Document · PDF

Bijlage 5 Toelichting begrotingswijzigingen 2022

Debatronde 21 juni 2022, gemeente HellendoornBij agendapunt: Bestuursrapportage 20226.189 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

5Decimale rubriek

bedragen x € 1.000

Toelichting

Programma

Mutatie

S/I

1.01 Opvang ontheemden Oekraine Begroting opvang ontheemden Oekraine versie mei 2022.

99 Overhead

Totaal 1.01 Opvang ontheemden Oekraine

1.10 Eenmalige energietoeslag (2022-010376) Eenmalige energietoeslag, zie 2022-010376. De energietoeslag bedraagt € 800,-- voor een zelfstandig wonend huishouden met een inkomen niet hoger dan 120% van de bijstandsnorm.De middelen zijn via de meicirculaire 2022 ontvangen. Het betreft een bedrag van € 1.158.000 waarvan € 65.000,-- benodigd is voor uitvoeringskosten, het overige bedrag van € 1.093.000 dient ter dekking van de daadwerkelijke uitgaven eenmalige energietoeslagen.

99 Overhead

Totaal 1.10 Eenmalige energietoeslag (2022-010376)

3.06 Wegvallen SDE-subsidies op opwek elektra ivm hoge elektraprijzen Door de hoge landelijke prijzen voor elektra ontvangen we naar verwachting geen SDE-subsidie de komende jaren. Verwacht wordt dat hier over een paar jaar wel weer wat voor wordt ontvangen.

99 Overhead

Totaal 3.06 Wegvallen SDE-subsidies op opwek elektra ivm hoge elektraprijzen

4.02 Prijsstijging brandstoffen tractiemiddelen Door de grote prijsstijging van de brandstofprijzen verwachten voor 2022 meer uitgaven van € 85.000,--.

99 Overhead

Totaal 4.02 Prijsstijging brandstoffen tractiemiddelen

99.01 Openbreken contract Gazprom: hogere energielasten De Europese Raad heeft recent een verordening vastgesteld die impliceert dat er geen nieuwe contracten mogen worden gegund aan Russische partijen c.a. en dat lop;ende contracten voor 10 oktober moeten worden beëindigd. Dit betekent dat er opnieuw een aanbestedingstraject wordt ingegaan. De huidige prijzen voor gas liggen zoveel hoger dat we circa het dubbele aan gaskosten kwijt zullen zijn (circa € 200.000,-- op jaarbasis). Voor 2022 betekent dit naar verwachting een extra kostenpost van € 90.000,--. Naast deze hogere prijzen is door extra ventilatie wegens corona het gasverbruik gestegen (circa € 25.000,-- tegen oude prijzen).

99 Overhead

-20

99 Overhead

Totaal 99.01 Openbreken contract Gazprom: hogere energielasten

99.02 Voordeel afschrijvingen ivm doorschuiven investering 2021 naar 2022 Bij de najaarsnota en de jaarrekening 2021 zijn er investeringen doorgeschoven.

99 Overhead

Totaal 99.02 Voordeel afschrijvingen ivm doorschuiven investering 2021 naar 2022

99.03 Rentemutaties agv wijzigingen wegens jaarrekening 2021 De rentetoerekening is voor 2022 opnieuw gemaakt. Doordat in 2021 veel gronden verkocht zijn in de grondexploitaties wordt hier minder rente toegerekend. Ook de vertraging in de investeringen door corona in 2021 geeft een lagere boekwaarde. De totale rentelasten wijzigen niet, maar worden op een andere wijze verdeeld. Deze nieuwe verdeling heeft een budgettair nadelig effect op de exploitatiebegroting van 2022.

99 Overhead

Totaal 99.03 Rentemutaties agv wijzigingen wegens jaarrekening 2021

99.12 Beheer en catering gemeentewerf Door de prijstijging van de laatste jaren en geen aanpassing 99 Overhead van het benodigde budget is er structureel een tekort ontstaan op de uitgaven voor voedings/en 24-jun-2022 17:08:57

Pagina 1 van 13

5Decimale rubriek

bedragen x € 1.000

Toelichting

Programma

Mutatie

S/I

facilitairemiddelen op de gemeentewerf aan de Kerkstraat. We verwachten met ingang van 2022 een structureel tekort van € 11.000,--. Totaal 99.12 Beheer en catering gemeentewerf

1.01 Opvang ontheemden Oekraine Begroting opvang ontheemden Oekraine versie mei 2022.

01 Werk, Economie en Inkomen

02 Jeugd en WMO

-45

Totaal 1.01 Opvang ontheemden Oekraine

1.02 Wijziging raming uitkeringen en BUIG Aanpassing BUIG budget naar niveau Nader voorlopig 01 Werk, Economie en Inkomen budget 2022. Daarnaast zijn de ramingen van het aantal uitkeringen x de prijs aangepast waarbij we met name een verschuiving zien van reguliere uitkeringen naar loonkostensubsidie. Totaal 1.02 Wijziging raming uitkeringen en BUIG

1.03 Afrekening Stichting Hulpfonds 2021 Afrekening op basis van de jaarrekening van Stichting Hulpfonds over het boekjaar 2021. Hieruit blijkt dat een bedrag van € 17.000,-- inzake duurzame gebruiksgoederen niet is besteed. Daarnaast is een bedrag van € 47.000,-vanuit het Kindpakket niet besteed. Stichting Hulpfonds restitueert deze bedragen in 2022.

