Bijlage 16. Recreatieschap Twente Reactie Quick scan

Van

Recreatieschap Twente Datum

17 mei 2024 Onderwerp

Ambtelijke reactie op punten uit de Quickscan 2024

Memo Inleiding Met belangstelling hebben wij kennisgenomen van de Quickscan Gemeenschappelijke Regelingen 2024 van de gezamenlijke rekenkamercommissie. Wij bedanken de opsteller voor de analyse, vragen en verbetersuggesties. Dit helpt bij het continu doorontwikkelen van onze jaarstukken en programmabegroting. In deze memo reageren wij ambtelijk op de bevindingen/suggesties en opmerkingen die in algemene zin en opmerkingen die specifiek ten aanzien van Recreatieschap Twente in de scan zijn geformuleerd. 1.

Kernpunten uit de QuickScan (pagina 4 e.v.)

Algemeen 1.1 Verantwoord standaard op basis van gemiddelde formatie en maak een eenduidige afspraak over de grondslag van het berekenen van personeelskosten. Reactie In de paragraaf bedrijfsvoering maken wij de formatie en de bezetting inzichtelijk. Via deze indicatoren die een wettelijk voorgeschreven berekeningswijze kennen, is het mogelijk om een vergelijk te maken tussen organisaties. Voor wat betreft het berekenen van personeelskosten van hebben wij afgesproken om uit te gaan van de systematiek die de Twentse gemeenten doorgeven aan hun verbonden partijen. 1.2 Geef bij onderbezetting in de begroting aan waar prioriteiten in de taakuitvoering liggen. Reactie Het prioriteren van werkzaamheden en het managen van onze doelrealisatie in een krappe arbeidsmarkt, is ook bij Recreatieschap Twente onderwerp van gesprek. Wij ondersteunen de opmerking van de rekenkamer dat door gebruik te maken van elkaars capaciteit en/of door samen te werken, personele knelpunten wellicht opgelost kunnen worden. We zijn van mening dat thema’s zoals informatiebeveiliging en privacy niet meer alleen op het niveau van een individuele gemeenschappelijke regeling of gemeente opgepakt kunnen worden. Daarom willen wij samen optrekken met anderen.

Pagina 1 van 5

1.2 Neem in begrotingen en jaarrekeningen vergelijkende cijfers op van voorafgaande jaren. Reactie Recreatieschap Twente is een nieuwe organisatie ontstaan per 1-1-2022 waardoor er weinig vergelijkingsmateriaal is. Wij zullen voor de toekomstige begrotingen en jaarrekening meer aandacht hebben voor vergelijkende cijfers 1.3 Heroverweeg de afspraken over de normering van de algemene reserve. Reactie In de QuickScan is aangegeven om afspraken over de normering van de algemene reserve te heroverwegen. Er wordt verondersteld dat voor het bepalen van de omvang van de algemene reserves van GR-en, er een uniforme afspraak is gemaakt over dat de grondslag hiervoor de lastenomvang van een jaar bedraagt. Dit is niet het geval. Recreatieschap Twente heeft met het bestuur via de nota “Van weerstandsvermogen tot reserves en voorzieningen” afgesproken dat de omvang van de algemene reserve (en de bestemmingsreserves) wordt bepaald op basis van de jaarlijkse geïnventariseerde risico’s. De risico’s verschillen marginaal per jaar en zijn voor Recreatieschap Twente een stabielere basis als grondslag voor de omvang van de reserves dan de gemiddelde omzet, zelfs over de afgelopen drie jaren. 2.5 Recreatieschap Twente 

Inhoudelijk: wat is de rol van het Recreatieschap bij routenetwerken en wat betekent andere fietsmobiliteit voor het maken van routenetwerken?

Reactie: Zie antwoord 4.2. 

Er zijn geen prestatie indicatoren te vinden die iets zeggen over lange termijnvisie van de organisatie.

Reactie: Zie antwoord 3.1 (inz. Recreatieschap) en 4.3 (inz. Twente Marketing). 

Het recreatieschap kent in totaal € 360.000 aan taakstellingen die niet zijn ingevuld. Voornemens om dit wel te doen zijn er niet.

Reactie: In 2023 was er sprake van een structurele taakstelling van bijna € 160.000 welke in dit jaar niet kon worden ingevuld. Voornemens om deze in te vullen zijn opgenomen in de begrotingen voor 2024 en 2025. 

Voer het gesprek over het gewenste kwaliteitsniveau van onderhoud in relatie tot wat gemeenten zelf als aanvaardbaar kwaliteitsniveau voor onderhoud zien.

