Bijlage 2 Toelichting begrotingswijziging 2023-6
Tekst van het document
6Decimale rubriek
bedragen x € 1.000
Toelichting
Programma
Mutatie
S/I
01 Werk, Economie en Inkomen
0
I
1.01 Specifieke uitkering Inburgering 2023 De specifieke uitkering Inburgering, bedoeld voor het bekostigen van het participatieverklaringstraject, de module Arbeidsmarktoriëntatie en Participatie, Maatschappelijke begeleiding, taalonderwijs en participatie-activiteiten bedraagt voor 2023 € 378.600,--. Niet bestede gelden kunnen worden doorgeschoven naar een volgend boekjaar, dit wordt bezien met de najaarsrapportage. Uiteindelijk vindt afrekening op basis van nacalculatie plaats waarbij de gemiddelde uitgaven per inburgeraar zijn gemaximeerd.
Totaal 1.01 Specifieke uitkering Inburgering 2023
0
1.02 Asielzoekers - crisisnoodopvang De financiële realisatie van de crisisnoodopvang voor asielzoekers verloopt budgettair neutraal, de kosten komen volleding ten laste van het COA. De raming is gebaseerd op een bezetting van de locatie t/m 31-12-23. De begroting bedraagt € 847.000,-- voor 2023, daarnaast is de ambtelijke inzet van € 49.000,-administratief in deze wijziging verwerkt.
01 Werk, Economie en Inkomen
0
I
99 Overhead
0
I
Totaal 1.02 Asielzoekers - crisisnoodopvang
0
1.03 Trajectkosten n.a.v. toeslagenaffaire Uitvoering van trajectzorg (leefgebieden financiën, wonen, zorg, gezin en werk). De kosten worden volledig vergoed door het ministerie van Financiën op basis van de specifieke uitkering gemeentelijke hulp gedupeerden toeslagenproblematiek.
01 Werk, Economie en Inkomen
Totaal 1.03 Trajectkosten n.a.v. toeslagenaffaire
0
I
0
1.04 Energietoeslag 2022 Ten behoeve van de jaarrekening 2022 is een inschatting gemaakt van het bedrag aan nog te betalen energietoeslag 2022 in boekjaar 2023. Uiteindelijk is er € 193.500,-- meer uitgekeerd dan verwacht. Dit bedrag komt ten laste van de bestemmingsreserve Armoede- en schuldenaanpak.
01 Werk, Economie en Inkomen
Totaal 1.04 Energietoeslag 2022
0
I
0
1.05 Collectieve ziektekostenverzekering Ten behoeve van de uitbreiding van de doelgroep 01 Werk, Economie en Inkomen naar 130% van de bijstandsnorm is incidenteel € 90.000,-- vanuit de bestemmingsreserve Armoedeen schuldenaanpak beschikbaar gesteld. Dit blijkt niet nodig te zijn, de uitvoering kan plaatsvinden binnen het reguliere budget. De werkelijke kosten 2023 zijn € 143.000,-- lager dan geraamd. Hiervan gaat € 90.000,-- terug naar de bestemmingsreserver en komt € 53.000,-- ten goede van de algemene middelen. Totaal 1.05 Collectieve ziektekostenverzekering
53
53
I
1.06 BUIG en Participatiewet-uitkeringen De BUIG, de gebundelde uitkering, moet in theorie voldoende zijn om de kosten van de uitkeringen te kunnen dekken. Er waren jaren dat dat niet het geval was waardoor er algemene middelen moesten worden aangewend om de uitkeringen te kunnen bekostigen. De laatste jaren zien we de trend dat de BUIG beter aansluit bij de werkelijke uitgaven, vooral sinds in 2022 de component uit de BUIG die bedoeld is voor de bekostiging van loonkostensubsidies op een andere manier wordt berekend. Hierdoor is het niet langer nodig om ervan uit te gaan dat de BUIG onvoldoende is voor de uitkeringslasten. Totaal valt daarmee ruim € 240.000,-- vrij. Het structurele deel wordt ook meegenomen als autonome ontwikkeling in de begroting 2024.
01 Werk, Economie en Inkomen
Totaal 1.06 BUIG en Participatiewet-uitkeringen
244
I
244
1.07 Lokale uitvoering WSW - LIV gelden In 2023 ontvangen we van het UWV een bedrag van ruim € 60.000,-- inzake Laag Inkomens Voordeel 2022. Dit bedrag wordt aangewend om knelpunten bij ziekte op te vangen. De gemeente is eigen risico drager voor de ZW, er is bij de opzet van de lokale uitvoering geen rekening gehouden met de vervangingskosten van ziekte (bij Groen) en lagere opbrengsten ten gevolge van ziekte (bij detacheringen). In de praktijk blijkt dit een knelpunt dat we voor 2023 via de LIV gelden op willen lossen door vanuit deze middelen een knelpuntenpot te vormen. Het structurele effect maakt onderdeel uit van de autonome ontwikkeling 2024.
