Document · PDF

Bijlage 2 Begrotingswijziging 2026-7 met toelichting

Gemeenteraad 30 juni 2026, gemeente HellendoornBij agendapunt: Bestuursrapportage 20267.971 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Programma 01 Werk, Economie en Inkomen

Deel BWN 2 - 1.01 Verlenging project talentontwikkelbedrijf

Baten/Lasten Lasten

01 Werk, Economie en Inkomen

23 - 1.04 Hulp gedupeerden toeslagenaffaire

Lasten

01 Werk, Economie en Inkomen

14 - 1.05 Pilot VIO (Vragenlijst Inclusief Ondernemen)

Lasten

01 Werk, Economie en Inkomen

16 - 5.09 Inzet SPUK Energiearmoede

Lasten

01 Werk, Economie en Inkomen

21 - 1.06 Individuele studietoeslag (Participatiewet)

Lasten

01 Werk, Economie en Inkomen

5 - 1.03 Inzet impulsmiddelen energie-armoede

Lasten

01 Werk, Economie en Inkomen

27 - 6.04 Rentekosten en -opbrengsten + wijziging toegerekende rente

Lasten

01 Werk, Economie en Inkomen

10 - 1.02 Verruiming individuele inkomenstoeslag 2026

Lasten

01 Werk, Economie en Inkomen

26 - 1.07 Loonkosten medewerkers met WSW-indicatie

Lasten

01 Werk, Economie en Inkomen

10 - 1.02 Verruiming individuele inkomenstoeslag 2026

Baten

01 Werk, Economie en Inkomen

16 - 5.09 Inzet SPUK Energiearmoede

Baten

01 Werk, Economie en Inkomen

14 - 1.05 Pilot VIO (Vragenlijst Inclusief Ondernemen)

Baten

01 Werk, Economie en Inkomen

9 - 3.03 Taalonderwijs Oekraiense ontheemden

Baten

01 Werk, Economie en Inkomen

23 - 1.04 Hulp gedupeerden toeslagenaffaire

Baten

02 Jeugd en WMO

1 - 2.03 Hervormingsagenda Jeugd, compensatiegelden 2023 en 2024

Lasten

Opmerkingen Begroot 2026 Begroot 2027 Begroot 2028 Begroot 2029 Begroot 2030 Het impulsbudget sociale infrastructuur 2026 en 2027 en de rijksbijdrage sociale infrastructuur voor €152.559,00 €114.443,00 €0,00 €0,00 €0,00 de jaren 2025 t/m 2027 wordt ingezet ter dekking van de kosten van het project talentontwikkelbedrijf in 2026 en 2027. Het betreft respectievelijk € 153.000 en € 114.000,--. De verwachte trajectkosten en uitvoerings- en coördinatiekosten voor de hulp aan gedupeerden van €96.000,00 €0,00 €0,00 €0,00 €0,00 de toeslagenaffaire. Deze kosten worden gedekt vanuit de (norm)vergoeding van de specifieke uitkering voor hulp aan gedupeerden van de toeslagenaffaire. In samenwerking met TNO wordt de pilot Vragenlijst Inclusief Ondernemen (VIO) gestart. De VIO is €69.000,00 €0,00 €0,00 €0,00 €0,00 een instrument waarmee werkgevers worden ondersteund bij inclusief werkgeverschap. De incidentele kosten van € 69.000,-- worden gedekt uit de reserve Uitkeringen Participatiewet omdat het primaire doel van de VIO is om inwoners met een afstand tot de arbeidsmarkt duurzaam te plaatsen op regulier werk en zodoende structureel te besparen op uitkeringslasten. We hebben in 2022 een SPUK ontvangen voor energiearmoede. De afgelopen jaren hebben we SPUK onder andere gebruikt ter dekking voor fixbrigdes, energiecoaches en de woningisolatiesubsidie.

De bestedingstermijn is uiterlijk 31 december 2026. We zetten het restant in voor de fixbrigdes en ter dekking voor de witgoedregeling. De individuele studietoeslag is een regeling die in 2015 in werking trad als onderdeel van de Particpatiewet. Deze toelag is bedoeld voor studenten met een medische beperking die door hun aandoening niet in staat zijn om naast hun studie te werken. Op basis van de werkelijke uitgaven 2025 en de te verwachten uitgaven in 2026 is een verhoging van het budget van € 50.000,-- naar € 70.000,-- noodzakelijk. Inzet van de impulsmiddelen energie-armoede vanuit de decembercirculaire 2025 en de meicirculaire 2026 voor tijdelijke formatie om meer huishoudens met een laag inkomen en hoge energielasten actiever te kunnen bereiken. De tijdelijke formatie betreft 12 uur per week in de periode mei 2026 tot en met april 2027. De kosten zijn totaal € 27.000,-- waarvan € 18.000,-- in boekjaar 2026 en € 9.000,-- in boekjaar 2027. Door achterblijvende uitgaven in 2025 is de stand van de schatkist ongeveer € 10 miljoen hoger dan waar we bij het opstellen van de begroting vanuit zijn gegaan. Ook is de eerste maanden van 2026 minder uitgegeven dan begroot. Samen met een hoger rentepercentage dan geraamd verwachten we een voordeel van € 400.000,--.

Dit rentevoordeel wordt verdeeld over alle programma’s via een nieuwe, lagere renteomslag: deze wijzigt van 0,9% naar 0,6% over de boekwaarde.

€25.000,00

€0,00

€20.000,00

€13.500,00

€0,00

-€1.400,00

€0,00

De raad heeft bij amendement de doelgroep die aanspraak kan maken op de individuele inkomenstoeslag tijdelijk verruimd voor 2025 en 2026 met de reserve Armoede- en Schuldenaanpak als financiële dekking. Op basis van de realisatie 2025 schatten we in dat er in 2026 geen € 116.000,-- benodigd is maar € 60.000,--. De onttrekking uit de reserve Armoede- en schuldenaanpak verlagen we daarom met € 56.000,--. Salarisverwerker Larcom heeft een nieuwe prognose afgegeven voor de loonkosten 2026 op basis van de actuele informatie inclusief te verwachten uitstroom ten gevolge van pensionering of andere oorzaak. Het voordeel wordt naast individuele mutaties ook veroorzaakt door de compensatie die via de meicirculaire 2025 is ontvangen voor de structurele loonontwikkeling. Dit bedrag is niet volledig nodig ter dekking hiervan. De raad heeft bij amendement de doelgroep die aanspraak kan maken op de individuele inkomenstoeslag tijdelijk verruimd voor 2025 en 2026 met de reserve Armoede- en Schuldenaanpak als financiële dekking. Op basis van de realisatie 2025 schatten we in dat er in 2026 geen € 116.000,-- benodigd is maar € 60.000,--. De onttrekking uit de reserve Armoede- en schuldenaanpak verlagen we daarom met € 56.000,--. We hebben in 2022 een SPUK ontvangen voor energiearmoede.

