Bijlage 1. Gemeenterekening 2024

ϯϭͲĚĞĐͲϮϬϮϭ

ϯϭͲĚĞĐͲϮϬϮϮ

ϯϭͲĚĞĐͲϮϬϮϯ

ϯϭͲĚĞĐͲϮϬϮϰ banksaldi en op de bij de schatkist geparkeerde middelen. Met de werkelijke netto rentelast en de huidige boekwaarde van investeringen berekenen we de omslagrente. In 2024 viel de ontvangen rente gedurende het jaar steeds weer hoger uit dan

De liquiditeit (current ratio) geeft aan in welke mate een organisatie kan voldoen aan haar lopende betalingsverplichtingen. Bij de berekening van de current ratio geldt in het algemeen een waarde van 1 als laag en tussen de 1,5 en 2 als gezond. Momenteel hebben we een overschot aan liquide middelen. Dit heeft meerdere oorzaken, waaronder:

een positief rente-saldo over van € 180.000,--.

„

Positieve resultaten op tussentijdse rapportages en in de jaarrekening.

Het jaar 2024 is het laatste jaar dat de rente die toegerekend wordt aan de voorraden grond in de grondexploitaties mag

„

Ontvangen middelen voor maatregelen en nieuw beleid waar de uitvoering nog niet is afgerond of niet volledig tot uitvoering

afwijken van de rente-omslag. Mede door de lage boekwaarde van de voorraden is het effect op de totale rente minimaal.

is gekomen. Deze worden geparkeerd in reserves of als ‘vooruitontvangen’ geparkeerd op de balanspost overlopende passiva. „

Achterblijven van investeringen, doordat projecten stagneren. Dit komt door een tekort aan ambtelijke menskracht voor het initiëren en begeleiden van alle projecten. Ook de mogelijkheden om projecten aan te besteden zijn beperkt, mede door gebrek aan uitvoerend personeel bij derden (bijvoorbeeld aanleg elektrakabels en leidingen).

„ „

106

107

ďĞĚƌĂŐĞŶdžΦϭ͘ϬϬϬ WƌŝŵŝƚŝĞǀĞ ĞŐƌŽƚŝŶŐ

ĐƚƵĞůĞ ĞŐƌŽƚŝŶŐ

ZĞŬĞŶŝŶŐ ϮϬϮϰ

sĞƌƐĐŚŝů

EĞƚƚŽƌĞŶƚĞŬŽƐƚĞŶ <ŽƐƚĞŶůĂŶŐůŽƉĞŶĚĞĞŶŬŽƌƚůŽƉĞŶĚĞŐĞůĚůĞŶŝŶŐĞŶ KƉďƌĞŶŐƐƚǀĂŶƵŝƚƐƚĂĂŶĚĞďĂŶŬƐĂůĚŝ;Ž͘Ă͘ƐĐŚĂƚŬŝƐƚͿ dŽƚĂĂůŶĞƚƚŽƌĞŶƚĞŬŽƐƚĞŶ

ͲϮ͘ϭϬϰ ϲϳϰ Ͳϭ͘ϰϮϵ

ͲϮ͘ϭϬϰ Ϯ͘ϭϭϰ ϭϭ

ͲϮ͘ϭϬϰ Ϯ͘Ϯϴϱ ϭϴϬ

ͲϭE ϭϳϬs ϭϳϬs

dŽĞƌĞŬĞŶŝŶŐƌĞŶƚĞŬŽƐƚĞŶŶĂĂƌƉƌŽŐƌĂŵŵĂΖƐ WƌŽŐƌĂŵŵĂϭ WƌŽŐƌĂŵŵĂϮ WƌŽŐƌĂŵŵĂϯ WƌŽŐƌĂŵŵĂϰ WƌŽŐƌĂŵŵĂϱ WƌŽŐƌĂŵŵĂϲ WƌŽŐƌĂŵŵĂKǀĞƌŚĞĂĚ dŽĞŐĞƌĞŬĞŶĚĞƌĞŶƚĞĂĂŶŝŶǀĞƐƚĞƌŝŶŐĞŶ dŽƚĂĂůƚŽĞŐĞƌĞŬĞŶĚĞƌĞŶƚĞ

Ͳϴ Ͳϭϱ Ͳϱϭϴ Ͳϲϯϵ ͲϭϰϮ Ͳϰϯ ͲϭϮϲ ͲϱϬ Ͳϭ͘ϱϰϭ

Ͳ Ͳ Ͳ Ͳ Ͳϯ Ͳ Ͳ Ͳ Ͳϯ

Ͳ ͲϬ Ͳ Ͳ Ͳϯ Ͳ Ͳ ͲϮ Ͳϱ

Ͳ ͲϬE Ͳ Ͳ ͲϬE Ͳ Ͳ ͲϮE ͲϮE

^ĂůĚŽ

ͲϮ͘ϵϳϭ

ϴ

ϭϳϱ

ϭϲϳs

<ŽƐƚĞŶĞŶĚŽŽƌďĞůĂƐƚŝŶŐǀĂŶƌĞŶƚĞ

Treasurybeheer Kasgeldlimiet Door het overschot aan liquide middelen was het aantrekken van nieuwe kortlopende geldleningen niet noodzakelijk: er stond gedurende het gehele jaar een bedrag uit bij de schatkist. Sinds het najaar van 2022 krijgen we rente vergoed over de hier uitstaande middelen.