01 Werk, Economie en Inkomen
Totaal 1.07 Lokale uitvoering WSW - LIV gelden
0
I
0
1.08 Uitvoering Nieuw Beschut Op dit moment hebben we meer personen in Nieuw Beschut geplaatst dan de taakstelling. De huidige budgetten zijn hier nog niet op aangepast. Naast de loonkosten van Nieuw Beschut en de 70% vergoeding via de loonkostensubsidie vanuit de BUIG heeft dit ook effect op de begeleidingskosten en op de te verwachten detacheringsinkomsten. Het structurele effect maakt onderdeel uit van de autonome ontwikkeling 2024.
01 Werk, Economie en Inkomen
-39
I
-39
Totaal 1.08 Uitvoering Nieuw Beschut 1.09 Lokale uitvoering WSW - interne verrekening Openbaar Groen De interne verrekening vanuit Openbaar Groen naar Sociale Werkvoorziening is bij de start van de lokale uitvoering in 2021 geschat op € 248.000,-met daarbij de opmerking dat het definitieve bedrag vastgesteld gaat worden op basis van loonwaardemetingen. Deze loonwaardemetingen zijn uitgevoerd, op basis daarvan wordt de interne verrekening € 183.000,--.
01 Werk, Economie en Inkomen
-65
S
05 Woon en leefomgeving
65
S
Totaal 1.09 Lokale uitvoering WSW - interne verrekening Openbaar Groen
0
2.01 Stelposten indexatie en volumegroei Vervoer en Verstrekkingen Vrijval stelposten indexatie en volumegroei m.b.t. doelgroepenvervoer en verstrekkingen. De stelposten worden voor het merendeel ingezet ter dekking van het tekort op doelgroepenvervoer (WMO en leerlingenvervoer).
02 Jeugd en WMO
Totaal 2.01 Stelposten indexatie en volumegroei Vervoer en Verstrekkingen
81
I
81
2.02 Meerkosten tarieven Huishoudelijke Ondersteuning De tarieven voor Huishoudelijke Ondersteuning zijn in 2023 geïndexeerd met 7,37%, in de begroting is rekening gehouden met 5,76%, dit leidt tot een kostenstijging van € 45.000,--. Zie collegebesluit 2022-028979.
02 Jeugd en WMO
Totaal 2.02 Meerkosten tarieven Huishoudelijke Ondersteuning
-45
I
-45
2.03 Verstrekking hulpmiddelen WMO - Wonen Vanuit 2022 is met de najaarsrapportage een bedrag van € 268.000,-- doorgeschoven naar 2023 vanwege de realisatie van grote woningaanpassingen. Deze woningaanpassingen zijn dan wel niet meer van toepassing, dan wel grotendeels toch in 2022 betaald terwijl de verwachting was dat dit in 2023 zou plaatsvinden. Dit is de reden dat € 200.000,-- van dit bedrag vrij kan vallen.
02 Jeugd en WMO
Totaal 2.03 Verstrekking hulpmiddelen WMO - Wonen
200
I
200
2.04 Specifieke uitkering Versterking cliëntondersteuning Incidentele SPUK Versterking cliëntondersteuning in te zetten voor een, onder leiding van MEE uit te voeren, onderzoek inzake lokaal versterken van de functie cliëntondersteuning en voor een onderzoek vertrouwenspersoon. Zie collegebesluit 2023-008055.
02 Jeugd en WMO
Totaal 2.04 Specifieke uitkering Versterking cliëntondersteuning
0
I
0
2.05 Beschermd Wonen - voorlopige afrekening 2022 De voorlopige afrekening Beschermd Wonen 2022 bedraagt € 560.000,--. Omdat het nog om voorlopige cijfers gaat houden we voorzichtigheidshalve in deze bestuursrapportage rekening met een incidenteel voordeel van € 500.000,--. In de najaarsrapportage vindt de verwerking van de definitieve afrekening plaats. De positieve afrekening vanuit de centrumgemeente Almelo wordt veroorzaakt door een hogere rijksbijdrage voor 2022 ten opzichte van de werkelijke kosten. De jaarlijkse financiële voordelen op beschermd wonen vanaf 2019 zijn vooralsnog incidenteel. Vanaf 2024 gaat het Rijk een gewijzigde financieringssytematiek hanteren.
