Document · PDF

Bijlage 5 Toelichting begrotingswijziging 2021-11

Debatronde 29 juni 2021, gemeente HellendoornBij agendapunt: Bestuursrapportage 20217.521 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

5Decimale rubriek

bedragen x € 1.000

Toelichting

Programma

Mutatie

S/I

1.03 Budget Toezicht en Handhaving Voor de uitwerking van de projectopdracht Toezicht en Handhaving Sociaal domein wordt incidenteel budget beschikbaar gesteld (€ 60.000,--). Een en ander conform besluitvorming in collegevoorstel 2021-010270.

99 Overhead

Totaal 1.03 Budget Toezicht en Handhaving

1.07 Lokale uitvoering WSW Ten gevolge van voortschrijdend inzicht met betrekking tot de implementatie van de lokale uitvoering WSW en de start van Stichting Noest per 1 april zijn de betreffende budgetten herzien en herschikt. Per saldo betekent dit een voordeel van € 25.000,-- in 2021, het netto voordeel vanaf 2022 bedraagt jaarlijks € 48.000,--.

99 Overhead

Totaal 1.07 Lokale uitvoering WSW

4.01 Herziening bedrijfsplan riolering 2021 Per saldo wordt er een bedrag van € 66.750,-- gestort in de 99 Overhead voorziening egalisatie rioolheffing. Dit komt met name door een voordeel op rente (€ 23.000,--) en afschrijvingen (€ 76.900,--) door het doorschuiven van rioleringsprojecten van 2020 naar 2021. Daarnaast was het bedrag voor de subsidie voor vergroening, € 50.000,-- per jaar tot en met 2025, ten onrechte als investeringskrediet opgenomen. Deze moet echter rechtstreeks uit de exploitatie worden gedekt. Dit geeft tot en met 2025 jaarlijks een nadeel van € 50.000,--. De betreffende investeringskredieten zijn verlaagd met € 50.000,--. Het voordeel op kapitaallasten wordt meegenomen in de meerjarenbegroting 2022-2025. Doordat de lagere toegerekende rente niet meer gedekt wordt door de voorziening egalisatie rioolheffing geeft dit nadeel binnen de gemeentelijke exploitatie van € 23.000,--. Totaal 4.01 Herziening bedrijfsplan riolering 2021

4.07 2,6 fte in eigen beheer uitvoeren van groenonderhoud Jaarlijks wordt vanuit het team Openbare ruimte opdracht 99 Overhead gegeven voor de uitvoering van het bestek voor het groenonderhoud in de gemeente Hellendoorn. Soweco besteedde ieder jaar een steeds groter deel van deze werkzaamheden uit aan derden, omdat zij onvoldoende capaciteit hadden om het takenpakket te kunnen uitvoeren. Nu de Soweco medewerkers in dienst zijn gekomen moest er een keuze worden gemaakt om die betreffende werkzaamheden ook uit te besteden of er voor te kiezen om de betreffende werkzaamheden in eigen beheer uit te voeren. Er is voor gekozen om de eigen groenploeg met 2,6 fte uit te breiden. De totale kosten in 2021 van € 56.600,-- en vanaf 2022 € 119.600,-- structureel kunnen worden gedekt uit de beschikbare middelen binnen het product openbaar groen.

Totaal 4.07 2,6 fte in eigen beheer uitvoeren van groenonderhoud

5.02 Herziening bedrijfsplan afval 2021 Per saldo wordt een bedrag van € 13.000,-- gestort in de 99 Overhead voorziening egalisatie afvalstoffenheffing. Dit betreft het saldo van meerdere mutaties. De belangrijkste verschillen worden hier nader verklaard. Het bij de jaarrekening geschetste probleem van het vele afkeur van PMD-afval in 2020 krijgt in 2021 geen vervolg. We gaan nu uit van 10% afkeur over het ingezameld PMD en 100% afkeur uit de verzamelcontainers. De totale afkeur bedraagt hierdoor ca. 20%. Dit geeft ten opzichte van de begroting aan de kostenkant een voordeel van ca. € 18-jun-2021 11:05:00

Pagina 1 van 15

5Decimale rubriek

bedragen x € 1.000

Toelichting

Programma

Mutatie

S/I

12.000,-- en aan de inkomstenkant een nadeel van ca. € 87.000,--. Daarnaast ontvangen we nog een restitutie van € 16.100,-- naar aanleiding van verlaging van het verbrandingstarief afgekeurd PMD van € 130 naar € 95 per ton in 2020. De bijdrage van het Rijk van € 50.000,-- voor extra kosten door corona over 2020 storten we in de voorziening. Verder brengt de verwerker van oud papier de kosten van afkeur in rekening waardoor de kosten stijgen met ca. € 48.000,--. Ook stijgen de kosten voor de inzameling van GFT-afval met € 31.000,--. En de ontvangen inkomsten voor grof huishoudelijk afval en hout a/b stijgen respectievelijk met € 34.000,-- en € 41.000,--. Doordat de hogere toegerekende rente niet via de voorziening egalisatie afvalstoffenheffing loopt geeft dit een voordeel binnen de gemeentelijke exploitatie van € 4.000,--. Totaal 5.02 Herziening bedrijfsplan afval 2021

99.01 Aanpassing rente omslagpercentage Het rente omslagpercentage is voor 2021 opnieuw berekend en aangepast van 1,8% naar 1,9%.

99 Overhead

Totaal 99.01 Aanpassing rente omslagpercentage

99.02 Voordeel afschrijvingen De kapitaallasten voor de investeringen die met de 99 Overhead jaarrekening 2020 zijn doorgeschoven naar 2021 zijn opnieuw berekend. Per saldo geeft dit een voordeel van ca. € 160.000,--. Totaal 99.02 Voordeel afschrijvingen

99.03 Energieverbruik vastgoed Het RIVM schrijft voor om werkruimten 24 uur per dag te ventileren. Dit leidt tot hoger elektra- en gasverbruik in het Huis voor Cultuur en Bestuur (warmteverlies). Dit gecombineerd met de koude winter en het koele voorjaar levert extra energiekosten op. Wat de gevolgen op langere termijn zijn wordt nog nader bekeken. Door minder gebruik van sportaccommodaties kan het budget voor elektra verlaagd worden. Per saldo zijn de kosten € 45.000,-- aan extra gas en € 5.000 aan elektra.