de kasgeldlimiet. Met dit maximum worden de korte termijn risico’s van geldleningen begrensd. Dit houdt in dat de totale

Ondanks dat we in 2024 geen kasgeld hebben aangetrokken zijn we verplicht hierover te rapporteren. Het begrotingstotaal

Renteschema In onderstaand overzicht staat onze rentetoerekening. We hebben voor € 2,1 miljoen aan rentelasten betaald op de opgenomen leningen. Daarnaast is bijna € 2,3 miljoen aan rentebaten ontvangen op de uitstaande leningen, positieve banksaldi en het De kasgeldlimiet mag volgens de normen van de Wet Fido niet meer dan 3 kwartalen achtereen worden overschreden. In het overzicht is te zien dat we de kasgeldlimiet in 2024 in geen enkel kwartaal hebben overschreden. In 2024 zien we dat de netto Bank.

moeten aantrekken. ďĞĚƌĂŐĞŶdžΦϭ͘ϬϬϬ

ďĞĚƌĂŐĞŶdžΦϭ͘ϬϬϬ ĐƚƵĞůĞ ĞŐƌŽƚŝŶŐ

ZĞŬĞŶŝŶŐ ϮϬϮϰ

sĞƌƐĐŚŝů

ͲϮ͘ϭϬϰ Ϯ͘ϭϭϰ

ͲϮ͘ϭϬϰ Ϯ͘Ϯϴϱ

ͲϭE ϭϳϬs

ϭϭ

ϭϴϬ

ϭϳϬs

;нͿ

ϰ

ϯ

ͲϭE

;нͿ

Ͳ

Ͳ

Ͳ

;нͿ

Ͳ

Ͳ

Ͳ

ϭϱ

ϭϴϯ

ϭϲϵs

Ͳ Ͳ

Ͳ Ͳ

Ͳ Ͳ

ϭϱ

ϭϴϯ

ϭϲϵs

Ͳϭ

Ϭ

ϭs

ϭϰ

ϭϴϰ

ϭϳϬ

ZĞŶƚĞƐĐŚĞŵĂ Ă͘džƚĞƌŶĞƌĞŶƚĞůĂƐƚĞŶŽǀĞƌĚĞŬŽƌƚĞĞŶůĂŶŐĞĨŝŶĂŶĐŝĞƌŝŶŐ ď͘džƚĞƌŶĞƌĞŶƚĞďĂƚĞŶ;ŝĚĞŵͿ

;нͿ ;нͿ

^ĂůĚŽƌĞŶƚĞůĂƐƚĞŶĞŶƌĞŶƚĞďĂƚĞŶ Đϭ͘ZĞŶƚĞĚŝĞĂĂŶĚĞŐƌŽŶĚĞdžƉůŽŝƚĂƚŝĞŵŽĞƚǁŽƌĚĞŶ ĚŽŽƌďĞƌĞŬĞŶĚ ĐϮ͘ZĞŶƚĞǀĂŶƉƌŽũĞĐƚĨŝŶĂŶĐŝĞƌŝŶŐĚŝĞĂĂŶŚĞƚ ďĞƚƌĞĨĨĞŶĚĞƚĂĂŬǀĞůĚŵŽĞƚǁŽƌĚĞŶƚŽĞŐĞƌĞŬĞŶĚ Đϯ͘ĞƌĞŶƚĞďĂĂƚǀĂŶĚŽŽƌǀĞƌƐƚƌĞŬƚĞůĞŶŝŶŐĞŶŝŶĚŝĞŶĚĂĂƌ ĞĞŶƐƉĞĐŝĨŝĞŬĞůĞŶŝŶŐǀŽŽƌŝƐĂĂŶŐĞƚƌŽŬŬĞŶ;сƉƌŽũĞĐƚͲ ĨŝŶĂŶĐŝĞƌŝŶŐͿ͕ĚŝĞĂĂŶŚĞƚďĞƚƌĞĨĨĞŶĚĞƚĂĂŬǀĞůĚŵŽĞƚ ǁŽƌĚĞŶƚŽĞŐĞƌĞŬĞŶĚ ĂŶƚĂĂŬǀĞůĚĞŶƚŽĞƚĞƌĞŬĞŶĞŶĞdžƚĞƌŶĞƌĞŶƚĞ Ěϭ͘ZĞŶƚĞŽǀĞƌĞŝŐĞŶǀĞƌŵŽŐĞŶ ĚϮ͘ZĞŶƚĞŽǀĞƌǀŽŽƌnjŝĞŶŝŶŐĞŶ;ĐŽŶƚĂŶƚĞǁĂĂƌĚĞͿ