02 Jeugd en WMO
Totaal 2.05 Beschermd Wonen - voorlopige afrekening 2022
500
I
500
2.06 Indexatieverhoging Twents Model De indexatie conform Twents Model is 0,74% hoger dan de index waarmee in de begroting 2023 rekening is gehouden. Het betreft een nadeel van
02 Jeugd en WMO
-76
I
€ 76.000,-- voor zowel jeugd als wmo (begeleiding en dagbesteding).Zie collegebesluit 2022-031175. Totaal 2.06 Indexatieverhoging Twents Model
-76
2.07 Bijstelling huuropbrengsten oa. als gevolg van hogere indexatie De gemeentelijke commerciële huurovereenkomsten worden geïndexeerd volgens de standaard ROZ-overeenkomsten. Hierdoor zijn de huren in 2023 bijgesteld met 14,5% in plaats van de verwachte indexatie van 4,5%. Een aantal van deze huren worden gecompenseerd, omdat de gemeente deze instellingen subsidieert voor de huren (zie wijziging 3.03en 3.04). De overige commerciële huren leveren een voordeel op in 2023. Daarnaast zijn er op onderdelen meer of minder ruimten verhuurd. Per saldo geeft e.e.a een budgettair (eenmalig) voordeel van € 71.500,--.
02 Jeugd en WMO
61
I
03 Onderwijs Cultuur en sport
-5
I
05 Woon en leefomgeving
-1
I
06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening
16
I
Totaal 2.07 Bijstelling huuropbrengsten oa. als gevolg van hogere indexatie
71
2.08 Jeugd - extrapolatie jaarrekening 2023 We hebben de jaarrekeningcijfers van de jeugd geëxtrapoleerd, waarbij uit wordt gegaan van een indexatie van 5,76%. De ombuiging die in de begroting is opgenomen voor de hervormingsagenda is nu ingevuld en daarboven is nog een voordeel van € 126.000,--. In de najaarsrapportage gaan we nader in op de ontwikkeling van prijzen en volumes; we gaan er van uit dat we dan een beter beeld hebben over heel 2023.
02 Jeugd en WMO
Totaal 2.08 Jeugd - extrapolatie jaarrekening 2023
126
S
126
3.01 Meerkosten doelgroepenvervoer Meerkosten doelgroepenvervoer (WMO en leerlingenvervoer) van € 70.800,-- i.v.m. hogere indexatie dan geraamd, volumeontwikkelingen en te verwachten effect nieuw contract vanaf 1-8-23. De extra kosten a.g.v. nieuwe aanbesteding doelgroepenvervoer zijn ook opgevoerd als autonome ontwikkeling voor € 351.200,--. De aanbesteding is echter nog niet officieel afgerond, de bedragen kunnen t.z.t. nog wijzigen.
02 Jeugd en WMO
237
I
03 Onderwijs Cultuur en sport
-308
I
Totaal 3.01 Meerkosten doelgroepenvervoer
-71
3.02 Indexatie onderhoudscontracten vastgoed Ongeveer de helft van onze onderhoudsbudget hebben we ondergebracht in contracten. Je moet hierbij denken aan met name installatie onderhoud (gebouw gebonden installaties en liften) Deze contracten zijn gemiddeld met ca. 15% in prijs gestegen. In de begroting 2023 is rekening gehouden met een prijsstijging van 4,5% ten opzichte van de budgetten 2022. Dat betekent dat we in 2023 zo'n 10,5% = € 36.000,-- extra onderhoudsbudget nodig denken te hebben. Onze intentie is om de andere uitgaven (de andere helft van de begroting) binnen het budget te houden. Dat is het gedeelte waar we op kunnen sturen.
02 Jeugd en WMO
-6
I
03 Onderwijs Cultuur en sport
-20
I
04 Mobiliteit en bereikbaarheid
-2
I
05 Woon en leefomgeving
-2
I
06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening
-1
I
99 Overhead
-5
I
Totaal 3.02 Indexatie onderhoudscontracten vastgoed
-36
3.03 Huren en FDO Zinin De huurinkomsten en de inkomsten uit de Facilitaire Dienstenovereenkomst worden aangepast op basis van een vastgelegd prijsindexcijfer (CBS). Dat cijfer is hoger dan het uitgangspunt in de begroting. Voor Zinin geldt dat ze dit gecompenseerd krijgen in de subsidie. Een en ander wordt nu budgettair neutraal verwerkt.
02 Jeugd en WMO
-1
I
03 Onderwijs Cultuur en sport
1
I
03 Onderwijs Cultuur en sport
0
S
0
Totaal 3.03 Huren en FDO Zinin 3.04 Huur en FDO de Welle, Avedan en Evenmens De huurinkomsten en de inkomsten uit de Facilitaire Dienstenovereenkomst worden aangepast op basis van een vastgelegd prijsindexcijfer (CBS). Dat cijfer is hoger dan het uitgangspunt in de begroting. De Welle, Evenmens en Avedan hebben aangegeven dat ze met een dergelijke stijging van de huisvestingslasten geen rekening hebben gehouden in de begroting en daarom gevraagd om hogere subsidie. Het college heeft hierover positief besloten.