99 Overhead

Totaal 99.03 Energieverbruik vastgoed

Saldo 2021 naar VAR en sluitend maken 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

-44

Totaal Saldo 2021 naar VAR en sluitend maken

-44

1.01 BUIG/PW-uitkeringen Het nader voorlopig BUIG-budget is € 426.718,-- hoger dan het budget dat is opgenomen in de primitieve begroting 2021. De raming van de uitgaven is hierop aangepast. De hogere BUIG is net toereikend bij het huidige aantal uitkeringen. Bij de najaarsrapportage wordt een prognose gemaakt van het totaal aantal uitkeringen voor 2021 en bijbehorende kosten in combinatie met het definitieve BUIG-budget dat eind september wordt gepubliceerd. Als het aantal uitkeringen gaat stijgen en de BUIG stijgt niet navenant mee, wat we zeker niet uitsluiten, dan worden we op dat moment met een nadeel geconfronteerd. Totaal 1.01 BUIG/PW-uitkeringen 18-jun-2021 11:05:00

01 Werk, Economie en Inkomen

0 Pagina 2 van 15

6Decimale rubriek

bedragen x € 1.000

Toelichting

Programma

Mutatie

S/I

110

1.02 Collectieve zorgverzekering Het voordeel is ontstaan doordat minder inwoners gebruik maken van de collectieve zorgverzekering, door een verschuiving in gekozen pakketten en ten gevolge van de invoering van een eigen bijdrage van € 7,50 per maand voor het meeverzekeren van het eigen risico.

01 Werk, Economie en Inkomen

Totaal 1.02 Collectieve zorgverzekering

110

01 Werk, Economie en Inkomen

-54

02 Jeugd en WMO

-3

99 Overhead

-3

Totaal 1.03 Budget Toezicht en Handhaving

-60

1.04 Loonsom WIW Ten gevolge van een fout in de begroting 2021 zijn de loonkosten WIW structureel niet geraamd.

01 Werk, Economie en Inkomen

Totaal 1.04 Loonsom WIW

-33

1.05 Teruggaaf BTW re-integratiekosten Een positieve beslissing van de Belastingdienst op het ingediende bezwaar tegen de beschikkingen BTWcompensatiefonds 2017 t/m 2019, onderdeel reintegratiekosten, resulteert in een teruggave van € 34.501,--.

01 Werk, Economie en Inkomen

Totaal 1.05 Teruggaaf BTW re-integratiekosten

1.06 Bijdrage Soweco GR tot 1 juli 2021 In verband met het uitblijven van de feitelijke liquidatie van 01 Werk, Economie en Inkomen Soweco door vertraging in de startdatum van de NUO tot minimaal 1 juli is bevoorschotting van Soweco GR noodzakelijk. Op basis van de aangepaste werkbegroting Soweco 2021 is de bijdrage voor Hellendoorn (in huisvestingskosten, personeelskosten, bestuurskosten etc.) voor het 1e halfjaar 2021 € 140.000,--. Hiervan wordt € 86.000,-- gedekt door het voordeel op de ex-Larcom groep in 2020. Totaal 1.06 Bijdrage Soweco GR tot 1 juli 2021

-54

01 Werk, Economie en Inkomen

221

01 Werk, Economie en Inkomen

-19

03 Onderwijs Cultuur en sport

-1

04 Mobiliteit en bereikbaarheid

-8

05 Woon en leefomgeving

-17

05 Woon en leefomgeving

-9

99 Overhead

-165

Totaal 1.07 Lokale uitvoering WSW

1.08 Uitvoeringsplan Nationaal Park Sallandse Heuvelrug Naast de eigen bijdrage van € 12.500,-- ontvangen we voor de uitvoeringsagenda NP Sallandse Heuvelrug een bijdrage van € 33.000,-- van de provincie ter dekking van de in 2021 verwachte kosten.

01 Werk, Economie en Inkomen

Totaal 1.08 Uitvoeringsplan Nationaal Park Sallandse Heuvelrug

1.09 Afrekening exploitatietekort Soweco 2020 De bijdrage in het exploitatietekort Soweco 2020 is 18-jun-2021 11:05:00

01 Werk, Economie en Inkomen

-23

Pagina 3 van 15

6Decimale rubriek

bedragen x € 1.000

Toelichting

Programma

Mutatie

S/I

definitief vastgesteld op basis van het werkelijk aantal gerealiseerde arbeidsjaren. Doordat er voor de gemeente Hellendoorn sprake is van een overrealisatie ten opzichte van de begroting en voor de overige GR-gemeenten een onderrealisatie, is het aandeel van Hellendoorn in het exploitatieresultaat uiteindelijk groter dan verwacht. Totaal 1.09 Afrekening exploitatietekort Soweco 2020

-23

1.10 Uitvoering retaildeal en crisisarrangement vitale binnensteden De verwachte kosten voor zowel de uitvoering van de retaildeal centrum Nijverdal € 50.000,--, de subsidie verbetering winkelaanzicht € 40.000,-- als het crisisarrangement vitale binnensteden € 20.000,--, totaal € 110.000,--, worden gedekt door een provinciale subsidie.

01 Werk, Economie en Inkomen

Totaal 1.10 Uitvoering retaildeal en crisisarrangement vitale binnensteden

1.11 Marktgelden De eerste 4 maanden van 2021 hebben de non-food kramen niet op de markt kunnen staan. Hierdoor zijn er minder marktgelden ontvangen. De opbrengstenraming wordt met € 6.000,-- naar beneden bijgesteld.

01 Werk, Economie en Inkomen

Totaal 1.11 Marktgelden

-6

1.12 Co-financiering Schuilenburg en De Pas De kosten die zijn gemaakt voor herbestemming De Pas (€ 25.0000,--) en Schuilenburg (€ 4.000,--) worden gedekt uit de VAR. Hier is sprake van co-financiering. Besluit om deze financiering te verstrekken, is genomen in 2017 (16BW00668 en 17BW00295).

01 Werk, Economie en Inkomen

-29

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 1.12 Co-financiering Schuilenburg en De Pas

2.01 Doorrekening begeleiding en dagbesteding De budgetten voor begeleiding en dagbesteding zijn doorgerekend op basis van de cijfers t/m maart 2021. Hieruit komt een tekort naar voren van circa € 172.000,--.