01 Werk, Economie en Inkomen

Totaal 1.03 Afrekening Stichting Hulpfonds 2021

1.04 Collectieve ziektekostenverzekering Het aantal personen dat gebruik maakt van de collectieve ziektekostenverzekering is lager dan geraamd. Evaluatie hiervan vormt onderdeel van de evaluatie bijzondere bijstand.

01 Werk, Economie en Inkomen

Totaal 1.04 Collectieve ziektekostenverzekering

150

1.05 Uitvoering retaildeal vitale binnensteden 2022 De verwachte kosten in 2022 voor zowel de uitvoering van de retaildeal centrum Nijverdal € 40.000,-- en de subsidie verbetering winkelaanzicht € 22.000,--, totaal € 62.000,--, worden gedekt door een provinciale subsidie. Daarnaast is er binnen deze subsidie nog een bedrag van € 50.000,-beschikbaar voor de inzet van een landschapsarchitect voor het project aanpak Willem-Alexanderstraat.

01 Werk, Economie en Inkomen

Totaal 1.05 Uitvoering retaildeal vitale binnensteden 2022

1.06 Kwijtscheldingen rioolheffing en afvalstoffenheffing Kwijtscheldingen riool- en afvalstoffenheffing bijramen naar niveau van realisatie 2021 ten laste van voorziening egalisatie riool- respectievelijk afvalstoffenheffing.

01 Werk, Economie en Inkomen

-37

04 Mobiliteit en bereikbaarheid

05 Woon en leefomgeving

Totaal 1.06 Kwijtscheldingen rioolheffing en afvalstoffenheffing

1.07 Uitvoeringsplan Nationaal Park Sallandse Heuvelrug 2022 Naast de eigen bijdrage van € 12.500,-- ontvangen we voor de uitvoeringsagenda NP Sallandse Heuvelrug een bijdrage van € 42.000,-- van de provincie ter dekking van de in 2022 verwachte kosten.

01 Werk, Economie en Inkomen

Totaal 1.07 Uitvoeringsplan Nationaal Park Sallandse Heuvelrug 2022

1.08 Mutaties budgetten lokale uitvoering WSW Mutaties en verschuivingen budgetten lokale uitvoering i.v.m. voortschrijdend inzicht en op basis van realisatie boekjaar 2021. 24-jun-2022 17:08:57

01 Werk, Economie en Inkomen

05 Woon en leefomgeving

-11

99 Overhead

Pagina 2 van 13

6Decimale rubriek

bedragen x € 1.000

Toelichting

Programma

Totaal 1.08 Mutaties budgetten lokale uitvoering WSW

Mutatie

S/I

1.09 Opbrengst marktgelden Voor corona liep het aantal markthandelaren al terug, deze lijn heeft zich de laatste 2 jaar voortgezet. Hierdoor verwachten we een structureel nadeel op de opbrengst van marktgelden van € 12.500,--.

01 Werk, Economie en Inkomen

Totaal 1.09 Opbrengst marktgelden

-12

01 Werk, Economie en Inkomen

-1.158

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

1.158

Totaal 1.10 Eenmalige energietoeslag (2022-010376)

2.01 Beschermd wonen - afrekening 2021 De voorlopige afrekening Beschermd Wonen 2021 bedraagt € 818.741. Dit bedrag wordt nog aangepast omdat de verdeelsleutel 2021 nog geactualiseerd moet worden. Daarom is een bedrag van € 800.000 bij deze bestuursrapportage betrokken. De positieve afrekening vanuit de centrumgemeente Almelo wordt veroorzaakt door een hogere rijksbijdrage voor 2021 ten opzichte van de werkelijke kosten. De jaarlijkse financiële voordelen op beschermd wonen vanaf 2019 zijn vooralsnog incidenteel. Op 1 januari 2022 is gestart met de doorcentralisatie van beschemd wonen. In dat kader was het streven om per 1 januari 2023 een woonplaatsbeginsel voor beschermd wonen en een daarmee samenhangend nieuw financieel verdeelmodel in te voeren. Door de lange duur van de kabinetsformatie is 2023 niet meer haalbaar en volgt invoering van een nieuw verdeelmodel, met de daarbijbehorende financiële risico's, op zijn vroegst in 2024.

02 Jeugd en WMO

Totaal 2.01 Beschermd wonen - afrekening 2021

800

2.02 Hogere indexatie i.v.m. extra loonsverhoging zorg In het najaar van 2021 hebben zorgmedewerkers een extra structurele loonsverhoging ontvangen. In de decembercirculaire 2021 zijn extra middelen toegevoegd voor de compensatie van de kosten die de verhoging met 1,13% met zich meebrengt. Voor de WMO is in totaal € 91.000,-- aan compensatie beschikbaar op de stelpost Rijksvoornemens. Het financiële effect vanaf 2023 wordt meegenomen in de totale indexatie van de zorgkosten in de begroting 2023 en verder.