02 Jeugd en WMO
-12
I
06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening
12
I
Totaal 3.04 Huur en FDO de Welle, Avedan en Evenmens
0
3.05 Verlaging inkomsten sportaccommodaties De inkomsten uit sportaccommodaties blijktn, na het coronatijdperk, behoorlijk onder druk te liggen. Verenigingen worden geconfronteerd met minder leden, minder teams en maken daarom minder gebruik van accommodaties. We hebben de inkomsten voor 2023 doorgerekend en naast de begrote inkomsten gelegd en daarnaast ook vergeleken met het (representatieve) jaar 2019. We moeten de inkomsten nu verlagen met € 40.000,--,
03 Onderwijs Cultuur en sport
Totaal 3.05 Verlaging inkomsten sportaccommodaties
-40
S
-40
3.07 Verlaging OAB subsidie 2023 Het Rijk heeft voor 2023 de subsidie voor Vroegschoolse Educatie veel lager beschikt dan voorgaande jaren. Normaal gesproken vormt de ontvangen subsidie ook de basis voor de subsidieverlening aan SPGH en KOSMO, maar de exploitatie kan door deze partijen niet verantwoord op zo'n korte termijn worden afgebouwd. We nemen daarom bij deze burap de verlaging van de rijksmiddelen voor eigen rekening en hebben de subsdie-aanvragers aangegeven dat vanaf 2024 een neerwaartse bijstelling van de subsidie zal plaatsvinden. We hebben overigens in voorgaande jaren ook voordelen op peuterspeelzaalwerk laten terugvloeien naar de algemene middelen, in 2022 was dat € 45.000,--.
03 Onderwijs Cultuur en sport
-36
S
-36
Totaal 3.07 Verlaging OAB subsidie 2023 4.01 Bijdrage parkeerfonds De bijdrage van een exploitant voor het ontbreken van parkeerplaatsen volgens de gemeentelijke
04 Mobiliteit en bereikbaarheid
0
I
parkeernormen, van totaal € 10.800,--, wordt gestort in de voorziening parkeerbeleid. 0
Totaal 4.01 Bijdrage parkeerfonds 4.02 Straatwerk De extra verwachte opbrengst leges en degeneratievergoedingen in verband met graafwerkzaamheden van nutsbedrijven komen naar verwachting uit op circa € 50.000,--. Dit bedrag wordt ingezet voor de herstel van schade aan straatwerk door deze graafwerkzaamheden.
04 Mobiliteit en bereikbaarheid
0
I
0
Totaal 4.02 Straatwerk 4.03 Lagere bijdrage in kosten grote evenementen Bij de ombuigingen in 2019 is aangegeven om de kosten voor werkzaamheden voor grote evenementen in rekening te brengen bij de organisatoren. Naar verwachting gaan we in 2023 alleen werkzaamheden uitvoeren en deze kosten in rekening brengen voor de Hellendoorn Rally. Dit geeft een nadeel op de post inkomsten festiviteiten en evenementen van € 20.000,--. Dit wordt tevens meegenomen als autonome ontwikkeling.
04 Mobiliteit en bereikbaarheid
Totaal 4.03 Lagere bijdrage in kosten grote evenementen
-20
I
-20
5.01 Provinciale bijdrage energiewerkgroep 't Lochter In 2022 is een subsdie ontvangen van Provincie 05 Woon en leefomgeving Overijssel voor 't Lochter. Aangezien deze subsidie samenhangt met een subsidie die in 2023 is verstrekt aan 't Lochter is besloten om de subsidie vanuit de provincie aan 't Lochter mee te nemen in 2023.
0
Totaal 5.01 Provinciale bijdrage energiewerkgroep 't Lochter
0
I
5.02 Aanpassing begroting ODT De begroting van de Omgevingsdienst Twente (ODT)is in januari 2023 aangepast. O.a. op het gebied van archief- en informatiebeheer, uitvoering provinciaal programma Energie en Duurzaamheid en toezicht en handhaving van de energiebesparingsplicht. Dit betekent voor onze gemeente een hogere bijdrage over 2023 van € 83.000,--. De deels structurele effecten zijn opgenomen in de programmabegroting ODT 2024 en de daaraan gekoppelde herijking van de financiering. Deze worden betrokken bij de voorstellen autonome ontwikkelingen begroting 2024-2027 (raadsbesluit Begrotingswijziging 202301 ODT, 2022-029633).
05 Woon en leefomgeving
-83
I
-83
Totaal 5.02 Aanpassing begroting ODT 5.03 Verkoop erfpachtgrond De in erfpacht uitgegeven grond Energiestraat 12 is per 30 maart 2023 verkocht aan de erfpachter. Dit geeft een structureel nadeel van € 20.200,-doordat we vanaf deze datum de erfpachtcanon niet meer ontvangen. Over 2023 is nog een canon van € 4.900,-- in rekening gebracht. De opbrengst
05 Woon en leefomgeving
0
I
05 Woon en leefomgeving
-15
S
van de verkoop ad € 179.000,-- komt tgv de bufferreserve. -15
Totaal 5.03 Verkoop erfpachtgrond 5.04 Asbestbodemsaneringsopgave 2023 Op diverse locaties wordt in 2023 historisch en vervolgonderzoek uitgevoerd en vinden er saneringen plaats in het kader van asbestbodemsanering, totale verwachte kosten over 2023 zijn € 292.000,--. De totale kosten worden volledig vergoed door een subsidie van de provincie Overijssel.