02 Jeugd en WMO

-3

02 Jeugd en WMO

-169

Totaal 2.01 Doorrekening begeleiding en dagbesteding

-172

2.02 Doorrekening Sociaal domein - Jeugd Voor deze bestuursrapportage hebben we een extrapolatie 02 Jeugd en WMO gemaakt van de kosten voor Jeugdzorg, gebaseerd op de eerste drie maanden van 2021. Het beeld van het eerste kwartaal 2021 is financieel gezien niet gunstig. Bij deze doorrekening zijn we uitgegaan van de gemiddelde prijs die 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening we voor ieder product betaalden over de eerste drie maanden van dit jaar en ook de verzilveringspercentages zoals die zich hebben voorgedaan in het eerste kwartaal is als basis genomen voor de rest van het jaar. Totaal 2.02 Doorrekening Sociaal domein - Jeugd

-1.088

2.02a Dekking budgetten Jeugd vanuit stelpost Rijksmiddelen Jeugd Het Rijk heeft voor 2021 eenmalig € 613 miljoen 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening beschikbaar gesteld voor de compensatie van de extra kosten van de jeugdhulp. Het aandeel dat Hellendoorn hierin ontvangt is € 873.000,--. We stellen voor grotendeels dit in te zetten voor de dekking van de kosten van jeugdhulp (zie 2.02). Ook de € 355.000,-- die we wegens nabetaling Voogdij/18+ ontvangen zal hiervoor worden gebruikt. Samen met de reguliere compensatie middelen voor Voogdij/18+ van € 35.000,-- blijft het restant (€ 176.000,--) gereserveerd op de stelpost ontvangen rijksmiddelen Jeugd. Dit enerzijds om maatregelen die voortvloeien uit afspraken Rijk en VNG nader vorm te geven, danwel ter dekking van eventuele tekorten later dit jaar. 18-jun-2021 11:05:00

1.088

Pagina 4 van 15

6Decimale rubriek

bedragen x € 1.000

Toelichting

Programma

Totaal 2.02a Dekking budgetten Jeugd vanuit stelpost Rijksmiddelen Jeugd

Mutatie

S/I

1.088

2.03 Diverse posten sociaal domein Administratieve wijziging tussen posten binnen het Sociaal domein.

02 Jeugd en WMO

Totaal 2.03 Diverse posten sociaal domein

2.04 Regio Twente - bijdrage OZJT Bij de begroting 2021 is een budget van € 50.000,-- extra geraamd voor de OZJT. Deze was onder meer bedoeld voor het opvangen van een aantal besluiten die al genomen waren, dan wel verwacht werden. Eén van deze onderdelen betrof de formatieuitbreiding van 6 fte voor de OZJT. De verwachting was dat dit circa € 30.000,-- zou gaan kosten. Dit wordt nu bekostigd door de gemeente Enschede via een subsidie. Wel zien we dat door besluitvorming op diverse onderdelen van het OZJT / Samen 14 extra budget benodigd is. Onder andere voor de uitvoering van het jaarplan, contractmanagement Huishoudelijke Ondersteuning, de doorontwikkeling van de jeugdbeschermingsketen en taskforce gezinshuizen. Hiervoor is extra budget benodigd van € 24.000,--.

02 Jeugd en WMO

-46

02 Jeugd en WMO

Totaal 2.04 Regio Twente - bijdrage OZJT

-24

2.05 Wijziging kosten en vergoedingen vastgoed Jaarlijks wordt een budget van ruim € 700.000,-beschikbaar gesteld voor onderhoud van het gemeentelijk vastgoed. Omdat de inzet telkens op een andere locatie plaatsvindt verschuiven de budgetten. Per saldo is dit budgettair neutraal. Omdat de verschuivingen wel over de programma's heen lopen moet uw raad hierover geïnformeerd worden. Door wijziging in de inzet voor schoonmaak van de Holtink kan het budget naar beneden worden bijgesteld. Omdat het grootste deel van de kosten worden doorbelast worden ook de inkomsten uit deze vergoeding lager. Verder vindt een correctie plaats op een foute kostenraming uit voorgaand jaar. Per saldo geeft dit een klein structureel voordeel.

02 Jeugd en WMO

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

-4

Totaal 2.05 Wijziging kosten en vergoedingen vastgoed

2.06 Huur jongerencentrum de Welle De huurovereenkomst van het jongerencentrum Place2Be aan de Duivecatelaan is aangepast. De huur is met ingang van 2021 verlaagd omdat uit een beoordeling van een door de gemeente ingeschakelde makelaar bleek dat de afgesproken huur niet meer marktconform was. Met de Welle is vervolgens afgesproken dat de lagere huur gedeeltelijk in mindering wordt gebracht op de subsidie voor 2021 en dat het resterende gedeelte voor rekening van de gemeente komt. Een en ander in combinatie met afspraken over de in 2021 uit te voeren activiteiten.

02 Jeugd en WMO

Totaal 2.06 Huur jongerencentrum de Welle

-8

2.07 Huur wijkverenigingen Het college van B&W heeft besloten de gebruiksvergoeding 02 Jeugd en WMO voor de vijf dorpshuizen met ingang van 2021 af te schaffen. De Landelijke Vereniging voor Kleine Kernen heeft de gemeente schriftelijk met klem opgeroepen om alles te doen wat in zijn vermogen ligt om de dorpshuizen en buurthuizen te ondersteunen zodat ze deze moeilijke 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening tijden overleven en straks weer hun belangrijke functie in de gemeenschap kunnen vervullen. De opbrengstenderving wordt in 2021 incidenteel opgevangen uit de coronamiddelen voor lokale cultuurvoorzieningen uit het 18-jun-2021 11:05:00

-23

Pagina 5 van 15

6Decimale rubriek

bedragen x € 1.000

Toelichting

Programma

Mutatie

S/I

gemeentefonds welke gereserveerd zijn op de stelpost rijksvoornemens-lokale cultuurvoorzieningen. Totaal 2.07 Huur wijkverenigingen

2.08 Jeugdpakket Jeugd aan zet In december 2020 heeft het kabinet besloten om een Jeugdpakket beschikbaar te stellen ter ondersteuning van jongeren in coronatijd. Het budget van 58,5 miljoen euro, landelijk, is bedoeld om de dialoog met jongeren te starten, activiteiten te organiseren, voor jongerenwerk en om extra aandacht te geven aan de mentale weerbaarheid van jongeren. Zoals bekend uit de media zijn de problemen onder jeugdigen in Coronatijd fors aan het toenemen. De gemeente Hellendoorn is met deze opdracht aan de slag gegaan, samen met de Welle (als aanbieder van het jongerenwerk) en een projectleider. In deze bestuursrapportage wordt nu - budgettair neutraal - ook de begroting gewijzigd (B&W nota 2021-002595).