02 Jeugd en WMO

-66

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 2.02 Hogere indexatie i.v.m. extra loonsverhoging zorg

2.03 Woonplaatsbeginsel In verband met de invoering van het Woonplaatsbeginsel heeft de gemeente ruim € 950.000,-- minder aan budget ontvangen, waarbij de inschatting van het Rijk was dat de gemeente dat bedrag ook aan minderkosten zou hebben. We hadden dat eerst apart gezet, maar nu hebben we kunnen berekenen dat het inderdaad klopt. De stelpost wordt nu verdeeld. Totaal 2.03 Woonplaatsbeginsel

02 Jeugd en WMO

2.04 Modernisering adviesraden 24-jun-2022 17:08:57

Pagina 3 van 13

6Decimale rubriek

bedragen x € 1.000

Toelichting Het college heeft ingestemd met het laten uitvoeren van een extern onderzoek naar modernisering van adviesraden sociaal domein breed. De kosten bedragen circa € 15.000,--

Programma 02 Jeugd en WMO

Totaal 2.04 Modernisering adviesraden

Mutatie

S/I

-15

2.05 Regionale implementatieplan wachtlijsten tlv VAR In 2021 is een regionale samenwerking opgezet rondom de aanpak van wachtlijsen jeugdhulp. In de najaarsnota 2021 is er € 82.000,-- overgeheveld naar de Vrij Aanwendbare Reserve, daar halen we nu € 20.000,-- uit voor de regionale aanpak. Het resterende deel is beschikbaar voor een lokale aanpak, maar daar wordt nog beleid voor opgesteld.

02 Jeugd en WMO

-20

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 2.05 Regionale implementatieplan wachtlijsten tlv VAR

2.06 Vervallen subsidie lokale zorgstructuren De structurele subsidie lokale zorgstructuren via gemeente Almelo is vanaf 2022 opgeheven. Het hierdoor ontstane nadeel kan binnen de bestaande budgetten van het Sociaal Domein worden opgevangen.

02 Jeugd en WMO

Totaal 2.06 Vervallen subsidie lokale zorgstructuren

2.07 De Welle - taken Medipoint De Welle neemt de rol van ‘uitlener van goederen’ over van Medipoint, maar heeft geen middelen om deze ruimte te huren. Het gaat om de voormalige ruimte Medipoint, minus het gedeelte dat nu aan de GGD is verhuurd.

02 Jeugd en WMO

Totaal 2.07 De Welle - taken Medipoint

-10

3.01 Bijstelling FDO-bijdragen en servicelasten verhuurd vastgoed 02 Jeugd en WMO

-4

03 Onderwijs Cultuur en sport

-8

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 3.01 Bijstelling FDO-bijdragen en servicelasten verhuurd vastgoed

-10

3.02 Cao-consequenties theater Een inschatting van de CAO-consequenties voor onze 03 Onderwijs Cultuur en sport gesubsidieerde instellingen zijn verwerkt in de begroting op een moment dat de instellingen hun begroting nog moeten opstellen en doorrekenen. De definitief ingediende begroting kan afwijken. Bij Zinin blijkt voor 2022 dat de definitieve Cao-consequenties kunnen worden opgevangen binnen de begroting omdat de pacht van de horeca met terugwerkende kracht tot 2017 in rekening kon worden gebracht. Totaal 3.02 Cao-consequenties theater

3.03 Gevolgen huren op subsidie Zinin Bij de najaarsnota 2021 zijn de huren voor theater en bibliotheek verhoogd, daarbij is er geen rekening mee gehouden dat ook de subsidie met hetzelfde bedrag moet worden verhoogd.

03 Onderwijs Cultuur en sport

Totaal 3.03 Gevolgen huren op subsidie Zinin

-8

3.04 Preventie-akkoord en Sportakkoord In 2022 ontvangen we € 20.000,-- specifieke Uitkering voor het Sportakkoord en € 20.000,-- voor het preventieakkoord. Beide regelingen worden na afloop van het jaar afgerekend met het ministerie via de zgn. SISAverantwoording. Uiteraard worden er diverse activiteiten voor deze specifieke subsidies gedaan, hiervoor wordt binnenkort een voorstel voorgelegd. Totaal 3.04 Preventie-akkoord en Sportakkoord 24-jun-2022 17:08:57

02 Jeugd en WMO

-20

03 Onderwijs Cultuur en sport

0 Pagina 4 van 13

6Decimale rubriek

bedragen x € 1.000

Toelichting

Programma

Mutatie

S/I

3.05 Onderwijsachterstandenbeleid en VVE De specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid wordt ingezet voor Voor-en Vroegschoolse Educatie. De uitkering - en daarmee ook het budget voor VVE is onlangs door het ministerie verhoogd.