De afgelopen jaren hebben we SPUK onder andere gebruikt ter dekking voor fixbrigdes, energiecoaches en de woningisolatiesubsidie. De bestedingstermijn is uiterlijk 31 december 2026. We zetten het restant in voor de fixbrigdes en ter dekking voor de witgoedregeling. In samenwerking met TNO wordt de pilot Vragenlijst Inclusief Ondernemen (VIO) gestart. De VIO is een instrument waarmee werkgevers worden ondersteund bij inclusief werkgeverschap. De incidentele kosten van € 69.000,-- worden gedekt uit de reserve Uitkeringen Participatiewet omdat het primaire doel van de VIO is om inwoners met een afstand tot de arbeidsmarkt duurzaam te plaatsen op regulier werk en zodoende structureel te besparen op uitkeringslasten.

-€56.000,00

€0,00

-€230.000,00

€0,00

€56.000,00

€0,00

-€25.000,00

€0,00

-€69.000,00

€0,00

-€90.000,00

€0,00

-€96.000,00

€0,00

€1.506.500,00

€0,00

2026-003421 Taalonderwijs Oekraiense ontheemden - kosten taalonderwijs ROC 2026 ten laste van de reserve Statushouders en ontheemden (Oekraine) in verband met het vervallen van regionale middelen voor taalonderwijs aan deze doelgroep. De verwachte trajectkosten en uitvoerings- en coördinatiekosten voor de hulp aan gedupeerden van de toeslagenaffaire. Deze kosten worden gedekt vanuit de (norm)vergoeding van de specifieke uitkering voor hulp aan gedupeerden van de toeslagenaffaire. De incidentele middelen uit de septembercirculaire 2025, ter compensatie van de tekorten binnen Jeugd over 2023 en 2024, worden ingezet voor de uitvoering van de Hervormingsagenda Jeugd. Voor deze opgaven is binnen de reguliere begroting geen budget beschikbaar. Van het totaalbedrag is reeds € 62.000 gereserveerd voor de inzet van een gedragswetenschapper in 2026. Het resterende budget wordt ingezet voor activiteiten en maatregelen die bijdragen aan de uitvoering van de Hervormingsagenda Jeugd. Deze inzet is gericht op het verbeteren van de kwaliteit van de jeugdzorg en het beheersen dan wel terugdringen van de uitgaven.

02 Jeugd en WMO

18 - 2.02 Taakstelling jeugdzorg

Lasten

02 Jeugd en WMO

59 - 2.13 Correctie nog uit te geven bedragen 2025 - GALA Versterken Sociale Lasten Basis

02 Jeugd en WMO

60 - 3.02 Onderzoek begrotingssubsidies

Lasten

02 Jeugd en WMO

12 - 2.05 Register kinderopvang

Lasten

02 Jeugd en WMO

49 - 2.10 Beschermd Wonen - zorgkosten cliënten met een licht verstandelijkeLasten beperking 2025

02 Jeugd en WMO

43 - 2.09 Toekennen Subsidies Molukse gemeenschap

Lasten

02 Jeugd en WMO

38 - 2.01 Overheveling budget Dementievriendelijke gemeente

Lasten

02 Jeugd en WMO

27 - 6.04 Rentekosten en -opbrengsten + wijziging toegerekende rente

Lasten

02 Jeugd en WMO

56 - 6.01 Voordeel afschrijvingen door doorschuiven investeringen 2025

Lasten

02 Jeugd en WMO

24 - 2.07 Wmo - zorgkosten huishoudelijke ondersteuning

Lasten

02 Jeugd en WMO

25 - 2.08 Wmo - begeleiding individueel en groep

Lasten

02 Jeugd en WMO

6 - 2.04 Jeugdzorg

Lasten

02 Jeugd en WMO 03 Onderwijs Cultuur en sport

55 - 2.12 GALA 2026 begroting aansluiten op inkomsten vanuit SPUK 61 - 3.04 Tijdelijke huisvesting Willem de Clercq

Baten Lasten

03 Onderwijs Cultuur en sport

40 - 3.09 Aangepaste huurovereenkomst Zinin Theater & Bibliotheek

Lasten

03 Onderwijs Cultuur en sport

9 - 3.03 Taalonderwijs Oekraiense ontheemden

Lasten

03 Onderwijs Cultuur en sport

58 - 3.05 Ophogen voorziening privatisering was- en kleedruimten

Lasten

In de begroting 2026 is een bezuinigingstaakstelling van € 429.000 opgenomen op de kosten van jeugdzorg, voortvloeiend uit de Hervormingsagenda Jeugd. Deze taakstelling wordt volledig gerealiseerd door de positieve effecten van de inkoop Jeugd 2025. Maatregelen zoals tariefdifferentiatie leiden tot een daling van de zorgkosten en dragen daarmee bij aan het realiseren van de taakstelling. In de jaarrekening 2025 is per abuis een overheveling van €65.000,- restbudget GALA niet opgenomen onder de "nog uit te geven bedragen". Omdat het restbudget in 2026 alsnog wordt besteed is er een begrote last opgenomen van €65.000,-.

€428.621,00

€0,00

€65.000,00

€0,00

Door de uitspraak van de Raad van State over begrotingssubsidies is aanvullend onderzoek nodig naar een juridisch houdbaar en toekomstbestendig subsidieproces. Hiervoor worden externe expertise en extra uitvoeringscapaciteit ingezet. Kosten voor inspectie kinderopvang en werkzaamheden wet kinderopvang zijn de laatste jaren gestegen. Dit geeft een structureel nadeel van 40.000,--. Afrekening 2025 Beschermd Wonen voor inwoners met een licht verstandelijke beperking (LVB). Centrumgemeente Almelo financiert dit voor. In de jaarrekening 2025 is geen rekening gehouden met deze nog te betalen kosten, de informatie was daarvoor niet tijdig beschikbaar. Er zijn 3 eenmalige subsidies toegekend aan de molukse gemeenschap voor het organiseren van; 65 jaar molukkers in Nijverdal en de herdenkingsbijeenkomst 75 jaar molukkers in Overijssel.