02 Jeugd en WMO

-70

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 2.08 Jeugdpakket Jeugd aan zet

2.09 Steunpakket Welzijn en leefstijl / sportakkoord De minister en staatssecretaris van VWS hebben op 12 02 Jeugd en WMO februari 2021 in verband met de gevolgen van de coronacrisis op het welbevinden van burgers de Kamerbrief ‘Steunpakket sociaal en mentaal welzijn en leefstijl’ uitgebracht, die ook handelt over sport en bewegen. Voor de gemeente Hellendoorn is € 211.000,-- beschikbaar gesteld. 03 Onderwijs Cultuur en sport Het steunpakket betreft drie actielijnen: 1. welzijn voor jeugd (continuering jeugdpakket), 2. kwetsbare groepen en 3. leefstijl. Voor de uitvoering hiervan wordt de werkorganisatie voorgesteld conform het jeugdpakket. Hiermee zijn positieve resultaten behaald. De kosten die gepaard gaan met de uitvoering kunnen worden gedekt uit 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening het steunpakket en de specifieke bijdrage Spuk.

-231

211

Daarnaast is er een Specifieke Uitkering van sport als onderdeel van het Sportakkoord van € 40.000,--. Hiervan is € 20.000,-- bestemd voor het coronasteunpakket en is € 20.000,-- voor uitvoering van het reguliere sportakkoord. Totaal 2.09 Steunpakket Welzijn en leefstijl / sportakkoord

3.01 Onderwijsachterstandenbeleid / VVE-gelden We hebben een voorlopige subsidiebeschikking ontvangen van DUO in het kader van onderwijsachterstandenbeleid. Later in het jaar ontvangen we een definitieve beschikking; dit kan hoger en lager uitvallen dan nu bekend. De subsidie wordt gebruikt voor subsidie Voor-en Vroegschoolse Educatie. Vooralsnog nemen we dit budgettair neutraal op.

03 Onderwijs Cultuur en sport

Totaal 3.01 Onderwijsachterstandenbeleid / VVE-gelden

3.02 Mutaties in huuropbrengsten Gedurende de afgelopen periode zijn er huurcontracten gesloten en opgezegd.

02 Jeugd en WMO

-2

03 Onderwijs Cultuur en sport

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 3.02 Mutaties in huuropbrengsten

3.03 Coronatesten ZPC Het Ravijn De Zwem en Poloclub het Ravijn is aangemerkt als topsport 03 Onderwijs Cultuur en sport en ontvangt daarom een vergoeding voor coronasneltesten tot maximaal € 4.000,-- per kwartaal. Totaal 3.03 Coronatesten ZPC Het Ravijn 18-jun-2021 11:05:00

-12

-12 Pagina 6 van 15

6Decimale rubriek Toelichting

bedragen x € 1.000 Programma

Mutatie

S/I

3.04 Subsidie-afrekeningen 2020 ZINiN In 2020 is een bezuiniging doorgevoerd op de ZINiN 03 Onderwijs Cultuur en sport organisatie, waarbij een groeiscenario is afgesproken. Een bedrag van € 82.000,-- zou worden voorgefinancierd vanuit de VAR en vervolgens in latere jaren worden ingelopen en teruggestort in de VAR. Deze wijziging is in 2020 echter niet in de gemeentelijke begroting verwerkt, waardoor er een tekort was en dit is ook toegelicht in de gemeenterekening. ZINiN heeft in haar jaarrekening aangegeven dat ze deze voorfinanciering nu meteen willen terugstorten. Nu de VAR niet wordt ingezet in 2020 levert dit een voordeel op. Totaal 3.04 Subsidie-afrekeningen 2020 ZINiN

4.01 Herziening bedrijfsplan riolering 2021 Per saldo wordt er een bedrag van € 66.750,-- gestort in de 04 Mobiliteit en bereikbaarheid voorziening egalisatie rioolheffing. Dit komt met name door een voordeel op rente (€ 23.000,--) en afschrijvingen (€ 76.900,--) door het doorschuiven van rioleringsprojecten van 2020 naar 2021. Daarnaast was het bedrag voor de subsidie voor vergroening, € 50.000,-- per 04 Mobiliteit en bereikbaarheid jaar tot en met 2025, ten onrechte als investeringskrediet opgenomen. Deze moet echter rechtstreeks uit de exploitatie worden gedekt. Dit geeft tot en met 2025 jaarlijks een nadeel van € 50.000,--. De betreffende investeringskredieten zijn verlaagd met € 50.000,--. Het 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening voordeel op kapitaallasten wordt meegenomen in de meerjarenbegroting 2022-2025. Doordat de lagere toegerekende rente niet meer gedekt wordt door de voorziening egalisatie rioolheffing geeft dit nadeel binnen de gemeentelijke exploitatie van € 23.000,--. Totaal 4.01 Herziening bedrijfsplan riolering 2021

-50

-23

4.02 Gladheidsbestrijding Door onder meer de extreme sneeuwval in februari hebben we aanmerkelijk meer kosten voor de inkoop van strooizout € 30.000,-- en werkzaamheden door derden € 20.000,--. De totale meerkosten bedragen € 50.000,--.

04 Mobiliteit en bereikbaarheid

Totaal 4.02 Gladheidsbestrijding

-50

4.03 Straatwerk De extra verwachte opbrengst leges en degeneratievergoedingen in verband met graafwerkzaamheden van nutsbedrijven komen het eerste halfjaar 2021 uit op circa € 30.000,--. Dit bedrag wordt ingezet voor de herstel van schade aan straatwerk door deze graafwerkzaamheden.

04 Mobiliteit en bereikbaarheid

Totaal 4.03 Straatwerk

4.04 Bijdragen aan voorziening parkeerbeleid De bijdragen van twee exploitanten voor het ontbreken van parkeerplaatsen volgens de gemeentelijke parkeernormen, van totaal € 5.000,--, worden gestort in de voorziening parkeerbeleid.