03 Onderwijs Cultuur en sport

Totaal 3.05 Onderwijsachterstandenbeleid en VVE

03 Onderwijs Cultuur en sport

-9

04 Mobiliteit en bereikbaarheid

-2

05 Woon en leefomgeving

-2

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

99 Overhead

-2

Totaal 3.06 Wegvallen SDE-subsidies op opwek elektra ivm hoge elektraprijzen

-15

3.07 CAO-stijging inhuurkrachten zwembad De afdeling Sportzaken maakt structureel gebruik van inhuurkrachten naast onze vaste formatie. We zien dat de inhuurtarieven in 2022 stijgen

03 Onderwijs Cultuur en sport

Totaal 3.07 CAO-stijging inhuurkrachten zwembad

-30

3.08 Kunstgrasvelden - saldo BWN 2 InProces 2022-009417, structureel 51k nadeel. Het tekort staat in BWN 2 op de post "saldo van rekening/begroting" en wordt meegenomen in deze bestuursrapportage.

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 3.08 Kunstgrasvelden - saldo BWN 2

-326

4.01 Straatwerk De extra verwachte opbrengst leges en degeneratievergoedingen in verband met graafwerkzaamheden van nutsbedrijven komen het eerste halfjaar 2021 uit op circa € 25.000,--. Dit bedrag wordt ingezet voor de herstel van schade aan straatwerk door deze graafwerkzaamheden.

04 Mobiliteit en bereikbaarheid

Totaal 4.01 Straatwerk

4.02 Prijsstijging brandstoffen tractiemiddelen Door de grote prijsstijging van de brandstofprijzen verwachten voor 2022 meer uitgaven van € 85.000,--.

03 Onderwijs Cultuur en sport

-4

04 Mobiliteit en bereikbaarheid

-31

05 Woon en leefomgeving

-37

99 Overhead

-13

Totaal 4.02 Prijsstijging brandstoffen tractiemiddelen

-85

5.01 Meerkosten omgevingsdienst Twente (ODT) 2021 Ondanks de aanwezigheid van COVID-19 en de daarmee samenhangende beperkingen is de Omgevingsdienst Twente (ODT) er in geslaagd in 2021 meer dan 100% van de totale jaaropdracht van de deelnemers uit te voeren. Wel is er door een aanhoudend hogere vraag naar de aangeboden producten en de voortdurende onduidelijkheid rondom de stikstofproblematiek een aanzienlijke werkvoorraad opgebouwd. In 2022 volgt een navordering van € 89.000,-- voor de hogere jaarproductie in 2021. Ook voor het jaar 2022 is de verwachting dat de jaarproductie hoger ligt waardoor de gemeentelijke bijdrage stijgt. Over het daadwerkelijke effect rapporteren we bij de najaarsrapportage 2022.

05 Woon en leefomgeving

Totaal 5.01 Meerkosten omgevingsdienst Twente (ODT) 2021 24-jun-2022 17:08:57

-89

-89 Pagina 5 van 13

6Decimale rubriek Toelichting

bedragen x € 1.000 Programma

Mutatie

S/I

05 Woon en leefomgeving

-600

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

600

5.02 Budget vernelling woningbouw Bij de vaststelling van de najaarsnota 2021 heeft de gemeenteraad besloten € 600.000,-- beschikbaar te stellen voor versnelling van de woningbouw. Conform de door het college in 2022 goedgekeurde notitie "inzet extra budget versnelling woningbouw" wordt dit bedrag vanuit de vrij aanwendbare reserve in 2022 beschikbaar gesteld voor de inhuur van extra formatie. Eventueel resterende middelen worden bij de jaarrekening 2022 overgeheveld naar 2023. Totaal 5.02 Budget vernelling woningbouw

5.03 Opbrengst grond- en groenverkopen De verwachte meeropbrengst verkopen openbaar groen bedraagt € 80.000,--. Daarnaast verwachten we juridische kosten te moeten maken voor illegaal in gebruik genomen stukjes openbaar groen van totaal € 15.000,--. Ook zijn er een aantal stukjes grond verkocht aan nutsbedrijven wat een voordeel geeft van in totaal € 18.000,--.

05 Woon en leefomgeving

Totaal 5.03 Opbrengst grond- en groenverkopen

5.04 Asbestbodemsaneringsopgave 2022 Op diverse locaties wordt in 2022 historisch en vervolgonderzoek uitgevoerd en vinden er saneringen plaats in het kader van asbestbodemsanering, totale verwachtge kosten over 2022 zijn € 140.000,--. De totale kosten worden volledig vergoed door een subsidie van de provincie Overijssel.

05 Woon en leefomgeving

Totaal 5.04 Asbestbodemsaneringsopgave 2022

5.05 Achterstanden invoer bodemrappporten Door hoge werkdruk is er een enorme achterstand van ca 220 dossiers ontstaan op de invoer van bodemrapporten in het bodeminformatiesysteem Ibis. Hierdoor is het systeem niet meer actueel waardoor de bodeminformatie die frequent door in- en externen wordt opgevraagd niet meer actueel is en derhalve onbetrouwbaar. Meerdere gemeenten kampen met dit probleem en hebben de Omgevingsdienst Twente (ODT) gevraagd dit op te pakken. Deze heeft een aantrekkelijk contract met een gespecialiseerd bureau waarbij de gemeente Hellendoorn kan aansluiten. De totale kosten worden geraamd op € 11.000,--.