;нͿ ;нͿ

dŽƚĂĂůĂĂŶƚĂĂŬǀĞůĚĞŶƚŽĞƚĞƌĞŬĞŶĞŶƌĞŶƚĞ Ğ͘ĂŶƚĂĂŬǀĞůĚĞŶƚŽĞŐĞƌĞŬĞŶĚĞƌĞŶƚĞ;ƌĞŶƚĞŽŵƐůĂŐͿ

;ͲͿ

Ĩ͘ZĞŶƚĞƌĞƐƵůƚĂĂƚŽƉŚĞƚƚĂĂŬǀĞůĚƚƌĞĂƐƵƌLJ

108

ϭĞ ŬǁĂƌƚĂĂů

ϮĞ ŬǁĂƌƚĂĂů

ϯĞ ŬǁĂƌƚĂĂů

ϰĞ ŬǁĂƌƚĂĂů

EĞƚƚŽǀůŽƚƚĞŶĚĞƐĐŚƵůĚ KŵǀĂŶŐǀůŽƚƚĞŶĚĞƐĐŚƵůĚĞŶ KŵǀĂŶŐǀůŽƚƚĞŶĚĞŵŝĚĚĞůĞŶ EĞƚƚŽǀůŽƚƚĞŶĚĞƐĐŚƵůĚ

ϭ͘ϬϱϮ Ͳϱϯ͘ϰϳϳ ͲϱϮ͘ϰϮϱ

Ϯ͘ϱϯϬ Ͳϱϳ͘ϵϮϳ Ͳϱϱ͘ϯϵϲ

ϭ͘ϵϴϳ Ͳϱϵ͘ϬϵϬ Ͳϱϳ͘ϭϬϮ

ϵϳϳ ͲϲϬ͘ϱϭϮ Ͳϱϵ͘ϱϯϱ

dŽĞŐĞƐƚĂŶĞŬĂƐŐĞůĚůŝŵŝĞƚ KŵǀĂŶŐďĞŐƌŽƚŝŶŐϮϬϮϰ;сŐƌŽŶĚƐůĂŐͿ <ĂƐŐĞůĚůŝŵŝĞƚ;ŝŶйǀĂŶĚĞŐƌŽŶĚƐůĂŐͿ dŽĞŐĞƐƚĂŶĞŬĂƐŐĞůĚůŝŵŝĞƚ

ϭϮϲ͘ϮϭϮ ϴ͕ϱй ϭϬ͘ϳϮϴ

ϭϮϲ͘ϮϭϮ ϴ͕ϱй ϭϬ͘ϳϮϴ

ϭϮϲ͘ϮϭϮ ϴ͕ϱй ϭϬ͘ϳϮϴ

ϭϮϲ͘ϮϭϮ ϴ͕ϱй ϭϬ͘ϳϮϴ

ϲϯ͘ϭϱϯ

ϲϲ͘ϭϮϰ

ϲϳ͘ϴϯϬ

ϳϬ͘Ϯϲϯ

<ĂƐŐĞůĚůŝŵŝĞƚ

dŽĞƚƐŬĂƐŐĞůĚůŝŵŝĞƚ KŶĚĞƌƐĐŚƌŝũĚŝŶŐ KǀĞƌƐĐŚƌŝũĚŝŶŐ

109

Renterisico’s begrensd door de renterisiconorm, zoals opgenomen in de Wet Fido. Het doel van de renterisiconorm is het beheersen van

spreiding van de leningenportefeuille en van de renterisico’s. De berekening van het renterisico is een benadering van het te lopen dan wel het gelopen renterisico. In de vorige decennia werd er telkens aanzienlijk meer afgelost dan er werd afgeschreven. Dit betekent dat we altijd een

nihil, omdat verwacht wordt dat we geen aanvullende leningen hoeven af te sluiten.