05 Woon en leefomgeving
Totaal 5.04 Asbestbodemsaneringsopgave 2023
0
I
0
5.05 Doorrekening bedrijfsplan afval 2023 Het bedrijfsplan afval is opnieuw doorgerekend. 01 Werk, Economie en Inkomen De geraamde uitgaven voor de afvalstromen dalen 05 Woon en leefomgeving met € 204.300,-- en de geraamde inkomsten uit afvalstromen dalen met € 40.100,--. Per saldo geeft dit een voordeel van € 164.200,-- welke tgv de voorziening afvalstoffenheffing wordt gebracht. Door de lagere uitgaven kunnen we een bedrag van € 46.400,-- minder fictieve btw toereken aan afval wat een voordeel geeft voor de voorziening afvalstoffenheffing en een nadeel voor de gemeentelijke exploitatie. Daarnaast is bij de begroting ten onrechte de structurele verhoging kwijtschelding huishoudens niet meegenomen. Dit geeft een nadeel van € 31.500,--. Totaal 5.05 Doorrekening bedrijfsplan afval 2023
-32
I
-46
I
-78
5.06 Opbrengst snippergroen Er wordt nog steeds snippergroen verkocht. Momenteel is er al voor € 40.000,-- opbrengst gegenereerd.
05 Woon en leefomgeving
40
I
40
Totaal 5.06 Opbrengst snippergroen 5.08 Plaatsen units gemeentewerf Voor het verlagen van de gemeentelijke energierekening, het verminderen van onze afhankelijkheid van gas uit Rusland en het klimaat zijn er begin 2023 extra units geplaatst aan de achterzijde van de kantine van de gemeentewerf. Dit voor een periode van 5 jaar. Hierdoor zijn de werkoverleggen en de dagstart verplaatst van de hallen naar de units. Door het niet meer verwarmen van de hallen en door in het kantoorgedeelte de thermostaat maximaal op 19 graden te zetten denken we een besparing van 10.750 m3 gas op jaarbasis te halen. Deze besparing is vrij realistisch, er is in de periode januari tot en met april 2023 al een besparing van 6.000 m3 behaald. Vanaf 2025 tot en met 2027 geeft dit een voordeel van ca. € 5.000,--.
04 Mobiliteit en bereikbaarheid
-2
S
05 Woon en leefomgeving
-2
S
-4
Totaal 5.08 Plaatsen units gemeentewerf 6.01 Extra reisdocument aanvragen Op dit moment is het verwachte aantal aangevraagde reisdocumenten gerealiseerd,
06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening
46
I
echter wordt in de zomermaanden nog een piek verwacht. Er wordt voorgesteld om het voordeel van € 45.800,-- voor de extra 1.500 aanvragen van reisdocumenten mee te nemen met de bestuursrapportage. Door de verwachte toename dient de afdracht aan het Rijk te worden verhoogd. Totaal 6.01 Extra reisdocument aanvragen
46
6.02 Maaltijden, consumpties met zakelijk karakter gemeenteraad In de begroting voor de gemeenteraad is geen 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening budget opgenomen voor maaltijden en consumpties. Gedurende het jaar zijn er wel structurele kosten voor maaltijden en consumpties gerelateerd aan raadsactiviteiten zoals vergaderingen van de raad, commissies en werkgroepen, themabijeenkomsten en raadsexcursies. We nemen hier structureel € 5.000,-- voor op.
-5
Totaal 6.02 Maaltijden, consumpties met zakelijk karakter gemeenteraad
-5
S
6.03 Lagere opbrengst OZB gebruikers niet-woningen door leegstand Vanwege leegstand van niet-woningen is er met 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening name bij de gebruikers van niet-woningen een lagere opbrengst. Dit tekort van € 131.300,-- wordt meegenomen in de bestuursrapportage. Totaal 6.03 Lagere opbrengst OZB gebruikers niet-woningen door leegstand
-131
I
-131
6.04 Structurele effecten decembercirculaire 2022 Er zijn zowel extra inkomsten GFU in 2022 ontvangen als enkele structurele gevolgen. Enkele inkomsten 2022 worden bij de jaarrekening overgeheveld via de VAR. Deze zijn niet hierin opgenomen.