05 Woon en leefomgeving

Totaal 5.05 Achterstanden invoer bodemrappporten

-11

5.06 Opbrengst erfpachtcanons Van 1 ondernemer (tankstation) ontvangen we jaarlijks (achteraf) een aanvullende erfpacht op basis van een bedrag per verkochte liter brandstof. De omzet in liters is de laatste jaren sterk gedaald. Voor 2022 hebben we nu een tekort van € 6.000,--. Voor 2023 bekijken we, aan de hand van de omzet cijfers over 2022, of de lagere omzet het gevolg is van covid19 of dat deze lagere omzet structureel is.

05 Woon en leefomgeving

Totaal 5.06 Opbrengst erfpachtcanons

-6

6.01 Juridische kosten uitvoering wet WOZ Budget juridische kosten uitvoering wet WOZ bijramen naar het niveau van de realisatie van 2021.

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 6.01 Juridische kosten uitvoering wet WOZ

-30

6.02 Budgettair voordeel decembercirculaire 2022 Rest meegenomen bij jaarrekening en verzamelwijzging. Totaal 6.02 Budgettair voordeel decembercirculaire 2022 24-jun-2022 17:08:57

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

68 Pagina 6 van 13

6Decimale rubriek

bedragen x € 1.000

Toelichting

Programma

Mutatie

S/I

-10

6.03 Verkoop panden in Dunantblok (unit 16) In het voorjaar is unit 16 van Nieuw Dunant verkocht aan 2 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening kopers. Bij de najaarsrapportage 2021 zijn onze bezittingen in het Nieuw Dunant bijgesteld naar aanleiding van taxaties en zijn er forse boekverliezen genomen die ten laste van de bufferreserve gebracht zijn. Nu deze units daadwerkelijk verkocht zijn, kan van de opbrengst een deel weer ten 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening gunste van de bufferreserve komen. Door de verkoop komen er minder huren binnen en we hebben lagere kosten. Deze bijstellingen kosten per saldo circa € 10.000,-- in 2022 en € 13.000,-- structureel. Totaal 6.03 Verkoop panden in Dunantblok (unit 16)

-10

6.04 Dividend De werkelijke dividend uitkeringen liggen € 64.000,-- hoger dan begroot. Dat komt voornamelijk door voordelen op aandelen van Wadinko (€ 47.000,--) en BNG (€19.000,--).

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 6.04 Dividend

6.05 Bijstellen raming reisdocumenten en rijbewijzen aan de hand van verloopcijfers Begroting bijgesteld op basis van de te verlopen 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening reisdocumenten in de periode 2022-2026 en op basis van een schatting van de RDW over verwachte aantallen rijbewijzen in de periode 2022-2026. Daarbij is de aanname gedaan dat het aantal spoedaanvragen en vermissingen procentueel gelijk is aan de situatie in 2021 en dat het aantal nieuw aan te vragen documenten gelijk is aan het aantal te verlopen documenten dat niet zal worden verlengd. Totaal 6.05 Bijstellen raming reisdocumenten en rijbewijzen aan de hand van verloopcijfers

6.06 Wijziging Naturalisatieverzoeken op basis van schatting Schatting op basis van cijfers uit het verleden, rekening houdend met de realisatie tot dusver.

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 6.06 Wijziging Naturalisatieverzoeken op basis van schatting

6.07 Coronatoegangsbewijzen 2022 In 2021 kregen we - via de Veiligheidsregio - een subsidie om de ondersteuning van naleving van gebruik van het Coronatoegangsbewijs te stimuleren. In 2022 is die regeling nog voortgezet, met dien verstande dat de gemeente nu rechtstreeks een subsidie kon aanvragen bij het ministerie.

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 6.07 Coronatoegangsbewijzen 2022

6.08 Bijdrage Veiligheidsregio Twente Een incidenteel voordeel enerzijds doordat de bijdrage die de gemeente Hellendoorn betaalt aan Veiligheidsregio Twente (VRT) lager is dan begroot (€ 24.000,--) en anderzijds door het effect van een voordelig jaarrekening resultaat van de VRT (€ 56.000,--).

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 6.08 Bijdrage Veiligheidsregio Twente

6.09 Handhaving illegale bewoning recreatiewoningen In december 2021 is opdracht gegeven voor controle in het kader van permanente bewoning recreatiewoningen. Door miscommunicitie heeft het betreffende team bij de jaarrekening 2021 ten onrechte niet aangegeven dat deze aanwezige middlen moeten worden overgeheveld naar 2022. Nadeel € 11.000,--.