ďĞĚƌĂŐĞŶdžΦϭ͘ϬϬϬ ZĞŶƚĞƌŝƐŝĐŽ ZĞŶƚĞƌŝƐŝĐŽŽƉǀĂƐƚĞƐĐŚƵůĚĞŶ ZĞŶƚĞŚĞƌnjŝĞŶŝŶŐŽͬŐ ZĞŶƚĞŚĞƌnjŝĞŶŝŶŐƵͬŐ EĞƚƚŽƐĂůĚŽŚĞƌnjŝĞŶŝŶŐ sĞƌƉůŝĐŚƚĞĂĨůŽƐƐŝŶŐĞŶ ZĞŶƚĞƌŝƐŝĐŽǀĂƐƚĞƐĐŚƵůĚĞŶ;ϯнϴͿ dŽĞŐĞƐƚĂŶĞƌĞŶƚĞƌŝƐŝĐŽŶŽƌŵ KŵǀĂŶŐďĞŐƌŽƚŝŶŐ;сŐƌŽŶĚƐůĂŐͿ ZĞŶƚĞƌŝƐŝĐŽŶŽƌŵ;ŝŶйǀĂŶĚĞŐƌŽŶĚƐůĂŐͿ DŝŶŝŵƵŵďĞĚƌĂŐ;ǁĞƚƚĞůŝũŬďĞƉĂĂůĚͿ dŽĞŐĞƐƚĂŶĞƌĞŶƚĞƌŝƐŝĐŽŶŽƌŵ dŽĞƚƐƌĞŶƚĞƌŝƐŝĐŽŶŽƌŵ KŶĚĞƌƐĐŚƌŝũĚŝŶŐ KǀĞƌƐĐŚƌŝũĚŝŶŐ

110

ZĞŬĞŶŝŶŐ ϮϬϮϯ

ZĞŬĞŶŝŶŐ ϮϬϮϰ

Ͳ Ͳ Ͳ ϱ͘ϱϱϯ ϱ͘ϱϱϯ

Ͳ Ͳ Ͳ ϱ͘ϱϱϯ ϱ͘ϱϱϯ

ϭϬϯ͘ϰϯϬ ϮϬ͕Ϭй Ϯ͘ϱϬϬ ϮϬ͘ϲϴϲ

ϭϮϲ͘ϮϭϮ ϮϬ͕Ϭй Ϯ͘ϱϬϬ Ϯϱ͘ϮϰϮ

ϭϱ͘ϭϯϯ

ϭϵ͘ϲϴϵ

111

Inleiding

Paragraaf 5 Bedrijfsvoering

In deze paragraaf gaan we in op de bedrijfsvoeringsaspecten binnen onze organisatie en welke speerpunten we daarin hebben gehanteerd in 2024. Daarnaast gaan we in op de rechtmatigheidsverantwoording.

Programma Samen Doen! Het programma ‘Samen Doen!’ heeft de volgende ambitie: “professioneel en met plezier samenwerken aan een kwalitatief goede dienstverlening”. Hellendoorn Academy en team-/ individuele ontwikkeling In 2024 hebben we via de Hellendoorn Academy diverse workshops aangeboden aan medewerkers op verschillende gebieden. Deze workshops werden verzorgd door zowel collega’s als externen. Daarnaast zijn meerdere teamsessies gemaakt. Organisatiewaarden Ongeveer de helft van de teams heeft gewerkt aan een plan rondom de organisatiewaarden: Wat betekenen de waarden voor hun dagelijks werk en in het contact met de samenleving? Vooraf hebben de teams hun plan gepresenteerd aan het organisatiewaarden onder de aandacht gebracht. Dit blijven we ook in 2025 doen. Klantonderzoeken in het personeel is een nieuw plan opgesteld en zijn er vier onderdelen geselecteerd voor vervolgonderzoek in de komende twee jaar. Overige inspanningen binnen programma ‘Samen Doen!’ geweest voor de gedragsaspecten rondom de herinrichting van het ambtelijke deel van het Huis voor Cultuur en Bestuur, via communicatie, enquêtes en gesprekken. Verder is intern onderzoek gedaan naar verschillende thema’s zoals betrokkenheid, retentie en veranderbereidheid. Dit heeft geleid tot concrete acties, waarvan sommige in 2024 zijn uitgevoerd en andere in 2025 worden opgepakt.

Programma ‘Opgavegericht werken’ Het starten met Opgavegericht werken bleek lastiger dan verwacht. Daarom zijn we in 2024 gestart met het bouwen aan een programma ‘Opgavegericht werken’, waarin we onze ambitie hebben vastgesteld. Deze ambitie luidt: Wij zijn in 2027 een gemeente die haar opgaven optimaal organiseert. We nemen de tijd om bewuste keuzes te maken in wat we wel en niet doen, en hoe we dat dan aanpakken. Hierdoor kunnen we beter aan wat er op ons afkomt. nieerd. Deze inspanningen zijn activiteiten en projecten die bijdragen aan de doelen en ambitie van het programma.

bij aan meer opgavegericht werken. Deze trainingen zijn in 2024 ingekocht en worden in 2025 gegeven. Herinrichting Huis voor Cultuur en Bestuur In 2024 is de herinrichting van het ambtelijk deel afgerond. Dit draagt bij aan onze aantrekkelijkheid als werkgever. Het project is binnen beschikbaar budget afgerond. Daarnaast zijn er plannen aan de gemeenteraad voorgelegd voor de herinrichting van de hal en de raadszaal. De raad heeft in de raadsvergadering van juni 2024 het voorstel teruggestuurd naar het college, met 112

113

het verzoek om een integraal voorstel voor de herinrichting van de hal en van de raadzaal op te stellen en deze opnieuw voor te leggen aan de raad. Op dit moment wordt aan een integraal voorstel gewerkt. De eerste stappen zijn gezet in samenwerking met een werkgroep vanuit de raad. In 2025 wordt het voorstel ter besluitvorming aan de raad voorgelegd.