04 Mobiliteit en bereikbaarheid

Totaal 4.04 Bijdragen aan voorziening parkeerbeleid

4.05 Lagere opbrengst parkeergarage Door de lockdown en coronamaatregelen zien we een aanmerkelijke lagere bezettingsgraad in de parkeergarage in de maanden januari t/m mei. Dit heeft een negatief gevolg voor de parkeeropbrengsten. Afhankelijk van het verdere verloop van de pandemie verwachten we voor het gehele jaar een nadeel van € 23.000,--. Totaal 4.05 Lagere opbrengst parkeergarage 18-jun-2021 11:05:00

04 Mobiliteit en bereikbaarheid

-23

-23 Pagina 7 van 15

6Decimale rubriek

bedragen x € 1.000

Toelichting

Programma

Mutatie

S/I

-8

4.06 Openbare verlichting Het lopende contract voor de afhandeling van storing en 04 Mobiliteit en bereikbaarheid schade openbare verlichting wordt per 1 juli 2021 niet verlengd. We hebben een ander bedrijf bereid gevonden om het 2e halfjaar de storing en schade afhandeling op zich te nemen. De meerkosten bedragen € 8.000.--. Totaal 4.06 Openbare verlichting

-8

4.07 2,6 fte in eigen beheer uitvoeren van groenonderhoud Jaarlijks wordt vanuit het team Openbare ruimte opdracht 04 Mobiliteit en bereikbaarheid gegeven voor de uitvoering van het bestek voor het groenonderhoud in de gemeente Hellendoorn. Soweco besteedde ieder jaar een steeds groter deel van deze werkzaamheden uit aan derden, omdat zij onvoldoende capaciteit hadden om het takenpakket te kunnen 05 Woon en leefomgeving uitvoeren. Nu de Soweco medewerkers in dienst zijn gekomen moest er een keuze worden gemaakt om die betreffende werkzaamheden ook uit te besteden of er voor te kiezen om de betreffende werkzaamheden in eigen beheer uit te voeren. Er is voor gekozen om de eigen 99 Overhead groenploeg met 2,6 fte uit te breiden. De totale kosten in 2021 van € 56.600,-- en vanaf 2022 € 119.600,-- structureel kunnen worden gedekt uit de beschikbare middelen binnen het product openbaar groen. Totaal 4.07 2,6 fte in eigen beheer uitvoeren van groenonderhoud

-27

-10

5.01 Grondexploitaties, structurele doorwerking jaarrekening 2020 Door de versnelde uitgifte van gronden in 2020 en het achterblijven van het bouwrijp maken, zijn de boekwaarden van de grondexploitatie lager. Hierdoor kan er minder rente worden toegerekend aan de grondexploitaties. Het langer doorlopen van de (verliesgevende) grondexploitatie De Heemtuin leidt tot een jaar langer indexeren van de voorziening. Per saldo wordt hierdoor een extra beslag gelegd op de begroting van € 50.000,--.

05 Woon en leefomgeving

-21

05 Woon en leefomgeving

-31

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 5.01 Grondexploitaties, structurele doorwerking jaarrekening 2020

-50

5.02 Herziening bedrijfsplan afval 2021 Per saldo wordt een bedrag van € 13.000,-- gestort in de 05 Woon en leefomgeving voorziening egalisatie afvalstoffenheffing. Dit betreft het saldo van meerdere mutaties. De belangrijkste verschillen worden hier nader verklaard. Het bij de jaarrekening geschetste probleem van het vele afkeur van PMD-afval in 2020 krijgt in 2021 geen vervolg. We gaan nu uit van 10% afkeur over het ingezameld PMD en 100% afkeur uit de verzamelcontainers. De totale afkeur bedraagt hierdoor ca. 20%. Dit geeft ten opzichte van de begroting aan de kostenkant een voordeel van ca. € 12.000,-- en aan de inkomstenkant een nadeel van ca. € 87.000,--. Daarnaast ontvangen we nog een restitutie van € 16.100,-- naar aanleiding van verlaging van het verbrandingstarief afgekeurd PMD van € 130 naar € 95 per 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening ton in 2020. De bijdrage van het Rijk van € 50.000,-- voor extra kosten door corona over 2020 storten we in de voorziening. Verder brengt de verwerker van oud papier de kosten van afkeur in rekening waardoor de kosten stijgen met ca. € 48.000,--. Ook stijgen de kosten voor de inzameling van GFT-afval met € 31.000,--. En de ontvangen inkomsten voor grof huishoudelijk afval en hout a/b stijgen respectievelijk met € 34.000,-- en € 41.000,--.

Doordat de hogere toegerekende rente niet via de voorziening egalisatie afvalstoffenheffing loopt geeft dit een voordeel binnen de gemeentelijke exploitatie van € 18-jun-2021 11:05:00

-55

Pagina 8 van 15

6Decimale rubriek

bedragen x € 1.000

Toelichting

Programma

Mutatie

S/I

4.000,--. Totaal 5.02 Herziening bedrijfsplan afval 2021

5.03 Bijdrage regeling rood-voor-rood De ontvangen bijdrage van € 7.802,-- in verband met een anterieure overeenkomst rood voor rood met gesloten beurs wordt gestort in de reserve Rood-voor-rood.

05 Woon en leefomgeving

Totaal 5.03 Bijdrage regeling rood-voor-rood

5.04 Herbegravingen begraafplaats Ninaberlaan De laatste jaren is een achterstand ontstaan in het herbegraven van stoffelijke resten uit de vrijkomende graven (289 graven) op de begraafplaats aan de Ninaberlaan. Er is een incidenteel bedrag van € 89.000,-benodigd om deze achterstand weg te werken. Met ingang van 2022 wordt dit structureel opgepakt door de eigen medewerkers.

05 Woon en leefomgeving

Totaal 5.04 Herbegravingen begraafplaats Ninaberlaan

-89

5.05 Leges bestemmingsplannen Er is een hogere opbrengst leges wijziging bestemmingsplannen van € 15.000,-- door meer aanvragen.

05 Woon en leefomgeving

Totaal 5.05 Leges bestemmingsplannen

5.06 Aan/verkoop Rode Kruis gebouw Het Rode Kruis gebouw aan het Rembrandtplein is aangekocht en meteen weer door verkocht. Dit levert een voordeel op van € 385.000,--.

05 Woon en leefomgeving

Totaal 5.06 Aan/verkoop Rode Kruis gebouw

385

5.07 Opbrengst grond- en groenverkopen De verwachte meeropbrengst verkopen openbaar groen bedraagt € 25.000,--. Daarnaast verwachten we juridische kosten te moeten maken voor ontruimingen van in gebruik genomen stukjes openbaar groen. Ook zijn er een aantal stukjes grond verkocht aan een nutsbedrijf en een stuk grond aan de Molenweg/Smidsweg wat een voordeel geeft van in totaal € 62.500,--.