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 6.09 Handhaving illegale bewoning recreatiewoningen

-11

6.10 Verkoop boerderij Rossinistraat 24-jun-2022 17:08:57

Pagina 7 van 13

6Decimale rubriek

bedragen x € 1.000

Toelichting Het vastgoed dat niet meer nodig is voor de uitvoering van het gemeentelijke beleid wordt verkocht. Boekwinsten hierop worden - na aftrek van alle kosten - conform bestaand beleid gestort in de bufferreserve.

Programma

Mutatie

S/I

05 Woon en leefomgeving

-448

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

448

Totaal 6.10 Verkoop boerderij Rossinistraat

6.11 Vennootschapsbelasting - onderdelen afval en reclamebelasting 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening Totaal 6.11 Vennootschapsbelasting - onderdelen afval en reclamebelasting

-12

6.13 Meicirculaire 2022 Op 1 juni 2022 is de meicirculaire 2022 van het gemeentefonds ontvangen. Via een raadsmededeling (2022-017026) bent u op de hoogte gebracht van de ontwikkelingen binnen het gemeentefonds en welke financiële gevolgen dit heeft voor de gemeente Hellendoorn. In deze circulaire zijn de toezeggingen van het Rijk uit het Coalitieakkoord verwerkt: dit leidt tot een sterke toename van het accres in de jaren 2022-2025. Aangezien dit accres afhankelijk is van de uitgaven die het Rijk doet - de zogenaamde trap-op trap-af systematiek - is dit onderhevig aan de daadwerkelijke rijksuitgaven. Indien het Rijk niet alle uitgaven kan doen in enig jaar, wordt het gemeentefonds ook lager. Daarom is in onze ramingen niet het volledig accres ingeboekt, maar ramen we extra behoedzaamheid. Het Rijk doet geen toezegging over de periode na 2025: het accres blijft in 2026 e.v. sterk achter en de opschalingskorting gaat zich in alle hevigheid weer voordoen. De nieuwe verdeling van het gemeentefonds - de herijking - wordt in deze circulaire vanaf 2023 doorgevoerd. We kunnen (nog) niet profiteren van het volledige voordeel dat Hellendoorn toekomt omdat het Rijk heeft gekozen voor een ingroeipad van € 7,50 in 2023, € 22,50 in 2024 en € 37,50 per inwoner in 2025 en volgende jaren.

Ook wordt in 2022 de energietoeslag toegekend die gemeenten uitkeren aan huishoudens met een laag inkomen (zie ook onderdeel 1.10) en worden de middelen voor het uitvoeren van diverse nieuwe taken toegekend. In deze meicirculaire worden eveneens de extra toegezegde middelen voor jeugdzorg toegekend, echter alleen voor het jaar 2023. Voor nadere informatie verwijzen we u naar de raadsmededeling en bijbehorende bijlage.

01 Werk, Economie en Inkomen

-56

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

1.855

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

-366

02 Jeugd en WMO

Totaal 6.13 Meicirculaire 2022

1.433

6.14 Extra storting voorziening onderhoud wegen In het onderhoudsbestek wegen 2022 zit een bedrag van € 650.000,-- voor asfaltonderhoud. We hebben bericht ontvangen dat de prijzen voor asfalt met 30% zijn gestegen. Om toch het noodzakelijk onderhoud te kunnen uitvoeren zal de voorziening onderhoud wegen verhoogd moeten worden met 30% van € 650.000,-- is € 195.000,--. De structurele effecten zullen worden meegenomen in het dit jaar nog vast te stellen nieuwe beleidsplan wegen. Mede om te kijken hoe de prijsstijgingen zich zullen gaan ontwikkelen.

04 Mobiliteit en bereikbaarheid

Totaal 6.14 Extra storting voorziening onderhoud wegen

-195

04 Mobiliteit en bereikbaarheid

05 Woon en leefomgeving

-1.009

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Pagina 8 van 13

6Decimale rubriek

bedragen x € 1.000

Toelichting

Programma

Mutatie

S/I

taxatiegegevens in het kader van de Wet WOZ en het waterverbruik. De financiële gevolgen worden meegenomen in deze bestuursrapportage, waarbij voor de afvalstoffenheffing en de rioolheffing geldt dat deze ten laste worden gebracht van de desbetreffende voorziening. Voor de OZB geldt dat de tarieven zijn verlaagd. Er is daarnaast een amendement aangenomen die ook in de begrotingswijziging is opgenomen. Totaal 6.15 Raadsbesluiten tarieven OZB, Riool en Afval

-1.009

02 Jeugd en WMO

03 Onderwijs Cultuur en sport

-64

04 Mobiliteit en bereikbaarheid

-4

05 Woon en leefomgeving

-5

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

-3

99 Overhead

-38

Totaal 99.01 Openbreken contract Gazprom: hogere energielasten

-115

99.02 Voordeel afschrijvingen ivm doorschuiven investering 2021 naar 2022 Bij de najaarsnota en de jaarrekening 2021 zijn er investeringen doorgeschoven.