ZĞĂůŝƐĂƚŝĞ ϮϬϮϰ

ϯϬ͕ϬϬ Ϯϱ͕ϬϬ ϱ͕ϬϬ ϯ͕ϱϯ ϯϯ͕ϱϯ

ϯϬ͕ϬϬ Ϯϱ͕ϬϬ ϱ͕ϬϬ ϯ͕ϱϯ ϯϯ͕ϱϯ

ϭ͘ϯϬϰ ϰϯϱ ϱϲϮ ϯϬϳ ϭ͘ϯϬϰ

ϭ͘Ϯϵϳ ϰϯϱ ϱϱϵ ϯϬϯ ϭ͘Ϯϵϳ

,ƵŝĚŝŐƉĞƌƐŽŶĞĞů ŝƌĞĐƚŝĞĞŶ^ƚĂĨ dĞĂŵ&LJƐŝĞŬŽŵĞŝŶ dĞĂŵKƉĞŶďĂƌĞZƵŝŵƚĞ dĞĂŵDĂĂƚƐĐŚĂƉƉĞůŝũŬŽŵĞŝŶ dĞĂŵ^ŽĐŝĂĂůŽŵĞŝŶ dĞĂŵŝĞŶƐƚǀĞƌůĞŶŝŶŐĞŶ/ŶĨŽƌŵĂƚŝƐĞƌŝŶŐ dĞĂŵĞĚƌŝũĨƐǀŽĞƌŝŶŐ

ϭϬ͕ϭϬ ϰϳ͕ϵϴ ϵϲ͕ϬϮ ϰϲ͕Ϯϵ ϲϰ͕ϯϲ ϱϭ͕ϲϳ ϰϬ͕Ϭϯ

ϭϭ͕ϴϬ ϰϯ͕ϲϰ ϵϯ͕ϱϰ ϰϭ͕ϯϳ ϲϯ͕ϵϱ ϰϴ͕ϭϵ ϯϳ͕ϱϴ

ϭ͘Ϯϲϰ ϰ͘Ϭϳϲ ϲ͘ϵϬϱ ϯ͘ϲϮϮ ϱ͘ϭϯϵ ϰ͘ϮϯϬ ϯ͘ϯϭϰ

ϭ͘Ϯϱϴ ϰ͘Ϭϱϲ ϲ͘ϵϬϬ ϯ͘ϱϵϴ ϱ͘Ϭϵϳ ϰ͘ϭϵϴ ϯ͘ϯϮϲ

^ŽĐŝĂůĞtĞƌŬǀŽŽƌnjŝĞŶŝŶŐͬEŝĞƵǁĞƐĐŚƵƚ

ϭϭϬ͕Ϭϰ

ϭϬϳ͕ϬϬ

ϯ͘ϴϵϯ

ϯ͘ϴϳϱ

ϭ͕ϳϯ

ϭ͕ϳϯ

Ϭ͕ϯϯ ϭ͕ϰϬ

Ϭ͕ϯϯ ϭ͕ϰϬ

ϰϲϴ͕ϮϮ

ϰϰϴ͕ϳϵ

ͲϮϴϭ ϭϮ Ϯϭ ϭϮϮ ϭϱ ͲϭϮϯ Ͳϯϴϲ ϰϱ ϲ ϲ ϯϮ͘ϭϲϮ

ͲϰϬϲ ϭϮ Ϯϭ ϭϮϮ ϭϳ ͲϮϳϬ Ͳϯϴϱ ϱϮ ϲ ϭϵ ϯϭ͘ϵϬϮ

Ϭ͕ϬϬ

Ϭ͕ϬϬ

ϱϭϳ Ϯϱ ϱϰϮ

ϰϵϵ ϰϵ ϱϰϵ

ϱϬϭ͕ϳϱ

ϰϴϮ͕ϯϯ

ϯϰ͘ϬϬϳ

ϯϯ͘ϳϰϴ

WĞƌƐŽŶĞůĞƐƚĞƌŬƚĞ ĞƐƚƵƵƌ ĞƐƚƵƵƌ ZĂĂĚƐůĞĚĞŶ ƵƌŐĞŵĞĞƐƚĞƌĞŶǁĞƚŚŽƵĚĞƌƐ 'ƌŝĨĨŝĞ dŽƚĂĂůĞƐƚƵƵƌ