Reactie: Het kwaliteitsniveau van het onderhoud van kapitaalgoederen (groen, verhardingen, terreinvoorzieningen enz.) staat beschreven in het beheerplan kapitaalgoederen 2023-2027. Het bestuur stelt voor de kapitaalgoederen die de Recreatieschap Twente in eigendom heeft, het te handhaven kwaliteitsniveau vast. Tevens stelt het bestuur jaarlijks budget beschikbaar om dit kwaliteitsniveau te handhaven. Verschillende keuzes resulteren in verschillende kosten voor beheer. Recreatieschap Twente hanteert voor het onderhoud van haar kapitaalgoederen twee gebiedsgerichte kwaliteitsniveaus, te weten: 1. Intensieve dagrecreatie (alleen bij recreatieparken): Op de terreindelen met intensieve dagrecreatie is er sprake van een hoge gebruiksdynamiek en een hoge belevingswaarde (zonneweiden, stranden, zwemwater etc.). Deze terreinen worden ingezet voor ontspanning, sport en evenementen. Zodoende is het kwaliteitsniveau middelhoog/ruimvoldoende.

Pagina 2 van 5

2. Extensieve dagrecreatie: Op de terreindelen met extensieve dagrecreatie is er sprake van een lage gebruiksdynamiek (fiets- en wandelpaden, bermen, graslanden, parkeerterreinen etc.). Daarom wordt er een lager onderhoudsniveau gehanteerd. Ingevolge het extensieve karakter is het kwaliteitsniveau van de genoemde terreinen te omschrijven als doelmatig en effectief. 

Er is een aanvullende toelichting op de voorziening verlofsparen nodig.

Reactie: Deze toelichting zal worden meegenomen in de definitieve jaarrekening. Het betreft arbeidsrechtelijke verplichtingen waarvoor conform het Besluit Begroting en Verantwoording een voorziening moet worden ingesteld. 3. Algemene opmerkingen uit de QuickScan (pagina 7 e.v.) Kadernota’s en druk op gemeentefinanciën 3.1 Recreatieschap Twente heeft geen kadernota of vergelijkbaar document beschikbaar gesteld. Reactie: In de begroting 2025 worden de twee organisatiedelen van Recreatieschap Twente uitgelicht: de Twentse recreatieparken en de Routenetwerken Twente. In 2023 en 2024 zijn de visies van beide organisatieonderdelen vastgesteld. Zij vormen het fundament waarop wij verder kunnen bouwen en stelt ons in staat om nauwgezet te bepalen hoe en wanneer wij gaan investeren. In de bestuursvergadering van 4 april 2024 is het Koersdocument van Recreatieschap Twente 2024-2030 vastgesteld. Deze dient als ‘intern’ document om de richting voor onze werkzaamheden te bepalen, met een sterke nadruk op gezamenlijke waarden, doelen, en de wijze waarop wij binnen en buiten onze organisatie willen opereren. Gezien het feit dat de nieuwe visie op de parken en het ‘Koersdocument Recreatieschap Twente’ tegelijkertijd met de begroting 2025 is vastgesteld was het op dat moment nog niet mogelijk om concrete en heldere prestatie indicatoren toe te voegen aan de begroting 2025.

Als Recreatieschap Twente streven wij er uiteraard wel naar om dit in de begroting van 2026 toe te voegen. 4.

Inhoudelijke en financiële opmerkingen over Recreatieschap Twente (pagina 14 e.v.)

4.1 Besluitvorming recreatiewoningen Rutbeek in relatie tot informatie in begroting 2025. Reactie: Het langdurige traject om op recreatiepark Het Rutbeek recreatiewoningen te realiseren is jarenlang (tot 2024) in de begroting opgenomen en aangemerkt als belangrijke toekomstige inkomstenbron, ter invulling van de taakstelling van Recreatieschap Twente. Vanwege diverse externe factoren, met niet in de laatste plaats de complexe bestemmingsplanprocedure, heeft er nog geen realisatie van het bungalowpark plaatsgevonden. Bovendien lag de voortgang van het bungalowpark bij het voorbereiden van de begroting 2025 helemaal stil. Wij zagen daarom geen reden om bij de begroting van 2025 opnieuw rekening te houden met de te verwachten opbrengsten uit het bungalowpark. De afgelopen jaren zijn er andere maatregelen getroffen om de taakstelling van Recreatieschap Twente structureel te verlagen. Het is in principe positief, dat nieuwe ontwikkelingen rondom het bungalowpark de agenda van de raad van Enschede en ook de media hebben bereikt. Omdat er nog vele hobbels in het proces genomen moeten worden (recent is er een referendum aangekondigd om de ontwikkeling tegen te houden), en om daarmee vertroebeling van de begroting te voorkomen, hebben wij gemeend geen verdere aandacht te besteden aan het bungalowpark.