06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening
Totaal 6.04 Structurele effecten decembercirculaire 2022
40
S
40
6.05 Bijstelling dividend verbonden partijen Twence heeft over 2022 een positief netto 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening resultaat geboekt van € 32,5 miljoen, in belangrijke mate veroorzaakt door de hoge energieprijzen. De helft van dit resultaat, € 16,2 miljoen, wordt als dividend uitgekeerd aan de vijftien aandeelhoudende gemeenten en vloeit zo terug in de regio. Vanuit de geldende afspraken is de dividenduitkering aanzienlijk hoger. Voor Hellendoorn gaat dit om een bedrag van € 893.000,--. Er is in de begroting rekening gehouden met een dividenduitkering van € 400.000,-- (obv een resultaat van € 7,3 miljoen). Voorgesteld wordt om de éénmalige extra dividendopbrengsten van € 493.000,-- bij te ramen. Het is overigens niet de verwachting dat de hogere winst van Twence een structureel karakter zal hebben. De dividenduitkering BNG voor Hellendoorn is € 60.500,-- door een hogere nettowinst over 2022. De geraamde opbrengsten van € 36.000,-- worden éénmalig met € 24.500,-- verhoogd. Bij Enexis wordt naast het reguliere dividend, een
538
I
éénmalig dividend van € 100 miljoen uitgekeerd over de boekwinst van de verkoop van bedrijfsonderdeel Fudura. Dit geeft een voordelig effect van € 12.500,--. Naast het reeds uitgekeerd interim dividend 2022 Wadinko van € 3 miljoen, in 2021, in verband met een verwacht hoog netto resultaat en hoog liquiditeitssaldo wordt er een slotdividend over 2022 uitgekeerd van € 1,5 miljoen. De verwachte opbrengsten voor Hellendoorn van € 32.500,-worden éénmalig verhoogd met € 8.500,--. Totaal 6.05 Bijstelling dividend verbonden partijen
538
6.06 Rente over schatkistsaldo + weghalen stelposten 51099 Momenteel is er een flink liquiditeitenoverschot. Hierdoor staat er een fors bedrag op het schatkistsaldo. Sinds het laatste kwartaal van 2022 ontvangen we over dit saldo een rentevergoeding. We verwachten hiervoor in 2023 een bedrag van naar schatting € 900.000,-- te kunnen ontvangen. Het bedrag voor rentekosten op nieuwe onvoorziene leningen (€ 20.000,--) kan uiteraard ook vervallen.
06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening
Totaal 6.06 Rente over schatkistsaldo + weghalen stelposten 51099
920
I
920
6.07 Veiligheidsregio Twente De begroting 2023 van de Veiligheidsregio Twente viel lager uit dan we hadden geraamd.Wij hadden een indexatie berekend van € 100.000,--. Dit is twee keer zo veel als is doorgevoerd door de VRT. Een voordeel van € 50.000,--.
06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening
50
I
50
Totaal 6.07 Veiligheidsregio Twente 6.08 Bezwaren Wet WOZ De bezwaren die ingediend worden tegen de WOZ- 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening waarde nemen fors toe. Waren er enkele jaren 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening geleden zo'n 400 bezwaren, zitten we nu op 1.300 bezwaren. Dit heeft gevolgen voor de vergoedingen die we moeten uitkeren aan met name No Cure No Pay bureaus. De bezwaarafhandeling uit 2022 die in 2023 is uitbetaald bedraagt € 35.000,--. Voor 2023 verwachten we € 105.000,-- te moeten betalen. Dat is in totaal € 86.000,-- meer dan we begroot hebben. Vooralsnog beschouwen we deze post als incidenteel aangezien de staatsecretaris met nieuwe wetgeving wil komen. Ook moeten we extra kosten maken voor taxateurs die de bezwaren moeten beoordelen. We schatten in dat we € 39.000,-- aan meerkosten hebben ten opzichte van de begroting. Deze kosten zijn wel structureel omdat het aantal bezwaren fors hoger ligt dan waar in 2019 bij de aanbesteding vanuit is gegaan.
-86
I
-40
S
-126
Totaal 6.08 Bezwaren Wet WOZ 6.09 voordeel najaarsrapportage 2022 De najaarsrapportage 2022 sloot met een positief saldo van € 779.000,-- voor de jaarschijf 2023.
06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening
779
I
Deze nemen we nu mee met de bestuursrapportage 2023. Totaal 6.09 voordeel najaarsrapportage 2022
779
6.10 Collegeprogramma - deel dekking 2023 In februari van dit jaar is het collegeprogramma vastgesteld. Hierin werd een deel nog niet gedekt. Dit restant van € 224.300,-- nemen we nu mee bij de bestuursrapportage.
06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening
Totaal 6.10 Collegeprogramma - deel dekking 2023
-224
I
-224
6.11 Rentemutaties agv jaarrekening 2022 en wijz. renteomslag% Omdat er momenteel rente wordt ontvangen op de middelen die bij de schatkist uitstaan, kan de rente-omslag worden bijgesteld van 1,9% naar 1,2%. De rentevoordelen komen ten gunste van alle beleidsterreinen waar investeringen zijn met een boekwaarde. Ook naar de producten "afval" en "riool". Hierdoor hoeven er minder kosten uit de egalisatievoorzieningen afvalstoffenheffing en riool- en waterzorgheffing te worden onttrokken (circa € 192.000,--). Het rentevoordeel op de schatkist wordt in de deelwijziging onder "treasury" geraamd.