05 Woon en leefomgeving

Totaal 5.07 Opbrengst grond- en groenverkopen

5.08 Asbestbodemsaneringsopgave 2021 Op diverse locaties wordt in 2021 historisch en 05 Woon en leefomgeving vervolgonderzoek uitgevoerd, kosten € 71.500,--, en vinden saneringen plaats, kosten € 80.000,--, in het kader van asbestbodemsanering. De totale kosten ad € 151.500,-worden volledig vergoed door de provincie Overijssel. Totaal 5.08 Asbestbodemsaneringsopgave 2021

6.01 Regio Twente en andere GR's Voor de Regio Twente en de Veiligheidsregio Twente (VRT) is abusievelijk de inflatiecorrectie niet goed verwerkt. Dat hebben we nu gecorrigeerd. Daarbij zien we een tegenvaller in de primitieve budgetten van € 75.000,--. De verwachting was dat de bijdrage voor de Agenda voor Twente lager zou zijn, maar dit is niet bewaarheid en geeft een nadeel van € 90.000,--. Tenslotte wordt het positieve rekeningresultaat 2020 van de VRT uitgekeerd aan de gemeenten. Voor Hellendoorn gaat dit om een bedrag van € 84.000,--. Totaal 6.01 Regio Twente en andere GR's

01 Werk, Economie en Inkomen

02 Jeugd en WMO

-72

04 Mobiliteit en bereikbaarheid

-1

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

-27

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

-81

6.02 Dividend Twence 18-jun-2021 11:05:00

Pagina 9 van 15

6Decimale rubriek

bedragen x € 1.000

Toelichting Voor het jaar 2020 wordt een dividend van € 292.183,-- en een borgstellingsvergoeding van € 93.032,-- uitgekeerd. In onze begroting hebben we € 280.000,-- geraamd. Het voordelige verschil van € 105.000,-- ramen we bij.

Programma 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 6.02 Dividend Twence

Mutatie

S/I

105

6.03 Kwijtschelding commerciële huren vanwege corona Conform het beleid in 2020 wordt de huur kwijtgescholden van onze huurders voor de periodes dat zij verplicht dicht zijn geweest door de lockdown. Voor de periode t/m mei 2021 bedraagt dit zo'n € 37.000,--.

02 Jeugd en WMO

-1

03 Onderwijs Cultuur en sport

-10

05 Woon en leefomgeving

-5

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

-21

Totaal 6.03 Kwijtschelding commerciële huren vanwege corona

-37

6.04 Handhaving illegale bewoning recreatiewoningen Voor ondersteuning met betrekking tot het handhavend optreden tegen onrechtmatige permanente bewoning van recreatiewoningen wordt gebruik gemaakt van externe inhuur. De hoogte van de offerte voor de werkzaamheden geeft een voordeel van € 5.000,-- ten opzichte van het geraamde bedrag.

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 6.04 Handhaving illegale bewoning recreatiewoningen

6.05 Cameratoezicht Componistenplein en Kuperserf / Werkbudget veiligheid De huidige camera's op het Componistenplein zijn 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening afgeschreven en moeten worden vervangen. Verder komen met ingang van juli de uitkijkmogelijkheden in de naastgelegen school te vervallen. De afgelopen 6 jaar heeft aangetoond dat met het plaatsen van camera’s op het Componistenplein en de Stationslocatie de volgende effecten worden bereikt: - terugdringen/voorkomen van overlast en vernielingen ter plaatse; - terugdringen van fietsendiefstal (stationslocatie); - vergroten van het veiligheidsgevoel; - bij gepleegde strafbare feiten als hulpmiddel bij opsporing van daders. Daarnaast is er op het Kuperserf veelvuldig sprake geweest van overlastgevende jeugdgroepen. Met name het afgelopen jaar was sprake van een sterke toename van de door de jongeren veroorzaakte overlast. Om deze overlast te beperken worden ook hier camera’s geplaatst.

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

-36

-12

Voor het team MO, onderdeel 'Veiligheid' is een werkbudget nodig voor de volgende taken: - Projectondersteuning Politiekids - Bijeenkomsten met interne en/ of externe veiligheids/zorg partners - Activiteiten en contributie Keurmerk Veilig ondernemen - Schoonmaken van een ernstig vervuild huis - Tijdelijk opslaan van goederen - Oplossen van kleine benodigdheden (zorgproblematiek) - Anticiperen op nieuw beleid/ontwikkelingen Over het jaar 2020 ontvangen we eenmalig een budget terug van de Veiligheidsregio Twente. Totaal 6.05 Cameratoezicht Componistenplein en Kuperserf / Werkbudget veiligheid

-48

6.06 Leges APV Door de coronacrisis zijn ook in 2021 veel activiteiten niet doorgegaan dan wel gaan niet door. Dit heeft uiteraard gevolgen voor de te ontvangen leges. De lagere inkomsten 18-jun-2021 11:05:00

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

-34

Pagina 10 van 15

6Decimale rubriek

bedragen x € 1.000

Toelichting

Programma

Mutatie

S/I

worden geraamd op € 33.500,--. Totaal 6.06 Leges APV

-34

6.07 Woz-taxaties: herwaardering woningen van m3 naar m2 Bij de jaarrekening 2020 is € 12.700,-- overgeheveld. Het project loopt echter uit. Door corona duren de werkzaamheden langer en we maken een extra kwaliteitsslag door mutaties die we zien op luchtfoto's mee te nemen.

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 6.07 Woz-taxaties: herwaardering woningen van m3 naar m2

-40

6.08 Saldo najaarsrapportage 2020 De najaarsrapportage 2020 sloot met een negatief saldo van € 4.000,-- voor de jaarschijf 2021. Deze nemen we nu mee in deze rapportage.

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 6.08 Saldo najaarsrapportage 2020

-4

6.09 Organisatie verkiezingen Voor de organisatie van Waterschapsverkiezingen ontvangt 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening de gemeente een structurele bijdrage in het gemeentefonds. Deze verkiezingen vinden uiteraard een keer in de vier jaar plaats, dat betekent dat we de begroting daar ook op hebben aangepast.

De bijdrage die we van het Rijk ontvingen voor de Tweede Kamerverkiezingen in 2021 bleken meer dan voldoende te zijn. We laten dit nu vrijvallen. Totaal 6.09 Organisatie verkiezingen

6.10 Procedure vervanging burgemeester In verband met het afscheid van burgemeester Raven moeten we op zoek naar een nieuwe burgemeester. De griffier heeft een concept-begroting opgesteld op basis van ervaringen van andere gemeenten.

