Het voordelig saldo van de jaarschijf 2026 van € 1.250.000,-- te storten in de Vrij Aanwendbare Reserve (VAR). 3. De meerjarige effecten van € 510.000,-- nadeel in 2027, € 472.000,-- nadeel in 2028, € 421.000,-- nadeel in 2029 en € 389.000,-- nadeel in 2030 te betrekken bij de begroting 20272030. 4. Het investeringskrediet van 2026 te verhogen voor: a) De Es OLP en eerste inrichting (€ 1.000,--) b) Uitbreiding de Es (€ 84.000,--) c) Nieuwbouw Pr. Marijke kindcentrum (€ 161.000,--) d) Vervanging tractor incl. frontlader (€ 9.000,--) e) Vervanging onderhoudsbus riolering (€ 26.000,--) f) Vervanging Pick-Up met veegvuilopbouw (€ 21.000,--) g) Vervanging tractiemiddelen (€ 200.000,--) 5. Het investeringskrediet 2026 te verlagen voor: a) Nieuwbouw de Veenbrug (€ 83.000,--) b) Vervanging onderhoudsbus reiniging (€ 60.000,--) 6. Een investeringskrediet 2026 op te nemen voor: a) Aanschaf airco’s Willem de Clercqschool (€ 27.000,--) b) Groen-Blauw Kuperserf groen (€ 100.000,--) c) Voorbereiding woningbouw Willem de Clercqstraat (€ 30.000,--) 7.

investeringskredieten van 2027 naar 2026 over te hevelen voor: a) Nieuwbouw Elimschool (€ 240.000,--) b) Vervanging riolering (€ 311.000,--) c) Reconstructie bergleidingweg riolering (€ 250.000,--) d) Klimaatadaptieve maatregelen (€ 100.000,--) e) Vervanging landmeetapparatuur (€ 48.000,--) 8. De volgende mutaties op de reserves vast te stellen a) Het onttrekken van € 69.000,-- in 2026 uit de reserve uitkeringen Participatiewet, IOAW en IOAZ voor de pilot Vragenlijst Inclusief Ondernemen. b) Het onttrekken van € 7.000,-- in 2026 uit de reserve invoeringskosten omgevingswet. Wij nemen de leges op ons voor de paasvuren. c) Het onttrekken van € 349.000,-- uit de reserve Gelabelde middelen voor de versnelling van de woningbouw door het inhuren van projectleiders en maken daarnaast verschillende advieskosten. d) Het onttrekken van € 20.000,-- uit de reserve Gelabelde middelen voor de subsidie van Kunst vanuit de Verordening Kunst in de Openbare Ruimte. e) Het onttrekken van € 90.000,-- uit de Reserve Statushouders en ontheemden (Oekraïne) voor Taalonderwijs Oekraïense ontheemden. f) Het onttrekken van € 56.000,-- uit de bestemmingsreserve Armoede- en schuldenaanpak ten behoeve van het verruimen van de individuele inkomenstoeslag.

INLEIDING De bestuursrapportage is onderdeel van de Planning en Control cyclus en bedoeld om een actueel beeld van de programmabegroting 2026 te geven. Dit keer geeft de bestuursrapportage alleen een financieel beeld, er is geen beleidsmatig deel. De reden is dat, politiek gezien, dit een overgangsjaar is en de begroting 2026 beleidsarm is opgesteld. De rapportage laat voor 2026 een positief saldo zien van € 1.250.000,--. In de jaren daarna is sprake van een nadelig meerjarig effect.

BEOOGD EFFECT De raad informeren over de actuele financiële stand van zaken in het begrotingsjaar 2026.

ARGUMENTEN 1.1 De rapportage geeft een actueel beeld van de financiële stand van zaken in het lopende begrotingsjaar. Door per programma kritisch na te gaan hoe de kosten en opbrengsten zich verhouden met wat er begroot is, kunnen we een doorkijk bieden richting einde van het jaar. In de rapportage geven we aan welke budgetten moeten worden verhoogd of verlaagd, zodat de bijgestelde begroting een beter beeld geeft van de werkelijke kosten en opbrengsten. 3.1 De rapportage ondersteunt een realistische en transparante meerjarenraming In de rapportage zijn structurele effecten opgenomen. Hiermee wordt bijgedragen aan een realistische meerjarenbegroting.

KANTTEKENINGEN 1.1 Het vaststellen van deze najaarsrapportage geeft geen volledige financiële zekerheid voor de jaarrekening. Een aantal posten in deze rapportage is moeilijk voorspelbaar. Hierbij is, zo goed mogelijk, een inschatting gemaakt van de kosten of opbrengsten.

FINANCIËN Het totaal van de bestuursrapportage komt uit op een voordelig saldo van € 1.250.000,-- voor 2026. De grootste voordelen zijn:  WMO (€ 621.000,--): binnen de WMO ontstaat op basis van de actuele prognoses een voordeel, vooral door de effecten van de nieuwe inkoop en de omzetting naar nieuwe producten in 2025.  Jeugdzorg (€ 446.000,--): binnen de jeugdzorg ontstaat per saldo een positief effect door de nieuwe inkoop Jeugd 2025 en de uitvoering van maatregelen uit de Hervormingsagenda Jeugd.  Lager afschrijvingen (€ 556.000,--): door het doorschuiven van investeringen uit de begroting 2025;  Rente (€ 401.000,--): met name door een hoger saldo op schatkistbankieren en daardoor meer renteopbrengsten. Het grootste nadeel is:  Reiskosten vergoeding woon-werkverkeer (€ 275.000,--): dit is het effect van de nieuwe regeling voor de vergoeding van woon-werkverkeer. De resultaten per programma zijn: Totaaloverzicht programma's 1

Werk, economie en inkomen

2

Jeugd en Wmo

3

Voordeel

Bedragen x € 1.000 Nadeel Saldo

631

-421

210

3.093

-2.076

1.017

Cultuur, onderwijs en sport

280

-588

-308

4

Mobiliteit en bereikbaarheid

21

-158

-137

5

Wonen en leefomgeving

2.438

-2.788

-350

6

Bestuur, veiligheid en dienstverlening

99

Overhead

1.251

-136

1.115

0

-297

-297

7.714

-6.464

1.250

De meerjarige effecten van € 510.000,-- nadeel in 2027, € 472.000,-- nadeel in 2028, € 421.000,-nadeel in 2029 en € 389.000,-- nadeel in 2030, betrekken we bij de begroting 2027-2030. De investeringen voor 2026 zijn begroot op € 24.424.000,-- (netto bedrag, met aftrek van inkomsten). Diverse investeringen schuiven door naar 2027 e.v., maar er zijn ook investeringen die naar voren worden gehaald (2027 naar 2026). Volgens actuele prognose schuift per saldo € 3.176.000,-- door naar 2027 e.v. We passen, op grond van nieuwe inzichten, de budgetten aan voor diverse investeringen. Per saldo gaat het om een verhoging van € 516.000,-Bijlage 1 bevat verdere toelichting op de investeringen.

VERVOLG  

Debatronde raad: 16 juni 2026 Raad: 30 juni 2026

COMMUNICATIE Niet van toepassing.

BIJLAGEN Bestuursrapportage 2026 Bijlage 1 Investeringsoverzicht 2026 Bijlage 2 Begrotingswijziging 2026-7 Bijlage 3 Begrotingswijziging 2026-7 met toelichting Bijlage 4 Begrotingswijziging 2026-13