Raadsvoorstel bestuursrapportage 2024

AAN DE RAAD Zaaknummer: 2024-011977 Onderwerp Bestuursrapportage 2024

VOORSTEL 1. Deze bestuursrapportage 2024 en de daarbij behorende 6e en 13e begrotingswijziging 2024 vast te stellen 2. Het voordelig saldo van de jaarschijf 2024 van € 1.579.000,-- toe te voegen aan de Vrij Aanwendbare Reserve (VAR). 3. De meerjarige effecten van € 241.000,-- nadeel in 2025, € 242.000,-- nadeel in 2026, € 242.000,-- nadeel in 2027 en € 242.000,-- nadeel in 2028 te betrekken bij de begroting 20252028. 4. De volgende mutaties op de reserves vast te stellen: a. Een bedrag van € 25.500,-- voor 2024 en 15.500,-- voor 2025 te onttrekken uit de Vrij Aanwendbare Reserve voor preventief budgetbeheer. b. Het positieve saldo van de primitieve begroting 2024 van € 34.000,-- vrij te laten vallen uit de reserve rekeningsaldo. c. Een bedrag van € 164.000,-- te onttrekken uit de Reserve Salomonsonhuis / zorgpunt door het opheffen van deze reserve conform de nota reserves en voorzieningen. Dit bedrag storten voor een bedrag van € 154.000,-- in de reserve kapitaallasten en voor € 10.000,-- in de reserve gelabelde middelen. d. Het onttrekken van € 13.500,-- voor 2024 en 2025 uit de reserve statushouders en ontheemden (Oekraïne) voor de pilot extra inzet regionale leerplichtambtenaar. 5. Bedragen beschikbaar te stellen voor de volgende investeringskredieten: a. Verhogen investering voor onderwijshuisvesting van de Pr. Beatrix-school voor een bedrag van € 80.000,--. b.

Verhogen investering vervanging fietsbrug Tatums voor € 13.000,--.

INLEIDING De bestuursrapportage is onderdeel van de Planning en Control cyclus en is bedoeld om een actueel beeld van de programmabegroting 2024 te geven in zowel beleidsmatig als in financieel opzicht. De rapportage gaat in op de uitvoering van activiteiten, financiële ontwikkelingen en afwijkingen als gevolg van nieuw of aangepast beleid. Daarnaast is er aandacht voor actuele thema’s, investeringen en risico’s. De peildatum is 1 mei 2024 waarbij we een doorkijk geven naar het einde van het jaar.

BEOOGD EFFECT Uit het oogpunt van transparantie, informeren van de raad over de actuele beleidsmatige en financiële stand van zaken over het lopende begrotingsjaar 2024.

ARGUMENTEN 1.1 Deze rapportage geeft een beter beeld van de beleidsmatige en financiële status van het lopende begrotingsjaar. Door per programma kritisch te kijken hoe onze budgetten zich verhouden met wat er primitief begroot is kunnen we een eerste doorkijk geven voor het einde van het jaar. Hier kunnen budgetten worden opgehoogd of afgeraamd zodat dit een beter beeld geeft. Tevens kunnen er politieke of beleidsmatige veranderingen hebben plaatsgevonden waardoor er nieuwe inzichten in de kosten of opbrengsten zijn. 1.2 Door het uitbreiden van de investeringskredieten kunnen projecten/activiteiten uitgevoerd worden zoals gepland. Door onder andere de hoge inflatie zijn de prijzen in de afgelopen periode flink gestegen. Dit wordt ook gemerkt bij de geplande investeringen. Voor een aantal projecten is extra investeringsbudget nodig om het beoogde resultaat te verwezenlijken.

KANTTEKENINGEN 1.1 Het vaststellen van deze bestuursrapportage geeft geen volledige financiële zekerheid voor de toekomst. Er zitten een aantal posten in deze bestuursrapportage die moeilijk voorspelbaar zijn met het oog op de jaarrekening. Hierbij is zo goed mogelijk een inschatting gemaakt van de kosten of opbrengsten. Bij de najaarsrapportage zal er opnieuw gekeken worden naar de budgetten en investeringen en deze, waar nodig, bijstellen. 1.2 Meerjarig laat deze rapportage een nadelig effect zien. Waar er voor dit jaar ruimschoots een voordeel is, is er meerjarig elk jaar een nadeel te zien. Hierbij zitten zaken als de cao er nog niet structureel in. Deze nadelige effecten zijn als autonome ontwikkeling opgenomen bij de begroting 2025 en zullen daarin terugkomen.

FINANCIËN Het totaal van de bestuursrapportage komt uit op een voordelig saldo van € 1.579.000,-- voor 2024. Hierbij is het voordelig saldo van de najaarsrapportage 2023 van € 1.053.000,-- over de jaarschijf 2024 meegenomen. Een kanttekening hierbij is wel dat de meicirculaire niet in de bestuursrapportage is verwerkt en de CAO consequenties incidenteel zijn meegenomen. De structurele doorwerking hiervan komt terug in de begroting 2025. Totaaloverzicht programma's

Voordeel

Bedragen x € 1.000 Nadeel Saldo

1

Werk, economie en inkomen

3.463

-3.370

93

2

Jeugd en Wmo

437

-726

-290

3

Cultuur, onderwijs en sport

124

-168

-44

4

Mobiliteit en bereikbaarheid

225

-121

104

5

Wonen en leefomgeving

6

Bestuur, veiligheid en dienstverlening

99

Overhead

80

-80

0

3.174

-825

2.349

764

-1.398

-634

8.267

-6.688

1.579

Meerjarig laat de rapportage het volgende beeld zien: € 241.000,-- nadeel in 2025, € 242.000,-nadeel in 2026, € 242.000,-- nadeel in 2027 en € 242.000,-- nadeel in 2028. Een aanzienlijk deel van de investeringen is vertraagd. De investeringen voor 2024 zijn begroot op circa € 33.000.000,--. Volgens actuele prognose schuift hiervan € 14.300.000,-- door naar volgende jaren. Daarnaast wordt het investeringskrediet uitgebreid met € 93.000,--.

VERVOLG Bij de najaarsrapportage wordt de raad opnieuw geïnformeerd over de beleidsmatige en financiële voortgang.

COMMUNICATIE Na besluitvorming in het college worden de stukken aangeboden aan de raad.

BIJLAGEN Bijlage 1: Investeringsoverzicht 2024 Bijlage 2: Factsheet Sociaal Domein 2024 Bijlage 3: Begrotingswijziging 2024-6 Bijlage 4: Toelichting begrotingswijziging 2024-6 Bijlage 5: Begrotingswijziging 2024-13 Bijlage 6: Overzicht gemeentelijk vastgoed 2024 Bijlage 7: Interbestuurlijk toezicht 2024 Bijlage 8: Voortgang collegeprogramma