Najaarsrapportage 2023

Aan de Raad Zaaknummer 2023-022476 Najaarsrapportage 2023 Voorstel 1. De najaarsrapportage 2023 vast te stellen. 2. De daarbij behorende begrotingswijziging 22-2023 vast te stellen. 3. De begrotingswijziging 3-2024 met de structurele doorwerking vast te stellen. 4. Het voordelig saldo van de jaarschijf 2023 van € 3.140.000,-- toe te voegen aan de Vrij Aanwendbare Reserve (VAR). 5. De meerjarige effecten van € 1.111.000,-- voordeel in 2024, € 765.000,-- voordeel in 2025, € 634.000,-- voordeel in 2026 en € 1.919.000,-- voordeel in 2027 te betrekken bij de bestuursrapportage 2024 en de begroting 2025-2028. 6. Het instellen van een voorziening Verlofsparen. In het BBV is bepaald dat voor de arbeidskosten gerelateerde verplichtingen waarvan het jaarlijkse bedrag geen gelijk volume heeft een voorziening dient te worden gevormd. 7. Het beschikbaar stellen van een vervangingskrediet van € 250.000,-- voor de voet- en fietsbrug ter hoogte van de Tatums. 8. Het beschikbaar stellen van een investeringskrediet van € 37.500,-- voor het aanbrengen van valbeveiliging op het zogenaamde stortbordes bij het afvalbrengpunt. 9. Het beschikbaar stellen van een investeringskrediet van € 32.000,-- voor de aankoop van de voormalige brandweerkazerne aan de Ninaberlaan in Hellendoorn. 10.

Het eenmalig verlenen van extra subsidie voor de huisvesting van de bibliotheek Daarle – de Ark voor een bedrag van € 47.000,--. 11. Het eenmalig verlenen van extra subsidie voor een bedrag van € 15.000,-- voor het aanschaffen van apparatuur bij Hoi. 12. De volgende mutaties op de reserves vast te stellen: 1. Een bedrag van € 2.086.000,-- aan budget over te hevelen naar 2024 middels de VAR. 2. Een onttrekking uit de VAR voor de voorfinanciering van de vitaliteitsregeling. In 2023 een bedrag van € 68.000,--, in 2024 een bedrag van € 179.000,--, in 2025 een bedrag van € 197.000,-- en in 2026 een bedrag van € 130.000,--. Tevens een storting in de VAR in 2027 van € 13.000,--. 3. Een storting van € 55.000,-- in de reserve wachtgelden huidige wethouders. 4. De middelen van stelpost rijksvoornemens (Wet kwaliteitsborging bouw) te storten in de reserve omgevingswet. Voor 2023 een bedrag van € 108.000,--, in 2024, 2025 en 2026 een bedrag van € 21.000,--. 5. Een onttrekking uit de reserve Statushouders en ontheemden (Oekraïne) van € 20.000,-voor het tekort op uitgaven schoolvervoer en compensatie schoolvervoer Oekraïne 2023. 6. Een storting in de reserve Statushouders en ontheemden (Oekraïne) van € 3.027.000,-voor de normvergoeding 2023. 7. Storting van het overschot Buig van € 330.000,-- in de reserve WWB.

8. Onttrekking uit de reserve 1/3-regeling wijk- en buurtaccommodaties voor stichting Tennispark Duivecate van € 100.000,--. 9. Een bedrag van € 100.000,-- aan budget over te hevelen naar 2024 (€ 50.000,-impactanalyse) en 2025 (€ 50.000,-- omgevingsvisie) via de reserve Invoeringskosten omgevingswet voor het aktieplan landelijk gebied. Inleiding De najaarsrapportage is onderdeel van de Planning en Control cyclus en bedoeld om een actueel beeld van de realisatie van de programmabegroting 2023 te geven in zowel beleidsmatig als in financieel opzicht. Hierin wordt gerapporteerd over de uitvoering van activiteiten en financiële ontwikkelingen en worden de afwijkingen als gevolg van nieuw of aangepast beleid meegenomen. Daarnaast wordt in de rapportage ook aandacht besteed aan de investeringen en actuele thema’s. Beoogd effect Het informeren van de raad over de actuele, beleidsmatige en financiële stand van zaken over het lopende begrotingsjaar 2023. Argumenten 1.1 Inzicht geven in de voortgang van de beleidsmatige status van het lopende boekjaar Deze rapportage geeft een beter beeld van de beleidsmatige status van het lopende begrotingsjaar. Er wordt gekeken naar wat er beleidsinhoudelijk op de planning stond voor dit jaar en we geven hiervan een status update. Tevens wordt de voortgang van het collegeprogramma weergegeven in de bijlage.