02 Jeugd en WMO

03 Onderwijs Cultuur en sport

04 Mobiliteit en bereikbaarheid

05 Woon en leefomgeving

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

99 Overhead

152

Totaal 99.02 Voordeel afschrijvingen ivm doorschuiven investering 2021 naar 2022

305

01 Werk, Economie en Inkomen

-1

02 Jeugd en WMO

03 Onderwijs Cultuur en sport

-27

04 Mobiliteit en bereikbaarheid

-32

05 Woon en leefomgeving

-6

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

-7

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

-13

99 Overhead

Totaal 99.03 Rentemutaties agv wijzigingen wegens jaarrekening 2021

-74

99.04 Investeringsbudget informatieveiligheid omzetten naar exploitatiebudget Vanwege de aard van de kosten - software as a service (Saas) i.p.v. investeringen die van tijd tot tijd vervangen moeten worden - is het de wens om dit budget structureel in de exploitatie te hebben, in plaats van vierjaarlijks een inversteringskrediet.

99 Overhead

Totaal 99.04 Investeringsbudget informatieveiligheid omzetten naar exploitatiebudget

99.05 Budget Concerncontrol aframen De concerncontroller heeft nog geen concrete plannen waar budget voor nodig is. Als het zover is, dan zal hij daar t.z.t. budget voor aanvragen. Totaal 99.05 Budget Concerncontrol aframen 24-jun-2022 17:08:57

99 Overhead

5 Pagina 9 van 13

6Decimale rubriek

bedragen x € 1.000

Toelichting

Programma

Mutatie

S/I

-11

99.06 Verhoging accountantskosten als gevolg van nieuwe overeenkomst BDO Meerkosten nieuw contract met BDO accountants na doorlopen Europese aanbestedingsprocedure.

99 Overhead

Totaal 99.06 Verhoging accountantskosten als gevolg van nieuwe overeenkomst BDO

-11

99.07 Aframen kosten drukwerk Voor drukwerk worden structureel minder uitgaven gedaan dan begroot. Structureel aframen tot een budget van € 5.000,--.

99 Overhead

Totaal 99.07 Aframen kosten drukwerk

99.08 Stijging premie brandverzekering De laatste 3 jaren is de verzekeringsmarkt voor brandverzekeringen aanzienlijk verhardt. Deze verharding leidt er toe dat verzekeraars verzekeringscondities aanpassen, harder inzetten op naleving van geadviseerde preventiemaatregelen en duidelijker keuzes maken over risico’s die zij wel of niet meer willen verzekeren. In alle gevallen gaat de verharding om een verhoging van de premie. Voor Hellendoorn gaat het om een nadelig structureel effect van € 38.000,--.

99 Overhead

Totaal 99.08 Stijging premie brandverzekering

-38

99.09 Stijging premie aansprakelijkheidsverzekering De jaarlijkse premie van de aansprakelijkheidsverzekering is vanaf 2022 fors gestegen met € 56.000,-- door het schadeverloop en het risicoprofiel van alle gemeenten.

99 Overhead

Totaal 99.09 Stijging premie aansprakelijkheidsverzekering

-56

99.10 Bestuurlijke/democratische vernieuwing Eén van de pijlers onder het nieuwe coalitieakkoord is bestuurlijke en democratische vernieuwing. Voordat wordt ingezet op democratische vernieuwing, gaan we aan de slag met de samenwerking tussen raad, college en ambtelijke organisatie.

99 Overhead

-75

Een van de acties die hieraan bijdraagt is het verbeteren van het proces van bestuurlijke besluitvorming. Hierbij is het noodzakelijk om te investeren in de politiekbestuurlijke sensitiviteit van de ambtelijke organisatie en het verbeteren van de kwaliteit van de voorstellen. Naast inhoudelijke kwaliteit, besteden we bewust aandacht aan de leesbaarheid van onze stukken en brieven. We zoeken aansluiting bij de landelijke direct duidelijk brigade. Daarnaast nemen we bewust tijd en ruimte om een verdiepingsslag te maken in de relatie tussen raad, college en organisatie. Vanuit ieders rol en expertise kijken we hoe we het samen beter kunnen doen voor onze inwoners en ondernemers. Totaal 99.10 Bestuurlijke/democratische vernieuwing

-75

99.11 Verhoging Arbo-budget Het ziekteverzuim is vanaf 2021, mede ook door corona, 99 Overhead gestegen. De kosten voor (preventieve) verzuimbegeleiding zijn substantieel hoger uitgevallen. Voor extra inzet van de bedrijfspoli is € 10.000,-- structureel nodig. In 2021 zijn er intern, zoals verplicht op grond van de Arbowet, preventiemedewerkers aangewezen. Hierdoor wordt (mede ook door Corona) steeds meer problematiek onder de noemer “Arbo” in de organisatie zichtbaar. Dit leidt tot meer aanpassingen van werkplekken en hardware, waarvoor tot op heden nooit apart budget geraamd is. Wettelijk zijn we ook verplicht periodiek Risico24-jun-2022 17:08:57