€50.000,00

€0,00

€40.000,00

€18.000,00

€0,00

€7.595,00

€0,00

Budget staat op 662000 zorgbeleid - werken door derden. Betreft eigenlijk budget Dementievriendelijke Gemeente. Indexatie moet ook worden gecorrigeerd. Door achterblijvende uitgaven in 2025 is de stand van de schatkist ongeveer € 10 miljoen hoger dan waar we bij het opstellen van de begroting vanuit zijn gegaan. Ook is de eerste maanden van 2026 minder uitgegeven dan begroot. Samen met een hoger rentepercentage dan geraamd verwachten we een voordeel van € 400.000,--. Dit rentevoordeel wordt verdeeld over alle programma’s via een nieuwe, lagere renteomslag: deze wijzigt van 0,9% naar 0,6% over de boekwaarde.

-€1.012,00

-€3.200,00

€0,00

Voor deze bestuursrapportage zijn alle kapitaallasten opnieuw doorgerekend. Vertraging in de uitvoering van investeringen hebben geleid tot lagere afschrijvingslasten in 2026. Per saldo is hier een budgettair voordeel van € 556.000,-- op deze afschrijvingslasten. Op basis van de nieuwe prognose van aantal cliënten, indicatiewaarden en verzilvering ontstaat er in 2026 een relatief beperkt voordeel van € 38.000,--. Op basis van de nieuwe prognose van aantal cliënten, indicatiewaarden en verzilvering ontstaat er een voordeel van € 621.000,--. Dit voordeel is vooral het gevolg van de nieuwe inkoop. In 2025 zijn de indicaties omgezet van de oude naar de nieuwe producten. Vooraf was het moeilijk in te schatten hoe deze conversie uit zou pakken omdat het aantal producten ook aanzienlijk verminderd is. We kunnen nu echter een substantieel voordeel inboeken. Op basis van de nieuwe prognose van aantal cliënten, indicatiewaarden en verzilvering ontstaat er een voordeel van € 875.000,--. Dit voordeel is vooral het gevolg van de nieuwe inkoop en het vewerken van een aantal maatregelen vanuit de Hervormingsagenda Jeugd. Vooraf was lastig in te schatten wat het effect van de nieuwe contratering op volumes en zorgkosten zouden zijn. Dit voordeel zagen we in 2025 en verwerken we nu dus ook voor 2026. Werkelijke ontvangsten 2026 zijn nu bekend. Begroting kan worden aangesloten.

In het kader van de uitvoering van de nieuwbouw- en renovatieopgaven binnen het onderwijs zijn voor meerdere locaties tijdelijke huisvestingsvoorzieningen noodzakelijk. Dit betreft onder andere Kosmo, De Marijke en de Elimschool. Om de continuïteit van opvang en onderwijs gedurende de werkzaamheden te waarborgen, worden gedurende een periode van twee jaar tijdelijke voorzieningen ingezet. De hiermee samenhangende kosten hebben betrekking op onder meer tijdelijke huisvesting, inrichting en aanvullende facilitaire aanpassingen. Naar aanleiding van de in 2024 gesloten huurovereenkomst met ZINiN voor het theater en de bibliotheek worden de geraamde inkomsten en uitgaven geactualiseerd. Bij het opstellen van de begroting waren de financiële effecten van deze overeenkomst nog niet volledig verwerkt. Met deze bestuursrapportage worden de huurinkomsten, FDO-opbrengsten en subsidielasten in overeenstemming gebracht met de actuele contractuele afspraken en de uitvoering in 2026. De huurovereenkomst is nu in lijn met de huurovereenkomsten van de andere huurders in het Huis voor Cultuur en Bestuur. In de nieuwe huurovereenkomst is vastgelegd dat ZiNiN grotendeels verantwoordelijk is voor de vervangingsinvesteringen voor onder andere het meubilair. Voorheen lag deze verantwoordelijkheid bij de gemeente.

In verband hiermee ontvangt ZiNiN een hogere subsidie, terwijl de daarmee samenhangende onderhoudslasten niet langer rechtstreeks door de gemeente worden gedragen. Daarnaast blijkt dat de ramingen in de begroting van voorgaande jaren niet volledig aansloten op de feitelijke inkomsten en uitgaven. Het opgenomen nadeel van € 199.000,-- betreft daarom hoofdzakelijk een administratieve en budgettaire correctie, waarmee de begroting in lijn wordt gebracht met de actuele afspraken.

-€3.400,00

€0,00

-€38.000,00

€0,00

-€621.000,00

€0,00

-€874.621,00

€0,00

-€69.393,00 €142.900,00

€0,00 €145.250,00

€0,00 €18.500,00

€0,00 €18.300,00

€0,00 €18.100,00

€128.000,00

€90.000,00

€0,00

€55.000,00

€0,00

2026-003421 Taalonderwijs Oekraiense ontheemden - kosten taalonderwijs ROC 2026 ten laste van de reserve Statushouders en ontheemden (Oekraine) in verband met het vervallen van regionale middelen voor taalonderwijs aan deze doelgroep. Om de voorziening op peil te houden voor toekomstige aanspraken van overige verenigingen, storten we € 55.000,-- in de voorziening.

03 Onderwijs Cultuur en sport

62 - 3.01 Tijdelijke huisvesting de Veenbrug

Lasten

03 Onderwijs Cultuur en sport 03 Onderwijs Cultuur en sport

39 - 3.07 Bijstellen algemene subsidie ZinIn 64 - Nieuwbouw Elimschool Nijverdal

Lasten Lasten

In verband met de tijdelijke voortzetting van het onderwijs door De Veenbrug in het huidige schoolgebouw tot aan de oplevering van de nieuwbouw, zijn aanvullende voorzieningen noodzakelijk gebleken. Ten behoeve van de uitvoering van de bouwplannen is een deel van het bestaande gebouw gesloopt, waardoor tijdelijke maatregelen moesten worden getroffen, waaronder de huur van toiletunits en aanpassingen aan elektra- en watervoorzieningen. De hiermee samenhangende incidentele kosten worden geraamd op € 39.000,--. De subsidies wordt jaarlijks geindexeerd De totale begroting van het project is aangesloten met de afgegeven beschikking + 10% opslag voor kosten van sloop, bouwrijp maken etc. Daarnaast is de VNG-indexatie 2026 toegepast.

€39.000,00

€0,00

€12.433,00 €0,00

€12.433,00 -€20.147,00

€12.433,00 -€19.988,00

€12.433,00 -€19.829,00

€0,00

€14.381,00

€14.268,00

€14.154,00

€0,00

€2.971,00

€2.948,00

€2.924,00

Uiteindelijk kan het totale budget worden verlaagd omdat in 2025 het budget van de uitbreiding Elimschool is samengevoegd met het budget van deze nieuwbouw. Het budget van de uitbreiding kan nu alsnog gedeeltelijk vrijvallen. Een deel van het budget 2027 moet naar voren worden gehaald omdat de eerste termijnbetaling van de beschikking hoger is dan het begrootte bedrag 2026.