Personeels- en organisatiebeleid

Strategische personeelsplanning In 2024 is de strategische personeelsplanning per team verder uitgewerkt. Hierbij is gekeken naar instroom, doorstroom en uitstroom van medewerkers om de juiste bezetting te waarborgen. Flexibele inzet en mobiliteit zijn bevorderd door maatwerk en spilgesprekken. Dit jaar traden 53 nieuwe medewerkers in dienst, stroomden 13 medewerkers intern door en verlieten 42 medewerkers de organisatie. Ook werden tijdelijke krachten en 10 stagiaires ingezet. Via Twentse Kracht wordt samengewerkt met andere Twentse gemeenten voor loopbaanontwikkeling en mobiliteit. Arbeidsmarktcommunicatie

ďĞĚƌĂŐĞŶdžΦϭ͘ϬϬϬ WĞƌƐŽŶĞĞůƐůĂƐƚĞŶ ĞŐƌŽƚŝŶŐ ZĞĂůŝƐĂƚŝĞ ϮϬϮϰ ϮϬϮϰ

&ŽƌŵĂƚŝĞ ĞŐƌŽƚŝŶŐ ϮϬϮϰ

Om nieuwe medewerkers aan te trekken en te behouden, is extra aandacht besteed aan arbeidsmarktcommunicatie. Via het op het versterken van het werkgeversimago via de ‘Werken bij de gemeente Hellendoorn’-pagina en social media. Duurzame inzetbaarheid

In 2025 volgt een preventief medisch onderzoek. Daarnaast zijn er trainingen en teamsessies georganiseerd over onder andere hybride werken en communicatie. arbeid en gezondheid zetten we interventies in om verzuim te beperken en herstel te bevorderen.

KǀĞƌŝŐ ŵďƚĞŶĂƌĞŶƵƌŐĞƌůŝũŬĞ^ƚĂŶĚ DĂƌŬƚŵĞĞƐƚĞƌ >ŽŐŽƉĞĚŝĞ ^ƚĂŐŝĂŝƌĞƐ sĞƌŚĂĂůĚĞƐĂůĂƌŝƐƐĞŶĞŶƐŽĐŝĂůĞƉƌĞŵŝĞƐ sĞƌŚĂĂůĚĞƐĂůĂƌŝƐƐĞŶĞŶƐŽĐŝĂůĞƉƌĞŵŝĞƐt^tͬEŝĞƵǁďĞƐĐŚƵƚ sĞƌŐŽĞĚŝŶŐĂŵďƚƐũƵďŝůĞĂͬĂƚƚĞŶƚŝĞƐ KǀĞƌůŝũĚĞŶƐƵŝƚŬĞƌŝŶŐt^t ŝĞŶƐƚũƵďŝůĞƵŵt^t dŽƚĂĂů,ƵŝĚŝŐƉĞƌƐŽŶĞĞů sŽŽƌŵĂůŝŐƉĞƌƐŽŶĞĞů ƵƌŐĞŵĞĞƐƚĞƌĞŶǁĞƚŚŽƵĚĞƌƐ KǀĞƌŝŐǀŽŽƌŵĂůŝŐƉĞƌƐŽŶĞĞů dŽƚĂĂůsŽŽƌŵĂůŝŐƉĞƌƐŽŶĞĞů

Nieuw functieboek In 2024 is gestart met de implementatie van een nieuwe functieboek. Dit bevat geactualiseerde functieomschrijvingen, indelingen en inschalingen, in overleg met de Ondernemingsraad en vakbonden. Het functieboek ondersteunt strategische

dŽƚĂĂůƉĞƌƐŽŶĞĞů

HR-thema’s zoals personeelsplanning en talentontwikkeling. Het functieboek wordt gekoppeld aan een talentmanagementsysteem, waarin onder andere TMA-analyses worden ingezet om medewerkers te ondersteunen in hun ontwikkeling. Chat GPT Inmiddels zijn er ongeveer 80 licenties van de zakelijke variant in gebruik en worden medewerkers getraind om AI effectief

Organisatiewijzigingen Vanaf 1 januari 2025 verhuist de administratie van het sociaal domein van team Bedrijfsvoering naar team Sociaal Domein. Dit

opstellen van collegevoorstellen en ondersteunt bij het opstellen van beleid. In 2025 onderzoeken we deze technologie nog maatschappelijk en sociaal domein deels zijn samengevoegd om de samenwerking tussen beleid en uitvoering te verbeteren.

beter kunnen inzetten. Het doel blijft om AI slim in te zetten, zodat het ons werk makkelijker maakt en tegelijkertijd kosten

Dit heeft onder andere geleid tot de visie maatschappelijk en sociaal domein.