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 6.10 Procedure vervanging burgemeester

-28

6.11 Gemeentefonds/stelposten rijksvoornemens Sinds de septembercirculaire 2020 is de uitkering uit het 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening gemeentefonds niet bijgewerkt in de begroting. Nu de meicirculaire 2021 is ontvangen, worden ook de gevolgen van de decembercirculaire 2020 en maartcirculaire 2021 verwerkt. U bent via twee memo's geïnformeerd over de december- en maartcirculaire. In totaliteit neemt voor 2021 de gemeentefondsuitkering in 2021 toe met € 2.887.000,--. Hiervan wordt een groot deel gereserveerd voor het uitvoeren van (nieuwe) taken. De middelen worden gereserveerd op: 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening - de reguliere stelpost Rijksvoornemens - stelpost Ontvangen rijksmiddelen corona - stelpost Ontvangen rijksmiddelen jeugd Elders in deze bestuursrapportage wordt een deel van deze stelposten ingezet voor de uitvoering van het beleid. Per saldo resteert een budgettair voordeel van € 499.000,-voor 2021. Via een raadsbrief over de meicirculaire wordt u ook over de structurele gevolgen geïnformeerd. Totaal 6.11 Gemeentefonds/stelposten rijksvoornemens

2.327

-1.828

499

99.01 Aanpassing rente omslagpercentage Het rente omslagpercentage is voor 2021 opnieuw berekend en aangepast van 1,8% naar 1,9%.

18-jun-2021 11:05:00

01 Werk, Economie en Inkomen

-1

02 Jeugd en WMO

-1

03 Onderwijs Cultuur en sport

-44

04 Mobiliteit en bereikbaarheid

-25

Pagina 11 van 15

6Decimale rubriek

bedragen x € 1.000

Toelichting Het rente omslagpercentage is voor 2021 opnieuw berekend en aangepast van 1,8% naar 1,9%.

Programma

Mutatie

S/I

05 Woon en leefomgeving

-3

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

99 Overhead

-11

Totaal 99.01 Aanpassing rente omslagpercentage

99.02 Voordeel afschrijvingen De kapitaallasten voor de investeringen die met de 01 Werk, Economie en Inkomen jaarrekening 2020 zijn doorgeschoven naar 2021 zijn 03 Onderwijs Cultuur en sport opnieuw berekend. Per saldo geeft dit een voordeel van ca. 04 Mobiliteit en bereikbaarheid € 160.000,--.

05 Woon en leefomgeving

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

99 Overhead

Totaal 99.02 Voordeel afschrijvingen

160

03 Onderwijs Cultuur en sport

04 Mobiliteit en bereikbaarheid

-5

05 Woon en leefomgeving

-5

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

-5

99 Overhead

-40

Totaal 99.03 Energieverbruik vastgoed

-50

99.04 Accountantskosten Door de coronacrisis heeft de accountant extra werkzaamheden uitgevoerd: - Aanvullende werkzaamheden TOZO - Impact corona op continuïteit zorg WMO / Jeugd - Gevolgen corona voor rechtmatigheid kosten (met name subsidies) en mogelijke effecten aanbestedingsrechtmatigheid/staatsteun - Controle waardering grondexploitaties, deelnemingen en verbonden partijen - Risico’s in getrouwheid inkomsten en kosten (prestatielevering, etc) - Controle toelichting in jaarrekening 2020, doornemen impactanalyse en bespreken impact op jaarrekening 2020 - Gevolgen voor de SiSa bijlage

99 Overhead

Totaal 99.04 Accountantskosten

-15

99.05 Aanvullende informatiebeveiligingsmaatregelen BIO De overheid heeft een normenkader opgesteld voor het treffen van informatiebeveiligingsmaatregelen, de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO). Een deel van deze maatregelen zijn verplicht, omdat zij voortvloeien uit wet- en regelgeving of zo basaal zijn dat zij het fundament vormen van een betrouwbare c.q. professionele informatievoorziening. Met de uitrol van onze nieuwe IT omgeving zijn al veel technische en organisatorische maatregelen getroffen. Om de risico’s verder te beperken, bedreigingen nog vroegtijdiger te kunnen signaleren en om te voldoen aan wet- en regelgeving zijn aanvullende maatregelen noodzakelijk. De meerkosten zijn € 43.000,-- structureel.

99 Overhead

Totaal 99.05 Aanvullende informatiebeveiligingsmaatregelen BIO

-43

99.06 Aanvulling Knelpuntenpot 18-jun-2021 11:05:00

Pagina 12 van 15

6Decimale rubriek

bedragen x € 1.000

Toelichting

Programma

Jaarlijks is een post in de begroting opgenomen om 99 Overhead medewerkers die langdurig ziek zijn en waarvoor vanwege urgentie of omdat het niet langer verantwoord is om de werkplek onbezet te laten, tijdelijk te vervangen. Hoewel de gemeente niet met een hoog ziekteverzuim wordt geconfronteerd zien we toch dat het beschikbare budget onvoldoende is. Ook dit jaar moeten we constateren dat de zogenaamde knelpuntenpot halverwege het jaar (nagenoeg) leeg is. Voorstel is om voor de opvang van (langdurige) ziekte voor de rest van het jaar € 100.000,-- bij te ramen. Totaal 99.06 Aanvulling Knelpuntenpot

Mutatie

S/I

-100

99.07 Informatisering Op het gebied van Informatisering vinden tegelijkertijd meerdere ontwikkelingen plaats: basis op orde, corona, hack Hof van Twente en de Omgevingswet. Voor 2021 zijn de nadelige effecten € 488.000,--. Wij stellen voor een deel hiervan incidenteel te dekken uit de gereserveerde middelen corona in de VAR (€ 131.000,--) en uit het budget omgevingswet (€ 16.000,--) waardoor er een nadeel van € 341.000,-- resteert. De structurele effecten vanaf 2022 zijn totaal € 532.000,--. Deze worden evenals de overige structurele effecten in deze rapportage betrokken bij de begroting 2022-2025. Voor een inhoudelijke toelichting verwijzen wij naar hoofdstuk 1, onder Informatisering.