03 Onderwijs Cultuur en sport

65 - Nieuwbouw Marijkeschool

Lasten

VNG-Indexatie 2026 toegepast op het totale budget. Daarnaast kan een deel van het budget naar 2027 worden doorgeschoven. VNG-indexatie 2026 is toegepast

03 Onderwijs Cultuur en sport

66 - Nieuwbouw Kindcentrum Marijkeschool

Lasten

03 Onderwijs Cultuur en sport

67 - Nieuwbouw Kindcentrum Marijkeschool - Aanvulling ENG

Lasten

De Europese aanbesteding van de Marijkeschool is inmiddels afgerond. Er was sprake van een geringe overschrijding. In overleg met het schoolbestuur van IKT is gekeken naar bezuinigingsmogelijkheden. Het schoolbestuur is hier actief mee aan de slag gegaan en uiteindelijk is het tekort fors teruggebracht. In het IHP staat niet alleen de ambitie om bij nieuwbouw een kindcentrum te realiseren, maar ook om een zo energiezuinig en duurzaam gebouw te bouwen. De stichting IKT deelt deze ambitie. Zij is bereid om vanuit eigen middelen voor het onderwijsdeel van het gebouw bijna 3 ton te investeren om van een bijna energie neutraal gebouw (BENG) naar een energieneutraal gebouw (ENG) te komen. Het kinderopvangdeel van het gebouw is echter gemeentelijk eigendom en zal door de gemeente worden verhuurd. Het ligt zeer voor de hand om ook voor dit deel te streven naar een energieneutraal (ENG) gebouw. Omdat dit deel van het gebouw niet tot het onderwijsdeel hoort, is het verantwoord dat de gemeente de kosten, die € 67.000 bedragen, voor haar rekening neemt. Door dit bedrag via de Burap beschikbaar te stellen is de begroting voor de realisatie van het kindcentrum sluitend. De stichting IKT kan dan nog voor de zomervakantie aan de aannemer en installateur opdracht geven voor de realisatie. Daarmee zou oplevering van het kindcentrum eind 2027 nog steeds haalbaar zijn.

€0,00

€2.122,00

€2.105,00

€2.089,00

03 Onderwijs Cultuur en sport 03 Onderwijs Cultuur en sport

41 - 3.08 Correctie algemene subsidie Bibliotheek 22 - 3.06 Kinderopvang Sociaal Medische Indicatie

Lasten Lasten

Subsidie staat momenteel te hoog in de begroting door de budgetoverheveling uit 2025 Op basis van de werkelijke uitgaven 2025 en de te verwachten uitgaven in 2026 kan het budget voor kinderopvang SMI met € 25.000,-- worden verlaagd. Het betreft een tijdelijke vergoeding van de gemeente voor kinderopvangkosten en is bedoeld voor ouders die vanwege een sociale of medische indicatie niet kunnen werken maar wel kinderopvang nodig hebben om het kind een veilige plek te bieden en de ouder(s) te ontlasten. Zij hebben geen recht op de reguliere kinderopvangtoeslag.

-€10.000,00 -€25.000,00

03 Onderwijs Cultuur en sport

56 - 6.01 Voordeel afschrijvingen door doorschuiven investeringen 2025

Lasten

-€101.500,00

€0,00

03 Onderwijs Cultuur en sport

27 - 6.04 Rentekosten en -opbrengsten + wijziging toegerekende rente

Lasten

-€136.900,00

€0,00

03 Onderwijs Cultuur en sport

40 - 3.09 Aangepaste huurovereenkomst Zinin Theater & Bibliotheek

Baten

Naar aanleiding van de in 2024 gesloten huurovereenkomst met ZINiN voor het theater en de bibliotheek worden de geraamde inkomsten en uitgaven geactualiseerd. Bij het opstellen van de begroting waren de financiële effecten van deze overeenkomst nog niet volledig verwerkt. Met deze bestuursrapportage worden de huurinkomsten, FDO-opbrengsten en subsidielasten in overeenstemming gebracht met de actuele contractuele afspraken en de uitvoering in 2026. De huurovereenkomst is nu in lijn met de huurovereenkomsten van de andere huurders in het Huis voor Cultuur en Bestuur. In de nieuwe huurovereenkomst is vastgelegd dat ZiNiN grotendeels verantwoordelijk is voor de vervangingsinvesteringen voor onder andere het meubilair. Voorheen lag deze verantwoordelijkheid bij de gemeente. In verband hiermee ontvangt ZiNiN een hogere subsidie, terwijl de daarmee samenhangende onderhoudslasten niet langer rechtstreeks door de gemeente worden gedragen. Daarnaast blijkt dat de ramingen in de begroting van voorgaande jaren niet volledig aansloten op de feitelijke inkomsten en uitgaven. Het opgenomen nadeel van € 199.000,-- betreft daarom hoofdzakelijk een administratieve en budgettaire correctie, waarmee de begroting in lijn wordt gebracht met de actuele afspraken.

€71.480,00

03 Onderwijs Cultuur en sport

55 - 2.12 GALA 2026 begroting aansluiten op inkomsten vanuit SPUK

Baten

Werkelijke ontvangsten 2026 zijn nu bekend. Begroting kan worden aangesloten.

€27.203,00

€0,00

03 Onderwijs Cultuur en sport

46 - 3.10 Kunst in de Openbare Ruimte Hellendoorn 2026

Baten

Het subsidieplafond voor het tijdvak 2026 van de Verordening Kunst in de Openbare Ruimte Hellendoorn 2026 is vastgesteld op €95.000,-. Deze wordt bekostigd uit de Reserve Kunst (€74.780,) en de Reserve Gelabelde Middelen (€20.220,-). De onttrekking aan de reserve Gelabelde Middelen was niet opgenomen in de begroting.

-€20.220,00

€0,00

03 Onderwijs Cultuur en sport

61 - 3.04 Tijdelijke huisvesting Willem de Clercq

Baten

-€135.000,00

€0,00

04 Mobiliteit en bereikbaarheid

33 - 4.02 Gladheidbestrijding

Lasten

€81.000,00

€0,00

04 Mobiliteit en bereikbaarheid

54 - 4.04 Bijdrage Nedersaksenlijn

Lasten

In het kader van de uitvoering van de nieuwbouw- en renovatieopgaven binnen het onderwijs zijn voor meerdere locaties tijdelijke huisvestingsvoorzieningen noodzakelijk. Dit betreft onder andere Kosmo, De Marijke en de Elimschool. Om de continuïteit van opvang en onderwijs gedurende de werkzaamheden te waarborgen, worden gedurende een periode van twee jaar tijdelijke voorzieningen ingezet. De hiermee samenhangende kosten hebben betrekking op onder meer tijdelijke huisvesting, inrichting en aanvullende facilitaire aanpassingen. We hebben begin van 2026 vaker moeten strooien dan we verwacht hadden. Hierbij hebben we meer strooizout verbruikt en meer materieel moeten inzetten dan we voorzien hadden. Dit geeft een nadeel van € 81.000,--. De minister van I&W heeft besloten middelen beschikbaar te stellen voor de Nedersaksenlijn. De MIRT-verkenning is gestart en hieraan gekoppeld is een traject met een gebiedsontwikkeling. Om de spoorlijn nog meer potentie en positie te geven. Zoals bij veel rijksprojecten, heeft een regionale bijdrage een flinke meerwaarde om het project in uitvoering te krijgen. De regio heeft de minister een bod gedaan voor € 5 mln in de MIRT-verkenning en € 50 mln in de uitvoering. De minister is daarop akkoord gegaan met de start van de MIRT-verkenning.