-35

Pagina 10 van 13

6Decimale rubriek

bedragen x € 1.000

Toelichting

Programma

Mutatie

S/I

inventarisaties &- evaluaties (RI&E) te houden op alle locaties. Deze leveren ons inzicht in waar we goed om gaan met de risico’s van ons vak en waar er nog mogelijkheden tot verbetering zijn. Voor de aanpassingen die daaruit voortvloeien is € 10.000,-- structureel nodig. Tot op heden gebeurde het uitvoeren van de RI&E vrij adhoc en de huidige RI&E’s zijn niet meer actueel. Om te zorgen dat er overal actuele RI&E’s zijn en dat dit ook wordt vastgelegd in een Arbo managementsysteem (AMS) is er ook extra budget nodig. Voor het AMS en de RI&E is een bedrag van € 15.000,-- structureel nodig. Totaal 99.11 Verhoging Arbo-budget

-35

99.12 Beheer en catering gemeentewerf Door de prijstijging van de laatste jaren en geen aanpassing 04 Mobiliteit en bereikbaarheid van het benodigde budget is er structureel een tekort ontstaan op de uitgaven voor voedings/en facilitairemiddelen op de gemeentewerf aan de Kerkstraat. 05 Woon en leefomgeving We verwachten met ingang van 2022 een structureel tekort van € 11.000,--. Totaal 99.12 Beheer en catering gemeentewerf

-6

-11

04 Mobiliteit en bereikbaarheid

Totaal 1.05 Uitvoering retaildeal vitale binnensteden 2022

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 1.06 Kwijtscheldingen rioolheffing en afvalstoffenheffing

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 2.05 Regionale implementatieplan wachtlijsten tlv VAR

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 5.02 Budget vernelling woningbouw

6.03 Verkoop panden in Dunantblok (unit 16) In het voorjaar is unit 16 van Nieuw Dunant verkocht aan 2 05 Woon en leefomgeving kopers. Bij de najaarsrapportage 2021 zijn onze bezittingen in het Nieuw Dunant bijgesteld naar aanleiding van taxaties en zijn er forse boekverliezen genomen die ten laste van de 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening bufferreserve gebracht zijn. Nu deze units daadwerkelijk 24-jun-2022 17:08:57

795

-795

Pagina 11 van 13

7Decimale rubriek

bedragen x € 1.000

Toelichting

Programma

Mutatie

S/I

verkocht zijn, kan van de opbrengst een deel weer ten gunste van de bufferreserve komen. Door de verkoop komen er minder huren binnen en we hebben lagere kosten. Deze bijstellingen kosten per saldo circa € 10.000,-- in 2022 en € 13.000,-- structureel. Totaal 6.03 Verkoop panden in Dunantblok (unit 16)

6.10 Verkoop boerderij Rossinistraat Het vastgoed dat niet meer nodig is voor de uitvoering van het gemeentelijke beleid wordt verkocht. Boekwinsten hierop worden - na aftrek van alle kosten - conform bestaand beleid gestort in de bufferreserve.

05 Woon en leefomgeving

448

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

-448

Totaal 6.10 Verkoop boerderij Rossinistraat

6.12 Vervroegde uitkering privatisering kleedruimten VV Hellendoorn VV Hellendoorn heeft ons verzocht om de bijdrage voor vervangende nieuwbouw van kleedruimtes vervroegd uit te betalen. Hiervoor hebben wij een voorziening, dat betekent dat deze kostenpost rechtstreeks uit de voorziening kan plaatsvinden.

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 6.12 Vervroegde uitkering privatisering kleedruimten VV Hellendoorn

04 Mobiliteit en bereikbaarheid

Totaal 6.14 Extra storting voorziening onderhoud wegen

6.15 Raadsbesluiten tarieven OZB, Riool en Afval Op 1 februari 2022 heeft de gemeenteraad de eerste wijziging van de verordeningen afvalstoffenheffing, OZB en rioolheffing 2022 vastgesteld. De tarieven zijn aangepast aan respectievelijk de aantallen uitgezette containers, de taxatiegegevens in het kader van de Wet WOZ en het waterverbruik. De financiële gevolgen worden meegenomen in deze bestuursrapportage, waarbij voor de afvalstoffenheffing en de rioolheffing geldt dat deze ten laste worden gebracht van de desbetreffende voorziening. Voor de OZB geldt dat de tarieven zijn verlaagd. Er is daarnaast een amendement aangenomen die ook in de begrotingswijziging is opgenomen.

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 6.15 Raadsbesluiten tarieven OZB, Riool en Afval

99.02 Voordeel afschrijvingen ivm doorschuiven investering 2021 naar 2022 Bij de najaarsnota en de jaarrekening 2021 zijn er investeringen doorgeschoven.

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 99.02 Voordeel afschrijvingen ivm doorschuiven investering 2021 naar 2022

05 Woon en leefomgeving

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

-61

Pagina 12 van 13

7Decimale rubriek

bedragen x € 1.000

Toelichting

Programma

Mutatie

Totaal 99.03 Rentemutaties agv wijzigingen wegens jaarrekening 2021

S/I

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

-78

99 Overhead

Totaal 99.04 Investeringsbudget informatieveiligheid omzetten naar exploitatiebudget

Saldo

24-jun-2022 17:08:57

829

Pagina 13 van 13

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14997176/1