05 Woon en leefomgeving

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

131

99 Overhead

-16

99 Overhead

-472

Totaal 99.07 Informatisering

-341

Inv. Doorschuiven investeringen naar 2022 Een aantal investeringen worden doorgeschoven naar 03 Onderwijs Cultuur en sport 2022. In bijlage 2 Investeringsoverzicht wordt hier nader op 04 Mobiliteit en bereikbaarheid ingegaan. 05 Woon en leefomgeving 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening 99 Overhead Totaal Inv. Doorschuiven investeringen naar 2022

434

2.743

-3.214

Inv. Meerkosten krediet vervanging brandstoftanks 2021 Bij het opvragen van offertes voor de vervanging van het tankeiland op de gemeentewerf blijken de kosten ca. € 72.000,-- te bedragen ipv het 4 jaar geleden aangevraagde krediet van € 50.000,--. Daarom krediet aanvullen met € 22.000,--.

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

99 Overhead

-22

Totaal Inv. Meerkosten krediet vervanging brandstoftanks 2021

Inv. Verbouw Schubertstraat Elimschool Van het bestuur van het Voortgezet Speciaal Onderwijs (VSO) De Elimschool hebben we een huisvestingsaanvraag gekregen. Het bestuur vraagt onder meer uitbreiding van huisvesting voor de VSO leerlingen. Uit de prognose van Pronexus 2021 blijkt dat het VSO doorgroeit tot minimaal 201 leerlingen. Op peildatum 1 oktober 2020 bezochten 175 leerlingen de school.

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

182

Dit is het laatste schooljaar dat basisschool 't Heem gebruik maakt van het gebouw aan de Schubertstraat 18 te Nijverdal. Voorgesteld wordt om dit gebouw beschikbaar te stellen aan De Elimschool. Voor € 182.018,-- kan het gebouw aan de Schubertstraat aangepast worden. Totaal Inv. Verbouw Schubertstraat Elimschool 18-jun-2021 11:05:00

182 Pagina 13 van 15

7Decimale rubriek

bedragen x € 1.000

Toelichting

Programma

Mutatie

S/I

05 Woon en leefomgeving

-55

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Inv. Voorbereidingskrediet woningbouwexploitatie Haarle Er wordt onderzocht of een rendabele grondexploitatie mogelijk is. Het investeringskrediet van € 55.000,-- wordt ingebracht in de op te stellen grondexploitatie.

Totaal Inv. Voorbereidingskrediet woningbouwexploitatie Haarle

Saldo 2021 naar VAR en sluitend maken 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening Totaal Saldo 2021 naar VAR en sluitend maken

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

99 Overhead

-45

Totaal 1.07 Lokale uitvoering WSW

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 1.12 Co-financiering Schuilenburg en De Pas

4.01 Herziening bedrijfsplan riolering 2021 Per saldo wordt er een bedrag van € 66.750,-- gestort in de 04 Mobiliteit en bereikbaarheid voorziening egalisatie rioolheffing. Dit komt met name door een voordeel op rente (€ 23.000,--) en afschrijvingen (€ 76.900,--) door het doorschuiven van rioleringsprojecten van 2020 naar 2021. Daarnaast was het bedrag voor de subsidie voor vergroening, € 50.000,-- per jaar tot en met 2025, ten onrechte als investeringskrediet opgenomen. Deze moet echter rechtstreeks uit de exploitatie worden gedekt. Dit geeft tot en met 2025 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening jaarlijks een nadeel van € 50.000,--. De betreffende investeringskredieten zijn verlaagd met € 50.000,--. Het voordeel op kapitaallasten wordt meegenomen in de meerjarenbegroting 2022-2025. Doordat de lagere toegerekende rente niet meer gedekt wordt door de voorziening egalisatie rioolheffing geeft dit nadeel binnen de gemeentelijke exploitatie van € 23.000,--. Totaal 4.01 Herziening bedrijfsplan riolering 2021

-50

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 4.04 Bijdragen aan voorziening parkeerbeleid

05 Woon en leefomgeving

-140

05 Woon en leefomgeving

1.683

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

-1.543

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Pagina 14 van 15

7Decimale rubriek

bedragen x € 1.000

Toelichting

Programma

Mutatie

Totaal 5.01 Grondexploitaties, structurele doorwerking jaarrekening 2020

S/I

5.02 Herziening bedrijfsplan afval 2021 Per saldo wordt een bedrag van € 13.000,-- gestort in de 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening voorziening egalisatie afvalstoffenheffing. Dit betreft het saldo van meerdere mutaties. De belangrijkste verschillen worden hier nader verklaard. Het bij de jaarrekening geschetste probleem van het vele afkeur van PMD-afval in 2020 krijgt in 2021 geen vervolg. We gaan nu uit van 10% afkeur over het ingezameld PMD en 100% afkeur uit de verzamelcontainers. De totale afkeur bedraagt hierdoor ca. 20%. Dit geeft ten opzichte van de begroting aan de kostenkant een voordeel van ca. € 12.000,-- en aan de inkomstenkant een nadeel van ca. € 87.000,--. Daarnaast ontvangen we nog een restitutie van € 16.100,-- naar aanleiding van verlaging van het verbrandingstarief afgekeurd PMD van € 130 naar € 95 per ton in 2020. De bijdrage van het Rijk van € 50.000,-- voor extra kosten door corona over 2020 storten we in de voorziening. Verder brengt de verwerker van oud papier de kosten van afkeur in rekening waardoor de kosten stijgen met ca. € 48.000,--. Ook stijgen de kosten voor de inzameling van GFT-afval met € 31.000,--. En de ontvangen inkomsten voor grof huishoudelijk afval en hout a/b stijgen respectievelijk met € 34.000,-- en € 41.000,--.

Doordat de hogere toegerekende rente niet via de voorziening egalisatie afvalstoffenheffing loopt geeft dit een voordeel binnen de gemeentelijke exploitatie van € 4.000,--.

Totaal 5.02 Herziening bedrijfsplan afval 2021

5.03 Bijdrage regeling rood-voor-rood De ontvangen bijdrage van € 7.802,-- in verband met een anterieure overeenkomst rood voor rood met gesloten beurs wordt gestort in de reserve Rood-voor-rood.

05 Woon en leefomgeving

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

-8

Totaal 5.03 Bijdrage regeling rood-voor-rood

99.02 Voordeel afschrijvingen De kapitaallasten voor de investeringen die met de 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening jaarrekening 2020 zijn doorgeschoven naar 2021 zijn opnieuw berekend. Per saldo geeft dit een voordeel van ca. € 160.000,--.

Totaal 99.02 Voordeel afschrijvingen

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Totaal 99.07 Informatisering

Saldo 18-jun-2021 11:05:00

182 Pagina 15 van 15

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14993519/1