Omdat het financieel lastig is in de verantwoording van budgetten én omdat de Nedersaksenlijn niet slechts om een spoorverbinding gaat, heeft de minister aangegeven dat hij de MIRT-verkenning financieert, als de regio de bijbehorende gebiedsverkenning financieert. De gebiedsverkenning is dan ook onderdeel van de MIRT verkenning. Het regiobod (€ 5 mln.) moet worden betaald door de betrokken 3 provincies en de 13 gemeenten. Hiervoor is een verdeelsleutel gemaakt. De provincies betalen 1/4 van de € 5 mln. en de gemeenten gezamenlijk ook 1/4. Per gemeente gaat het dan om 1/13 van 1/4 van 5 mln. Dat is een totaal van € 96.153,85. De provincie Drenthe komt hiervoor met een samenwerkingsovereenkomst. Hellendoorn moet in 2026, 2027 en 2028 een jaarlijkse bijdrage doen van € 32.051,28. De MIRT-verkenning en Gebiedsontwikkeling zijn al gestart.

€32.052,00

€0,00

04 Mobiliteit en bereikbaarheid

36 - 4.01 Actualiseren bedrijfsplan samen leven met water

Lasten

Het bedrijfsplan "samen leven met water" is financieel geactualiseerd, dit geeft een nadeel in 2026 van € 24.000,--.

€24.104,00

-€31.056,00

-€20.556,00

04 Mobiliteit en bereikbaarheid

35 - 4.03 Procesoptimalisatie kabels & leidingen

Lasten

Momenteel wordt er een onderzoek uitgevoerd naar de procesoptimalisatie kabels & leidingen. Wij willen ons proces rondom de afhandeling van vergunningaanvragen van nutsbedrijven – inclusief de begeleiding van graafwerkzaamheden en de administratieve afhandeling (zoals het innen van degeneratiekosten) – nader onder de loep nemen. Dit proces loopt onder andere via ons vergunningensysteem MOOR. Een analyse achten wij wenselijk, gezien de kwetsbaarheid in onze capaciteit én de landelijke ontwikkelingen rondom de ondergrondse infrastructuur. Hierbij kan worden gedacht aan de verwachte netverzwaring in de komende tien jaar en de energietransitie. De kosten worden gedekt uit de inkomsten degeneratievergoedingen die wij ontvangen van de nutsbedrijven.

€21.000,00

€0,00

04 Mobiliteit en bereikbaarheid

56 - 6.01 Voordeel afschrijvingen door doorschuiven investeringen 2025

Lasten

-€183.200,00

€0,00

04 Mobiliteit en bereikbaarheid

27 - 6.04 Rentekosten en -opbrengsten + wijziging toegerekende rente

Lasten

-€199.400,00

€0,00

04 Mobiliteit en bereikbaarheid

35 - 4.03 Procesoptimalisatie kabels & leidingen

Baten

-€21.000,00

€0,00

05 Woon en leefomgeving

53 - 5.11 Subsidie woningisolatie

Lasten

Vanaf oktober 2025 kunnen inwoners een aanvraag indienen voor de tweede tranche van de subsidie voor woningisolatie. Er is op dit moment € 1.500.000 verleend, waarvan € 250.000,-daadwerkelijk al is uitgekeerd wegens vaststellen van de subsidie.

€1.260.000,00

€0,00

05 Woon en leefomgeving

17 - 5.08 Uitvoering klimaat en energiebeleid

Lasten

€730.246,00

€425.403,00

€39.300,00

05 Woon en leefomgeving

4 - 5.06 Woningbouwversnelling

Lasten

€349.530,00

€0,00

De subsidie van de woningisolatie wordt gedekt vanuit de SPUK Nationale Isolatie Aanpak. Het college heeft op 6 januari 2026 het Programmaplan Duurzaamheid 2025-2030 vastgesteld. De uitvoering wordt deels gedekt vanuit de SPUK CDOKE middelen en decentralisatie uitkering voor de uitvoering van klimaat- en energiebeleid. De financiële effecten worden verwerkt in de bestuursrapportage. U heeft ingestemd met de routekaart voor de versnelling van de woningbouw, om zo het tekort aan (betaalbare) woningen aan te pakken. Wij geven uitvoering aan deze routekaart door het inhuren van projectleiders en maken daarnaast verschillende advieskosten. Deze kosten worden gedekt uit de reserve voor gelabelde middelen.

05 Woon en leefomgeving

3 - 5.07 Actualiseren bedrijfsplan afval 2026

Lasten

Het Bedrijfsplan afval is financieel geactualiseerd, dit geeft een nadeel van € 50.000,-- in 2026. Vanaf 2028 stijgt de belasting op verbranden van afval stapsgewijs, hierdoor stijgen de kosten voor restafval van € 400.000,-- in 2026 naar € 770.000,-- in 2030.

€163.248,00

€148.235,00

€103.790,00

€93.078,00

€61.058,00

05 Woon en leefomgeving

15 - 5.03 Burgerberaad

Lasten

€160.000,00

€0,00

05 Woon en leefomgeving

16 - 5.09 Inzet SPUK Energiearmoede

Lasten

€126.500,00

€0,00

05 Woon en leefomgeving

32 - 5.04 Aanpak VTH beleid en herstelmaatregelen

Lasten

Op 25 november heeft uw raad een initiatiefvoorstel vastgesteld om een pilot te organiseren met een Burgerberaad over het thema wonen. Het benodigde budget voor het organiseren voor deze pilot van € 160.000,-- wordt meegenomen in deze bestuursrapportage. We hebben in 2022 een SPUK ontvangen voor energiearmoede. De afgelopen jaren hebben we SPUK onder andere gebruikt ter dekking voor fixbrigdes, energiecoaches en de woningisolatiesubsidie. De bestedingstermijn is uiterlijk 31 december 2026. We zetten het restant in voor de fixbrigdes en ter dekking voor de witgoedregeling. Voor het domein omgevingsrecht VTH voldoen wij op dit moment onvoldoende aan de wettelijke vereisten en landelijke kwaliteitsnormen. Deze situatie vraagt om bestuurlijk prioritaire inzet en versneld herstel in 2026. Hiervoor zal tijdelijk de personele capaciteit door middel van inhuur van een extern juridisch beleidsadviseur worden uitgebreid. Dit geeft een nadeel van € 62.000,--.