Dit zal pas weer aan de orde zijn wanneer er ook daadwerkelijk zicht is op te Pagina 3 van 5

verwachten inkomsten. Het is niet ondenkbaar dat het te houden referendum, en wellicht een procedure die zal komen tot de Raad van State, zal leiden tot nog enkele jaren vertraging alvorens er daadwerkelijk gestart zou kunnen worden met de bouw van het bungalowpark. In de situatie op Het Lageveld te Wierden, waarmee wordt vergeleken, is er sprake van een afgrond bestemmingsplantraject, zijn er geen bezwaren en worden er al voorbereidingen getroffen rondom het zoeken naar een geschikte uitbater. Het aanleggen en exploiteren van een camperpark is aanzienlijk minder complex dan de aanleg en bouw van een bungalowpark. Het camperpark geeft concreet zicht op extra inkomsten op korte termijn (jaar 2025). 4.2 Rol van Recreatieschap met betrekking tot routenetwerken en wat betekent de fietsmobiliteit voor de ontwikkeling van routenetwerken. Reactie: De ontwikkeling van de fiets is één van de veranderingen die plaatsvinden op de routenetwerken. Hierin wordt continu bekeken wat wenselijk en / of noodzakelijk is. Veiligheid is weer één van deze aspecten. 4.3 Doelgroep en prestatie-indicatoren Twente Marketing. Reactie: In de begroting van het Recreatieschap staan wel degelijk een strategische visie en de doelgroep die Twente Marketing wil bereiken.

Aan de hand van het ‘Perspectief Vrijetijdseconomie Twente 2030’, waarin de begroting naar wordt verwezen, werkt Twente Marketing aan een geheel nieuwe bestemmingsontwikkeling van Twente. Dit vraagt om een nieuwe aanpak en een integrale visie die de vrijetijdseconomie tot belangrijke pijler maakt in de verdere ontwikkeling van de economie in Twente. Er is voor deze ontwikkeling een nieuwe rol nodig vanuit Twente Marketing, welke staat verwoord in de visie. De visie wordt uitgewerkt op basis van drie diensten: 1. Branding: Twente wil groeien tot een natuurlijke magneet voor een jongere doelgroep (inzichtzoeker, stijlzoeker en avontuurzoeker). Zowel voor bezoekers als bewoners. Door onweerstaanbare, spannende concepten en aanbod te ontwikkelen, wordt Twente beroemd om 'wat' het is (vrij zijn economie). Op het gebied van branding gaat Twente Marketing dit realiseren door promotie en positionering gericht op zowel de (potentiële, jongere) bewoner als de focusdoelgroepen. Tukkerstrots te verhogen door ook de bewoner op het vizier te hebben en inzet van congresregio Twente. 2. Destinatieontwikkeling: Op basis van data en inzichten adviseert Twente Marketing ondernemers en overheden bij de ontwikkeling van gebiedsvisies en speelt zij een belangrijke rol bij maatschappelijke vraagstukken, zoals leefbaarheid, mobiliteit en het behoud van voorzieningen. 3.

Smart Data: Met deze dienst doet Twente Marketing onderzoek en verzamelt ze data, maakt deze inzichtelijk over vraag en aanbod van bezoekers, bewoners en bedrijven. Deze worden vertaald naar praktische tools ten behoeve van de vrijetijdseconomie. 4.4 Gemeenten betalen ongeveer € 100.000 meer Reactie: In de bestuursvergadering van 13 juli 2023 is besloten dat de gemeenten een factuur krijgen voor in totaal circa € 100.000. Dit als dekking voor extra kosten als rente geldlening en accountantskosten. Deze € 100.000 is dan ook geen vrij besteedbare middelen en zijn kosten die moeten worden gemaakt vanwege de ontvlechting van Regio Twente en het betreft dan ook een bestuurlijke keuze.

Pagina 4 van 5

4.5 Overhouden van € 360.000 in relatie tot taakstellingen Reactie: De genoemde € 360.000 als taakstellingen wordt niet herkend. In de begroting van 2023 is aangegeven dat er nog een resterende taakstelling aanwezig is van bijna € 160.000. 4.6 Inzet vrijwilligers Reactie: De vrijwilligers bij Recreatieschap Twente kennen een geheel andere ‘grondslag’ dan de vrijwilligers bij de Brandweer. We hebben het hier over veelal gepensioneerden waarbij zij meehelpen aan de routenetwerken in het kader van hun fietshobby. 4.7 Loontonwikkeling Reactie: We nemen kennis van de opmerking over een leereffect van SamenTwente en we zullen de betreffende informatievoorziening verder verbeteren. 4.8 Apparaatskosten Reactie: De begrote apparaatskosten voor 2025 bedragen € 3,82 waarbij de realisatie in 2023 een waarde heeft van € 4,51. Vanwege hoger dan geraamde externe inzet (o.a. adviesrapporten) waren de apparaatskosten in 2023 in realisatie hoger. 4.9 Voorziening verlofsparen Reactie: De voorziening voor verlofsparen is abusievelijk niet separaat gepresenteerd en meegenomen bij het totaal van de voorzieningen voor groot onderhoud. Hierbij wordt verwezen naar de paraaf kapitaalgoederen voor de voorzieningen groot onderhoud. We gaan dit corrigeren in de definitieve jaarrekening. De middelen zijn wel degelijk gestort in de hiervoor bestemde voorziening.

Pagina 5 van 5