Raadsvoorstel bestuursrapportage 2025

AAN DE RAAD Zaaknummer: 2025-008745 Onderwerp Bestuursrapportage 2025

VOORSTEL 1. De bestuursrapportage 2025 inclusief bijlagen en de daarbij behorende 8e en 19e begrotingswijziging 2025 vast te stellen. 2. Het nadelig saldo van de jaarschijf 2025 van € 622.000,-- te dekken uit de Vrij Aanwendbare Reserve (VAR). 3. De meerjarige effecten van € 1.242.000,-- nadeel in 2026, € 1.365.000,-- nadeel in 2027, € 1.175.000,-- nadeel in 2028 en € 984.000,-- nadeel in 2029 te betrekken bij de begroting 20262029. 4. De investeringskredieten voor de aanpak Willem Alexanderstraat (verhoging uitgaven en inkomsten met € 250.000,--) en voor Raingarden Thomas Ainsworthstraat (verlagen uitgaven met € 30.000,--) aan te passen. 5. De investeringskredieten voor Rioolvervangingen € 300.000,-- en € 185.000,-- voor de nieuwbouw Pr. Marijkeschool van 2026 naar 2025 over te hevelen. 6. De investeringskredieten voor diverse nieuwbouwprojecten van scholen met € 973.000,-- te verhogen. Dit betreft in 2026 € 507.000,-- voor De Veenbrug en € 72.000,-- voor De Es en in 2027 € 394.000,-- voor Pr. Marijkeschool. 7. De volgende mutaties op de reserves vast te stellen a. Het onttrekken van € 9.000,-- in 2027 uit de reserve Statushouders en Ontheemden (Oekraïners) voor de pilot sleutelpersonen inburgering. Voor 2025 en 2026 worden de kosten gedekt van het incidentele invoeringsbudget Wet Inburgering 2021 dat beschikbaar is gesteld vanuit het Rijk. b.

Het onttrekken van € 116.000,-- in 2026 en 2027 uit de reserve armoede- en schuldenaanpak ten behoeve van het amendement voor wijziging referteperiode en inkomensgrens individuele inkomenstoeslag c. Het onttrekken van € 65.000,-- uit de reserve Statushouders en Ontheemden (Oekraïners) voor de voorbereidingskosten AZC. d. Het onttrekken van € 65.000,-- uit de reserve Statushouders en Ontheemden (Oekraïners) voor schoolvervoer Oekraïense leerlingen.

INLEIDING De bestuursrapportage is onderdeel van de Planning en Control cyclus en geeft een actueel beeld van de programmabegroting 2025 in zowel beleidsmatig als in financieel opzicht, op de peildatum 1 mei 2025. De rapportage gaat in op de uitvoering van activiteiten, financiële ontwikkelingen en afwijkingen als gevolg van nieuw of aangepast beleid.

BEOOGD EFFECT De raad informeren over de actuele beleidsmatige en financiële stand van zaken over het begrotingsjaar 2025.

ARGUMENTEN 1.1 De rapportage geeft een actueel beeld van de beleidsmatige en financiële stand van zaken in het lopende begrotingsjaar. Door per programma kritisch na te gaan hoe de kosten en opbrengsten zich verhouden met wat er begroot is, kunnen we een doorkijk bieden richting einde van het jaar. In de rapportage geven we aan

welke budgetten moeten worden verhoogd of verlaagd, zodat de bijgestelde begroting een beter beeld geeft van de werkelijke kosten en opbrengsten. Tevens biedt de rapportage inzicht in de beleidsmatige veranderingen die hebben plaatsgevonden. 4.1 / 5.1 / 6.1 Door het verhogen van de investeringskredieten kunnen projecten uitgevoerd worden zoals gepland. Voor een aantal projecten is extra investeringskrediet nodig om het beoogde resultaat te behalen. Daarnaast schuiven we voor een aantal projecten het investeringskrediet naar voren, van 2026 naar 2025.

KANTTEKENINGEN 1.1 Het vaststellen van deze bestuursrapportage geeft geen volledige financiële zekerheid voor de jaarrekening. Een aantal posten in deze rapportage is moeilijk voorspelbaar. Hierbij is, zo goed mogelijk, een inschatting gemaakt van de kosten of opbrengsten. 2.1 De bestuursrapportage laat een nadelig saldo zien. Het saldo van de jaarschijf 2025 is negatief, het voorstel is om deze te dekken uit de Vrij Aanwendbare Reserve (VAR). De meerjarige effecten leveren ook negatieve saldi op voor de jaren 2026 tot en met 2029. Deze saldi worden betrokken in de kaderbrief voor de begroting 2026.

FINANCIËN Het totaal van de bestuursrapportage komt uit op een nadelig saldo van € 622.000,-- voor 2025. Het grootste nadeel komt voort uit de inkoop jeugdzorg (€ 1.200.000,--). De grootste voordelen zijn: - Stelpost saldo begroting 2025 (€ 578.000,--) - Afschrijvingen (€ 375.000,--) - Schoolvervoer (€ 287.000,--) De resultaten per programma zijn: Totaaloverzicht programma's 1

Werk, economie en inkomen

2

Voordeel

Bedragen x € 1.000 Nadeel Saldo

1.327

-1.327

0

Jeugd en Wmo

70

-1.534

-1.464

3

Cultuur, onderwijs en sport

372

-173

200

4

Mobiliteit en bereikbaarheid

0

-47

-47

5

Wonen en leefomgeving

1.497

-1.508

-10

6

Bestuur, veiligheid en dienstverlening

2.310

-1.394

916

99

Overhead

134

-349

-216

5.709

-6.331

-622

Meerjarig laat de rapportage de volgende nadelen zien: € 1.242.000,-- in 2026, € 1.365.000,-- in 2027, € 1.175.000,-- in 2028 en € 984.000,-- in 2029. De investeringen voor 2025 waren begroot op circa € 23.193.000,-- (netto bedrag, met aftrek van inkomsten). In de bestuursrapportage schuiven we hiervan € 3.625.000,-- door naar volgende jaren. Daarnaast is een verhoging van investeringskredieten voor nieuwbouw scholen nodig, vanwege de aanpassing van de VNG-normvergoeding (€ 973.000,--).

VERVOLG   

Inforonde (speeddate) raad: 17 juni 2025 Debatronde raad: 24 juni 2025 Raad: 8 juli 2025

COMMUNICATIE

Niet van toepassing.

BIJLAGEN Bestuursrapportage 2025 Bijlage 1 Investeringsoverzicht 2025 Bijlage 2 Factsheet Sociaal Domein Bijlage 3 Begrotingswijziging 2025-8 Bijlage 4 Begrotingswijziging 2025-19 Bijlage 5 Begrotingswijziging 2025-8 met toelichting Bijlage 6 Overzicht gemeentelijk vastgoed Bijlage 7 Interbestuurlijk toezicht