€82.000,00

€0,00

€42.858,00

€0,00

€15.000,00

€0,00

€10.000,00

€0,00

€7.000,00

€0,00

-€27.600,00

€0,00

-€58.900,00

€0,00

-€7.000,00

€0,00

-€10.000,00

€0,00

-€112.869,00

-€120.018,00

-€129.447,00

-€137.581,00

-€126.500,00

€0,00

-€750.297,00

-€127.603,00

€0,00

Voor het opstellen van het collegevoorstel met als onderwerp “Aanpak VTH-beleid en herstelmaatregelen naar aanleiding van onder andere Interbestuurlijk Toezicht” is voor de uitvoering van de risicoanalyse uitgegaan van een bedrag van € 10.000,-. In deze opdracht was echter geen rekening gehouden met het op maat maken van het besturingsmodel voor de thuistaken en de procesbegeleiding bij de implementatie daarvan. Dit blijkt nu wel noodzakelijk. Dit geeft een nadeel van € 20.000,--.

05 Woon en leefomgeving

29 - 5.02 Afronding flexwoningen Nijveldserf

Lasten

05 Woon en leefomgeving

42 - 5.12 Planschadeprocedures

Lasten

05 Woon en leefomgeving

34 - 5.10 Opstellen risicokaart en bijdrage bommenregeling

Lasten

05 Woon en leefomgeving

31 - 5.01 Paasvuren - betaling leges door gemeente

Lasten

05 Woon en leefomgeving

56 - 6.01 Voordeel afschrijvingen door doorschuiven investeringen 2025

Lasten

05 Woon en leefomgeving

27 - 6.04 Rentekosten en -opbrengsten + wijziging toegerekende rente

Lasten

05 Woon en leefomgeving

31 - 5.01 Paasvuren - betaling leges door gemeente

Baten

05 Woon en leefomgeving

34 - 5.10 Opstellen risicokaart en bijdrage bommenregeling

Baten

05 Woon en leefomgeving

3 - 5.07 Actualiseren bedrijfsplan afval 2026

Baten

05 Woon en leefomgeving

16 - 5.09 Inzet SPUK Energiearmoede

Baten

05 Woon en leefomgeving

17 - 5.08 Uitvoering klimaat en energiebeleid

Baten

Omdat wij geen eigenaar zijn van de flexwoningen, kunnen we de kosten van de gemaakte interne uren niet ten laste brengen van de boekwaarde. Dit geeft een nadeel van € 43.000,-Er worden meer verzoeken voor planschadevergoeding aangevraagd. De kosten van de procedures komen voor rekening van de gemeente. We verwachten hiervoor in 2026 € 15.000,-- extra nodig te hebben, bovenop het beschikbare budget van € 15.000,--. Het opstellen van de risicokaart is duurder dan we begroot hebben. Hier staat de inkomsten vanuit de Bommenregeling tegenover, waarbij er een bijdrage (68% van de gemaakte kosten) kan worden aangevraagd (gemeentefonds). Deze bijdrage kan achteraf, op basis van gemaakte kosten worden aangevraagd. Wij nemen de leges op ons voor de paasvuren, deze worden gedekt uit de reserve invoering omgevingswet. Per 1 januari 2024 is de omgevingswet in werking getreden, waardoor vervalt de oude werkwijze met een ontheffing op basis van de wet milieubeheer. Door deze wijzing zouden kosten voor het organiseren van paasvuren oplopen tot € 9.000,--. Het College heeft besloten als gemeente zelf een aanvraag voor een buitenplanse omgevingsplanactiviteit in te dienen. De kosten á € 6.554,-- komen voor rekening van de gemeente en worden gedekt uit de reserve invoeringskosten omgevingswet. Voor deze bestuursrapportage zijn alle kapitaallasten opnieuw doorgerekend.

Vertraging in de uitvoering van investeringen hebben geleid tot lagere afschrijvingslasten in 2026. Per saldo is hier een budgettair voordeel van € 556.000,-- op deze afschrijvingslasten. Door achterblijvende uitgaven in 2025 is de stand van de schatkist ongeveer € 10 miljoen hoger dan waar we bij het opstellen van de begroting vanuit zijn gegaan. Ook is de eerste maanden van 2026 minder uitgegeven dan begroot. Samen met een hoger rentepercentage dan geraamd verwachten we een voordeel van € 400.000,--. Dit rentevoordeel wordt verdeeld over alle programma’s via een nieuwe, lagere renteomslag: deze wijzigt van 0,9% naar 0,6% over de boekwaarde. Wij nemen de leges op ons voor de paasvuren, deze worden gedekt uit de reserve invoering omgevingswet. Per 1 januari 2024 is de omgevingswet in werking getreden, waardoor vervalt de oude werkwijze met een ontheffing op basis van de wet milieubeheer. Door deze wijzing zouden kosten voor het organiseren van paasvuren oplopen tot € 9.000,--. Het College heeft besloten als gemeente zelf een aanvraag voor een buitenplanse omgevingsplanactiviteit in te dienen. De kosten á € 6.554,-- komen voor rekening van de gemeente en worden gedekt uit de reserve invoeringskosten omgevingswet. Het opstellen van de risicokaart is duurder dan we begroot hebben.

Hier staat de inkomsten vanuit de Bommenregeling tegenover, waarbij er een bijdrage (68% van de gemaakte kosten) kan worden aangevraagd (gemeentefonds). Deze bijdrage kan achteraf, op basis van gemaakte kosten worden aangevraagd. Het Bedrijfsplan afval is financieel geactualiseerd, dit geeft een nadeel van € 50.000,-- in 2026. Vanaf 2028 stijgt de belasting op verbranden van afval stapsgewijs, hierdoor stijgen de kosten voor restafval van € 400.000,-- in 2026 naar € 770.000,-- in 2030. We hebben in 2022 een SPUK ontvangen voor energiearmoede. De afgelopen jaren hebben we SPUK onder andere gebruikt ter dekking voor fixbrigdes, energiecoaches en de woningisolatiesubsidie. De bestedingstermijn is uiterlijk 31 december 2026. We zetten het restant in voor de fixbrigdes en ter dekking voor de witgoedregeling. Het college heeft op 6 januari 2026 het Programmaplan Duurzaamheid 2025-2030 vastgesteld. De uitvoering wordt deels gedekt vanuit de SPUK CDOKE middelen en decentralisatie uitkering voor de uitvoering van klimaat- en energiebeleid. De financiële effecten worden verwerkt in de bestuursrapportage.