01 Werk, Economie en Inkomen
3
I
02 Jeugd en WMO
6
I
03 Onderwijs Cultuur en sport
298
I
04 Mobiliteit en bereikbaarheid
214
I
05 Woon en leefomgeving
22
I
-833
I
96
I
06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening 99 Overhead
Totaal 6.11 Rentemutaties agv jaarrekening 2022 en wijz. renteomslag%
-193
6.12 terugdraaien bezuinigingen APV In 2019 is in het kader van de bezuinigingen 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening besloten om vanaf dat jaar jaarlijks de leges voor vergunningen APV/bijzondere wetten stapsgewijs fors te verhogen van € 30.000 naar uiteindelijk € 95.900,-- in 2023 en € 122.500,-- in 2024. Vanwege corona is dat in 2020 en 2021 bij lange na niet gehaald. Ook na corona blijkt dit voor organisatoren onhaalbaar. De marges op evenementen zijn gering en de kosten zijn ondertussen fors gestegen. De indexatie is wel doorgevoerd. Dat betekent dat de verwachte opbrengst in 2023 geschat wordt op € 40.000,--. Voorgesteld wordt om de bezuiniging die in 2019 is opgelegd terug te draaien. Voor 2023 betekent dat een nadeel van € 60.000,--. Formeel is dit een wijziging van beleid. Omdat de opbrengst ook de komende jaren niet realistisch wordt geacht, stellen we voor dit ook structureel in de bestuursrapportage op te nemen voor een nadelig bedrag van € 80.000,--. Indien de verhoging wel zou worden doorgevoerd betekent dit het einde van veel activiteiten/evenementen wat de leefbaarheid in de gemeente niet ten goede komt en ook niet bijdraagt aan ons imago als aantrekkelijke toeristische gemeente. Totaal 6.12 terugdraaien bezuinigingen APV
-60
S
-60
9.02 Werving en selectiebudget vacature algemeen directeur Begin maart 2023 heeft onze algemeen directeur/gemeentesecretaris afscheid genomen van zijn functie. Voor de werving en selectie van een nieuwe algemeen directeur/gemeentesecretaris is externe
99 Overhead
-15
I
begeleiding gewenst. In de begroting is hier geen budget voor opgenomen. Dit heeft een nadeel van € 15.000,-- als gevolg. Totaal 9.02 Werving en selectiebudget vacature algemeen directeur
-15
99.01 Uitbreiding bestuurssecretariaat 16 uur PMF 2023-000260 Het bestuursscretariaat is met 16 uur per week 05 Woon en leefomgeving uitgebreid ter extra ondersteuning van het college. 99 Overhead Hiervoor nemen we € 33.000,-- structureel op. Totaal 99.01 Uitbreiding bestuurssecretariaat 16 uur PMF 2023-000260
-4
S
-29
S
-33
99.03 Verbindingen ICT - mobiele telefoonkosten In 2022 zijn diverse budgetten binnen ICT herverdeeld, echter is een structueel restant binnen het budget voor mobiele telefoonkosten achtergebleven in 2023. Dit budget van € 10.000,-kan komen te vervallen.
99 Overhead
Totaal 99.03 Verbindingen ICT - mobiele telefoonkosten
10
S
10
99.04 ICT - Vaste telefonie Gezien de ontwikkeling van digitalisering, worden meer vaste lijnen vervangen voor mobiele telefonie. Er is een overschot in het budget. Het budget wordt structueel met € 20.000,-afgeraamd.
99 Overhead
20
S
20
Totaal 99.04 ICT - Vaste telefonie 99.05 CAO wijziging 2023 De financiële consequentie voor 2023 betreft € 1.362.000,--. In de begroting 2023 was een stelpost opgenomen van € 250.000,-- voor stijging van sociale premies. Deze stelpost wordt gebruikt om een gedeelte op te vangen. Het restant nemen we op in de bestuursrapportage. Daarnaast is er een voordeel bij de loonkosten griffie, gezien begin 2023 onze griffier afscheid heeft genomen van onze organisatie. Daarentegen is een extra budget benodigd voor de inhuur van een externe griffie tot de periode van 1 juni 2023. Wij nemen dit bedrag van € 24.400 mee in de bestuursrapportage.
01 Werk, Economie en Inkomen
-254
I
02 Jeugd en WMO
-69
I
03 Onderwijs Cultuur en sport
-263
I
04 Mobiliteit en bereikbaarheid
-160
I
05 Woon en leefomgeving
-266
I
06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening
122
I
99 Overhead
-251
I
-1.141
Totaal 99.05 CAO wijziging 2023 99.06 Voordeel afschrijvingen ivm doorschuiven investering 2022 naar 2023 Bij de najaarsnota en de jaarrekening 2022 zijn er investeringen doorgeschoven. Wat een budgettair voordeel geeft op afschrijvingen in 2023 van ca € 456.000,--.