bespaart. Traject zero-based begroten

Digitalisering P&O-processen -

In 2024 hebben we binnen de organisatie het traject zero-based begroten doorlopen. Begin dat jaar startte een onderzoeks-

vice-opties, een digitaal werving- en selectiesysteem en digitale correspondentie. Hierdoor zijn personeelsgegevens sneller en en hoe de gemeente meer grip op de begroting kan krijgen. Op basis van dit onderzoek is de organisatie begonnen met zero-based begroten, voor de begroting 2025. Per grootboeknummer is bepaald welk budget nodig is om een taak uit te voeren. De effecten hiervan zijn verwerkt in de begroting van

Cao-gemeenten 2024-2025

2025. Verbeterplan informatie- en archiefbeheer In 2024 zijn we gestart met het schonen van de fysieke bouwvergunningen voor het digitaliseringstraject dat erop gaat volgen. We hebben daarnaast ook veel ingezet op het wegwerken van papieren achterstanden die vanuit de organisatie

114

115

bracht.

Begrotingscriterium De totale onrechtmatigheid op dit onderdeel bedraagt € 638.000. Deze bestaat uit de volgende onderdelen:  „

Programma 2: € 418.000,--.

Daarnaast zijn we bezig geweest met het verder uitbouwen voor de Atlantis beeldbank die historische akten van de Burgerlijke

In dit programma zien we op verschillende productgroepen overschrijdingen, waarbij de grootste zichtbaar zijn bij de

Stand al ontsloot. Daar is nu een module voor bouwvergunningen bijgekomen en hebben we eind 2024 de eerste stappen gezet

open einde regelingen van jeugd en een klein deel op Wmo. Daarom kunnen we deze overschrijding geheel beoordelen als een ‘acceptabele’ overschrijding.

een inventaris opgenomen maar is afgelopen jaar ook formeel overgebracht naar de archiefbewaarplaats. Tenslotte maakten

 „

Programma 6: € 133.000,--. Dit Deze overschrijding komt grotendeels door een aanpassing van de rekenrente, waardoor de storting in de voorziening

we stappen richting het aansluiten op een e-depot en het kunnen benoemen van een gemeentearchivaris, doordat wij actief deelnemen in de Twentse Leerkring voor Archivarissen.

worden aangemerkt, in verband met direct gerelateerde extra inkomsten. Rechtmatigheidsverantwoording

 „

Investeringen € 86.000,--. Dit bestaat uit diverse kleinere overschrijdingen.

Het college heeft over 2024 de rechtmatigheidsverantwoording opgesteld. In deze rechtmatigheidsverantwoording heeft het college aangegeven dat de verantwoorden baten en lasten die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen € 1.169.000,-- bedragen en daarmee dus lager zijn dan de daarvoor gestelde grens van € 1.432.000,--.

We proberen door realistisch te begroten overschrijdingen van begrotingsposten zoveel mogelijk te voorkomen. Toch blijkt, vooral bij open einde regelingen het lastig om vooraf voldoende zicht te hebben op de realisatie. Ten aanzien van de

Doel van de rechtmatigheidsverantwoording

Voorwaardencriterium

voldaan aan:

dingsregels. Twee gevallen komen boven de rapportagegrens en lichten wij daarom hieronder toe:

„

wettelijke kaders,

„

de vastgestelde verordeningen.

 „

partijen zich hadden kunnen melden, dat is niet gebeurd. De opdracht is toen gegund aan de enige partij die uit de Wij toetsen de rechtmatigheid aan drie criteria: 1. Begrotingscriterium: Is er gehandeld binnen de vastgestelde begroting op programmaniveau?

bepaald welke procedure op dat moment passend is. Omdat we nu al weten dat deze inkoop voor zowel 2024 en 2025 onrechtmatig is, nemen we het totaal bedrag van deze beide jaren al op in deze onrechtmatigheidsverklaring.

3. Misbruik- en oneigenlijk gebruikcriterium: Heeft het college voldoende maatregelen getroffen om misbruik van gemeen-

 „

Meubilair ambtelijke herinrichting € 303.000,--: Bij de aanbesteding van het meubilair voor de herinrichting van het ambtelijk deel is een meervoudig onderhandse

telijke regelingen te voorkomen?

matigheid in het jaar 2024 was € 303.000,--. worden dan niet opgenomen in de rechtmatigheidsverantwoording. Vanaf het jaar 2023 is het procedureel verplicht om voor inkopen boven de € 5.000,-- een inkoopzaak aan te maken en voor contracten boven de € 10.000,-- een contract vast te leggen in een zaaksysteem. Daarmee wordt het risico van nieuwe

Fouten en afwijkingen in 2024

onrechtmatigheden bij inkoop en aanbestedingen aanzienlijk beperkt. Daarnaast wordt steeds meer gestuurd op het bij aanvang vastleggen van de geraamde opdrachtwaardes inclusief bijbehorende onderbouwing. Dit maakt dat het aan de

Verantwoordingsgrens In 2024 zijn er enkele onrechtmatigheden geconstateerd. Deze bleven onder de verantwoordingsgrens van € 1,4 miljoen.

traject te volgen is waarom bepaalde keuzes wel of niet gemaakt zijn.