05 Woon en leefomgeving

53 - 5.11 Subsidie woningisolatie

Baten

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

27 - 6.04 Rentekosten en -opbrengsten + wijziging toegerekende rente

Lasten

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

19 - 6.02 overdracht camarasysteem bedrijventerrein 't Lochter

Lasten

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

50 - 6.06 Stijging gemeentelijke bijdrage aan Twenteboard

Lasten

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

44 - 6.07 Budget opnemen Integraal veiligheidsbeleid - Noodopvang en adviseurs Lasten

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

20 - 6.01 Decembercirculaire 2025

Lasten

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

37 - 6.02 Stelpost Rijksvoornemens

Lasten

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

5 - 1.03 Inzet impulsmiddelen energie-armoede

Lasten

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

45 - 6.08 Bijdrage Reggewoon buurtbemiddeling niet meer via gemeente

Lasten

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

56 - 6.01 Voordeel afschrijvingen door doorschuiven investeringen 2025

Lasten

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

2 - 1.01 Verlenging project talentontwikkelbedrijf

Lasten

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

30 - 6.06 Saldo begroting 2026, stelposten etc.

Lasten

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

17 - 5.08 Uitvoering klimaat en energiebeleid

Lasten

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

1 - 2.03 Hervormingsagenda Jeugd, compensatiegelden 2023 en 2024

Lasten

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

17 - 5.08 Uitvoering klimaat en energiebeleid

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

-€1.260.000,00

€0,00

€440.700,00

€0,00

€25.000,00

€0,00

€22.000,00

€17.500,00

€12.000,00

€0,00

-€6.322,00

-€6.372,00

-€6.421,00

-€6.470,00

-€13.500,00

€0,00

-€15.000,00

-€14.000,00

-€7.000,00

€0,00

-€63.900,00

€0,00

-€152.559,00

-€114.443,00

€0,00

-€176.407,00

€0,00

-€377.800,00

€29.700,00

De incidentele middelen uit de septembercirculaire 2025, ter compensatie van de tekorten binnen Jeugd over 2023 en 2024, worden ingezet voor de uitvoering van de Hervormingsagenda Jeugd. Voor deze opgaven is binnen de reguliere begroting geen budget beschikbaar. Van het totaalbedrag is reeds € 62.000 gereserveerd voor de inzet van een gedragswetenschapper in 2026. Het resterende budget wordt ingezet voor activiteiten en maatregelen die bijdragen aan de uitvoering van de Hervormingsagenda Jeugd. Deze inzet is gericht op het verbeteren van de kwaliteit van de jeugdzorg en het beheersen dan wel terugdringen van de uitgaven.

-€1.506.500,00

€0,00

Baten

Het college heeft op 6 januari 2026 het Programmaplan Duurzaamheid 2025-2030 vastgesteld. De uitvoering wordt deels gedekt vanuit de SPUK CDOKE middelen en decentralisatie uitkering voor de uitvoering van klimaat- en energiebeleid. De financiële effecten worden verwerkt in de bestuursrapportage.

€90.000,00

-€327.500,00

€0,00

30 - 6.06 Saldo begroting 2026, stelposten etc.

Baten

€43.500,00

€0,00

45 - 6.08 Bijdrage Reggewoon buurtbemiddeling niet meer via gemeente

Baten

Na het opstellen van de begroting 2026 zijn er in 2025 nog raadsbesluiten geweest die structureel doorwerken. Zoals de grondexploitatie aan de Koninginnestraat, een strategische grondaankoop en het positieve saldo van de najaarsrapportage 2025. Daarnaast waren er nog stelposten waarvan we niet wisten of ze nodig waren, waaronder een stelpost met betrekking tot zero-based begroten en een stelpost kapitaallasten. Die kunnen nu vrijvallen. Reggewoon gaat de bijdrage van 25% rechtstreeks betalen aan Avedan. Wij betalen vervolgens alleen ons deel van de bijdrage.

€15.000,00

€14.000,00

€7.000,00

€0,00

De subsidie van de woningisolatie wordt gedekt vanuit de SPUK Nationale Isolatie Aanpak. Door achterblijvende uitgaven in 2025 is de stand van de schatkist ongeveer € 10 miljoen hoger dan waar we bij het opstellen van de begroting vanuit zijn gegaan. Ook is de eerste maanden van 2026 minder uitgegeven dan begroot. Samen met een hoger rentepercentage dan geraamd verwachten we een voordeel van € 400.000,--. Dit rentevoordeel wordt verdeeld over alle programma’s via een nieuwe, lagere renteomslag: deze wijzigt van 0,9% naar 0,6% over de boekwaarde. We schrijven versneld af op de boekwaarde in verband met overdracht naar Ondernemerscollectief 't Lochter. Cameratoezicht in de openbare ruimte kan door de gemeente alleen worden toegepast als dit noodzakelijk is voor de handhaving van de openbare orde en veiligheid. Van een dergelijke noodzaak is in dit geval geen sprake. Daarmee ontbreekt de grondslag voor voortzetting van het cameratoezicht door de gemeente. In tegenstelling tot de gemeente kan het Ondernemerscollectief als private partij cameratoezicht toepassen op basis van een eigen gerechtvaardigd belang, zoals beveiliging van eigendommen en preventie van criminaliteit. Het Ondernemerscollectief is daarbij zelf verantwoordelijk voor naleving van de geldende wet- en regelgeving. de versnelde afschrijving geeft een nadeel van € 25.000,--.

De gemeentelijke bijdrage stijgt met € 22.000,-- structureel door de jaarlijkse indexatie met de CBS CAO loonindex. Op dit moment is er geen budget beschikbaar. Op basis van historie is dit wél wenselijk. Dit kan niet worden gerealiseerd door een administratieve verschuiving. In de decembercirculaire 2025 van het gemeentefonds zijn enkele bijstellingen geweest. Voor het jaar 2026 krijgen we € 97.000,-- extra middelen, waarvan € 12.000,-- beschikbaar blijft voor de uitvoering van beleid. Voor de jaren erna is een jaarlijks voordeel van € 28.000,-- berekend. Eind mei worden we opnieuw geïnformeerd via de meicirculaire. Hiervan ontvangt u na de zomer een update. De ontvangen middelen voor de Wet op de lijkbezorging die geparkeerd is op de stelpost Rijksvoornemens, kan vervallen (circa € 6.000,-- per jaar) Inzet van de impulsmiddelen energie-armoede vanuit de decembercirculaire 2025 en de meicirculaire 2026 voor tijdelijke formatie om meer huishoudens met een laag inkomen en hoge energielasten actiever te kunnen bereiken. De tijdelijke formatie betreft 12 uur per week in de periode mei 2026 tot en met april 2027. De kosten zijn totaal € 27.000,-- waarvan € 18.000,-- in boekjaar 2026 en € 9.000,-- in boekjaar 2027. Reggewoon gaat de bijdrage van 25% rechtstreeks betalen aan Avedan. Wij betalen vervolgens alleen ons deel van de bijdrage.