1.2 Inzicht geven in de financiële status van het lopende begrotingsjaar Deze rapportage geeft een beter beeld van de financiële status van het lopende begrotingsjaar. Ook hier wordt per programma kritisch gekeken naar hoe onze kosten en opbrengsten zich verhouden met wat er begroot is. We geven een doorkijk richting einde van het jaar. Tevens kunnen er politieke of beleidsmatige veranderingen hebben plaatsgevonden waardoor er nieuwe inzichten in de kosten of opbrengsten zijn. Budgetten die afwijken van wat er begroot is, worden bijgesteld. Dit geeft een realistischer beeld van de baten en lasten voor 2023. De rapportage komt uit op een positief saldo van € 3.140.000,-- voor het jaar 2023. 1.3 Doorschuiven van budgetten en investeringskredieten Een aantal geplande werkzaamheden is niet uitgevoerd en een aantal door het Rijk beschikbaar gestelde middelen via het gemeentefonds is nog niet besteed. Deze budgetten worden doorgeschoven naar 2024 voor een totaalbedrag van € 2.086.000,--. Ook blijkt dat een aanzienlijk deel van de investeringen is vertraagd. We schuiven daarom € 6.000.000,-- door naar 2024. Voor het grootste deel betreft het investeringen in onderwijshuisvesting (€ 3.900.000,--). Met name voor basisscholen De Veenbrug en Pr. Beatrix.

1.4 Instellen voorziening verlofsparen In het BBV is bepaald dat voor de arbeidskosten gerelateerde verplichtingen waarvan het jaarlijkse bedrag geen gelijk volume heeft een voorziening dient te worden gevormd. Kanttekeningen 1.1 Het vaststellen van deze najaarsrapportage geeft geen volledige financiële zekerheid voor de toekomst.

Pagina

2 van 4

Er zit een aantal posten in deze najaarsrapportage die moeilijk voorspelbaar zijn met het oog op de jaarrekening. Hierbij is zo goed mogelijk een prognose gemaakt van de kosten of opbrengsten . Financiën De rapportage komt uit op een positief saldo van € 3.140.000,-- voor het jaar 2023. Zie onderstaande tabel voor een overzicht per programma.

Totaaloverzicht programma's

Voordeel

Bedragen x € 1.000 Nadeel Saldo

1

Werk, economie en inkomen

5.742

-5.085

657

2

Jeugd en Wmo

1.732

-1.599

133

3

Cultuur, onderwijs en sport

876

-813

64

4

Mobiliteit en bereikbaarheid

574

-29

545

5

Wonen en leefomgeving

1.989

-1.677

312

6

Bestuur, veiligheid en dienstverlening

2.982

-1.288 1.694

99

Overhead

395 14.290

-658

-263

-11.149 3.140

Meerjarig laat de rapportage het volgende beeld zien: € 1.111.000,-- voordeel in 2024, € 765.000,-voordeel in 2025, € 634.000,-- voordeel in 2026 en tot slot € 1.919.000,-- voordeel in 2027. Vervolg Niet van toepassing Communicatie Niet van toepassing Bijlagen Bijlage 1 Investeringsoverzicht 2023 Bijlage 2 Factsheet Sociaal domein Bijlage 3 Status collegeprogramma Bijlage 4 Overhevelingen budgetten Bijlage 5 Begrotingswijziging Bijlage 6 Toelichting op de begrotingswijziging Bijlage 7 Eerste begrotingswijziging 2024

Nijverdal, 25 oktober 2023 Burgemeester en Wethouders van Hellendoorn,

Pagina

3 van 4

De secretaris,

de burgemeester,

A.M.. Ouwehand

J. Eijbersen

Pagina

4 van 4