02 Jeugd en WMO
4
I
03 Onderwijs Cultuur en sport
189
I
04 Mobiliteit en bereikbaarheid
36
I
05 Woon en leefomgeving
2
I
06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening
37
I
99 Overhead
189
I
Totaal 99.06 Voordeel afschrijvingen ivm doorschuiven investering 2022 naar
2023 99.07 Onderzoek omvang toekomstige buitendienst
456
De kosten voor het onderzoek naar de toekomstige omvang van de buitendienst bedragen € 35.000,--. Dit onderzoek vindt plaats voordat het onderzoek wordt gestart naar de verduurzaaming, dan wel nieuwbouw, van de gemeentewerf.
99 Overhead
Totaal 99.07 Onderzoek omvang toekomstige buitendienst
-35
I
-35
Investeringsbudget software- en hardware het Ravijn De kassa-automatisering en het reserveringssysteem van het Ravijn is verouderd en wordt niet langer ondersteund door de huidige leverancier. We hadden in de begroting al budget voor vervanging opgenomen en ook doorgeschoven naar 2023. Het investeringsbudget moet waarschijnlijk worden verhoogd, het bedrag dat er mee gemoeid is wordt bekend na (Europese) aanbesteding. Vooralsnog gaan we uit van verhoging met € 100.000,-investeringsbudget; de kapitaallasten worden dan vanaf 2024 circa € 9.000,-- hoger. In de nadere uitwerking van het toekomstbestendig maken van het Ravijn wodt aan de hand van een businesscase nog bezien in hoeverre de personeelslasten kunnen worden verminderd.
03 Onderwijs Cultuur en sport
0
S
06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening
0
S
Totaal Investeringsbudget software- en hardware het Ravijn
0
Investeringskrediet vervanging brug Kerkstraat De raad heeft op 29 november 2022 een krediet van € 1.500.000,-- voor 2023 beschikbaar gesteld voor het vervangen van de brug aan de Kerkstraat in Nijverdal en om de structurele dekking van de kapitaallasten van € 48.500,-- mee te nemen bij de bestuursrapportage 2023. De vervanging vindt echter niet eerder plaats dan in 2024, hierdoor schuift het krediet ook door naar 2024. De jaarlijkse structurele kapitaallasten gaan dan ook in per 2025.
04 Mobiliteit en bereikbaarheid
0
S
06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening
0
S
Totaal Investeringskrediet vervanging brug Kerkstraat
0
Investeringskrediet zonnepanelen HvCB We stellen u voor om een investeringskrediet beschikbaar te stellen voor het plaatsen van zonnepanelen op een deel van het dak van het Huis voor Cultuur en Bestuur. Deze investering heeft een terugverdientijd van minder dan 10 jaar (circa 8 jaar) en mag dus via de Reserve duurzame energiemaatregelen worden gedekt. De officiële goedkeuring van het beschikbaarstellen van het investeringskrediet geschiedt bij deze bestuursrapportage. De kapitaals- en onderhoudslasten worden gedekt uit de reserve, de energiebesparing komt ten gunste van de reserve. Per saldo wordt per jaar een voordeel van ongeveer € 1.000,-- verwacht die in de reserve wordt gestort.
03 Onderwijs Cultuur en sport
0
S
05 Woon en leefomgeving
0
S
06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening
0
S
99 Overhead
0
S
Totaal Investeringskrediet zonnepanelen HvCB Regio Twente andere taakvelden
0
01 Werk, Economie en Inkomen
86
S
-142
S
04 Mobiliteit en bereikbaarheid
0
S
05 Woon en leefomgeving
4
S
06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening
52
S
02 Jeugd en WMO
0
Totaal Regio Twente andere taakvelden Upgraden skatebaan naar Urban Skatepark Uit diverse onderzoeken in de gemeente 05 Woon en leefomgeving Hellendoorn blijkt dat het huidige skatepark in het 06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening Blokkenpark niet voldoet aan de behoefte van skatende en steppende jeugd. Om tegemoet te komen aan de wensen en de behoeften van deze skatende en steppende jeugd en om aan te sluiten bij de herziene speelvisie hebben zowel het college als de raad inmiddels ingestemd met de uitbreiding van het skatepark in het Blokkenpark. Van het totale investeringskrediet van € 190.277 wordt € 100.000,-- gedekt door een LEADERsubsidie en verwachten we € 7.500,-- aan inkomsten via crowdfunding.
0
S
0
S
0
Totaal Upgraden skatebaan naar Urban Skatepark Verschuiven + verhogen investeringen sport 03 Onderwijs Cultuur en sport
0
S
06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening
0
S
0
Totaal Verschuiven + verhogen investeringen sport
Saldo 7-jun-2023 13:24:10
1.667 Pagina 1 van 1