Voor deze bestuursrapportage zijn alle kapitaallasten opnieuw doorgerekend. Vertraging in de uitvoering van investeringen hebben geleid tot lagere afschrijvingslasten in 2026. Per saldo is hier een budgettair voordeel van € 556.000,-- op deze afschrijvingslasten. Het impulsbudget sociale infrastructuur 2026 en 2027 en de rijksbijdrage sociale infrastructuur voor de jaren 2025 t/m 2027 wordt ingezet ter dekking van de kosten van het project talentontwikkelbedrijf in 2026 en 2027. Het betreft respectievelijk € 153.000 en € 114.000,--. Na het opstellen van de begroting 2026 zijn er in 2025 nog raadsbesluiten geweest die structureel doorwerken. Zoals de grondexploitatie aan de Koninginnestraat, een strategische grondaankoop en het positieve saldo van de najaarsrapportage 2025. Daarnaast waren er nog stelposten waarvan we niet wisten of ze nodig waren, waaronder een stelpost met betrekking tot zero-based begroten en een stelpost kapitaallasten. Die kunnen nu vrijvallen. Het college heeft op 6 januari 2026 het Programmaplan Duurzaamheid 2025-2030 vastgesteld. De uitvoering wordt deels gedekt vanuit de SPUK CDOKE middelen en decentralisatie uitkering voor de uitvoering van klimaat- en energiebeleid. De financiële effecten worden verwerkt in de bestuursrapportage.

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

5 - 1.03 Inzet impulsmiddelen energie-armoede

Baten

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

20 - 6.01 Decembercirculaire 2025

Baten

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

4 - 5.06 Woningbouwversnelling

Baten

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

27 - 6.04 Rentekosten en -opbrengsten + wijziging toegerekende rente

Baten

99 Overhead

17 - 5.08 Uitvoering klimaat en energiebeleid

Lasten

99 Overhead

51 - 99.02 Reiskostenvergoeding woon-werkverkeer

99 Overhead

Inzet van de impulsmiddelen energie-armoede vanuit de decembercirculaire 2025 en de meicirculaire 2026 voor tijdelijke formatie om meer huishoudens met een laag inkomen en hoge energielasten actiever te kunnen bereiken. De tijdelijke formatie betreft 12 uur per week in de periode mei 2026 tot en met april 2027. De kosten zijn totaal € 27.000,-- waarvan € 18.000,-- in boekjaar 2026 en € 9.000,-- in boekjaar 2027. In de decembercirculaire 2025 van het gemeentefonds zijn enkele bijstellingen geweest. Voor het jaar 2026 krijgen we € 97.000,-- extra middelen, waarvan € 12.000,-- beschikbaar blijft voor de uitvoering van beleid. Voor de jaren erna is een jaarlijks voordeel van € 28.000,-- berekend. Eind mei worden we opnieuw geïnformeerd via de meicirculaire. Hiervan ontvangt u na de zomer een update. U heeft ingestemd met de routekaart voor de versnelling van de woningbouw, om zo het tekort aan (betaalbare) woningen aan te pakken. Wij geven uitvoering aan deze routekaart door het inhuren van projectleiders en maken daarnaast verschillende advieskosten. Deze kosten worden gedekt uit de reserve voor gelabelde middelen. Door achterblijvende uitgaven in 2025 is de stand van de schatkist ongeveer € 10 miljoen hoger dan waar we bij het opstellen van de begroting vanuit zijn gegaan. Ook is de eerste maanden van 2026 minder uitgegeven dan begroot.

Samen met een hoger rentepercentage dan geraamd verwachten we een voordeel van € 400.000,--. Dit rentevoordeel wordt verdeeld over alle programma’s via een nieuwe, lagere renteomslag: deze wijzigt van 0,9% naar 0,6% over de boekwaarde.

€0,00

-€13.500,00

€0,00

-€96.700,00

-€27.800,00

-€27.700,00

-€28.000,00

-€349.530,00

€0,00

-€401.203,00

-€1.244,00

-€1.288,00

-€1.333,00

-€1.200,00

€307.851,00

-€69.000,00

-€138.000,00

Lasten

Vanaf 1 januari 2026 is het verplicht om als gemeente een regeling te hebben voor de vergoeding van woon-werkverkeer. De gemeente Hellendoorn heeft gekozen voor de variant 0,23 cent per km ongeacht het type vervoersmiddel. Dit levert structureel een nadeel op van € 275.000,--.

€275.000,00

48 - 99.01 Verhoging premie aansprakelijkheidsverzekering

Lasten

Per 1 januari 2026 heeft de verzekeraar de premie van de aansprakelijkheidsverzekering met 20,39% verhoogd. De premiestijging wordt veroorzaakt door ons schadeverloop en door de stijging van bedragen die de verzekeraar uitkeert aan letsel- en vermogensschade na een ongeval. Deze verhoging was reeds aangekondigd in het collegebesluit Afwijkingsbesluit verlenging Aansprakelijkheidsverzekering 2026 (2025-017955). Het structureel nadelige effect is € 22.000,--.

€22.000,00

99 Overhead

27 - 6.04 Rentekosten en -opbrengsten + wijziging toegerekende rente

Lasten

Door achterblijvende uitgaven in 2025 is de stand van de schatkist ongeveer € 10 miljoen hoger dan waar we bij het opstellen van de begroting vanuit zijn gegaan. Ook is de eerste maanden van 2026 minder uitgegeven dan begroot. Samen met een hoger rentepercentage dan geraamd verwachten we een voordeel van € 400.000,--. Dit rentevoordeel wordt verdeeld over alle programma’s via een nieuwe, lagere renteomslag: deze wijzigt van 0,9% naar 0,6% over de boekwaarde.

-€40.900,00

€0,00

99 Overhead

56 - 6.01 Voordeel afschrijvingen door doorschuiven investeringen 2025

Lasten

-€176.200,00

€0,00

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

63 - 6.01 Lening Noaber & Co zonnepark

Lasten

€225,00

€450,00

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16981860/1