Rapportagegrens

Misbruik & oneigenlijk gebruik criterium

Conform onze afspraak met u hanteren wij een rapportagegrens van € 100.000,--. Afwijkingen boven deze grens lichten wij

Op dit onderdeel zijn geen onrechtmatigheden vastgesteld. Binnen de processen van de gemeente zijn voldoende

toe. Indien het college dit wenselijk acht, worden ook afwijkingen onder deze grens toegelicht.

maatregelen getroffen om misbruik en oneigenlijk gebruik te voorkomen. Daarnaast zijn er ook maatregelen getroffen dat op het moment dat misbruik toch plaatsvindt dit kan worden gesignaleerd en ook wordt gesanctioneerd.

Fouten boven de verantwoordingsgrens: In 2024 hebben we wel enkele onrechtmatigheden geconstateerd, maar die zijn niet hoger dan de verantwoordingsgrens van € 1,4 miljoen. Fouten boven de rapporteringsgrens: Met de raad is een rapportagegrens van € 100.000,-- afgesproken. Dat betekent dat individuele afwijkingen verplicht worden toegelicht als die boven de rapportagegrens uitkomen, waarbij het college aangeeft wat voor maatregelen het neemt om deze afwijkingen in de toekomst te voorkomen. Als het college het van belang vindt, kunnen ook afwijkingen beneden de rapportagegrens worden toegelicht. Per deelonderwerp volgt nu een toelichting.

116

117

Fraude en onregelmatigheden Het college is zich bewust van de risico’s op fraude bij de uitvoering van de gemeentelijke taken. De risicoanalyse laat zien dat het risico over het algemeen laag is, en op enkele onderdelen gemiddeld. In 2024 zijn wij aan de slag gegaan met:  „

het opvolgen van aanbevelingen van de accountant,

 „  „

het aantonen van de werking van beheersmaatregelen.

Wij hanteren een gedragscode voor medewerkers, die bij indiensttreding wordt ondertekend. Het belang van deze code wordt gedragscode, die op de gemeentelijke website beschikbaar is.

handeling uitvoert. Ondanks alle maatregelen blijft er altijd een risico op het doorbreken van controles of op samenspanning. Wij beperken dit risico zoveel mogelijk via:  „

transparante besluitvorming,

 „

een duidelijke governance-structuur,

 „

een open aanspreekcultuur,

 „

Ook informatiebeveiliging heeft binnen dit kader hoge prioriteit. Voor meer details verwijzen wij naar de paragraaf informatieveiligheid en privacy. Het college is van mening dat de risico’s op het gebied van een beheerste en integere bedrijfsvoering voldoende in beeld zijn en passend worden beheerst.

118

119

Paragraaf 6 Verbonden partijen

Inleiding

We werken samen met verschillende organisaties om maatschappelijke doelen te bereiken. Dit doen we via verbonden

Beleid gemeente met verbonden partijen om willen gaan. Ook worden de rollen en bevoegdheden beschreven in deze nota. We werken samen met andere overheidsinstanties als dat nodig is om onze doelen te bereiken. Dit gebeurt op basis van de

Aanpassingen gemeenschappelijke regelingen Sinds 1 juli 2022 is de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) gewijzigd. Hierdoor kunnen gemeenteraadsleden meer invloed uitoefenen op de besluitvorming van deze samenwerkingen en ze beter controleren. Het deel van de wet dat rechten geeft aan raadsleden is direct per 1 juli 2022 ingegaan. Voor het andere deel met de verplichtingen om bestaande gemeenschappelijke regelingen aan te passen geeft de wet een termijn van 2 jaar om dit in te voeren. Daarbij gaat het bijvoorbeeld om het maken van scherpere afspraken over uittreding of evaluatie. In mei en juni 2024 heeft u toestemming verleend aan ons voor het aangaan van de gewijzigde gemeenschappelijke

Het voorstel van het Recreatieschap Twente staat voor 2025 gepland. Het bestuur van het Recreatieschap wil eerst een gemeente wil uittreden. Daarna maakt ze een aangepaste regeling die goedgekeurd moet worden door de deelnemende gemeenten. Informatieronde grip op gemeenschappelijke regelingen In december 2024 is een informatieronde voor u gehouden over (het verbeteren van) de mogelijkheden om grip te krijgen op de Omgevingsdienst Twente en secretaris/directeur van Recreatieschap Twente. Vervolgens is in uw raad besproken wat de gewenste werkwijze voor onze gemeente zou moeten zijn voor meer “grip op verbonden partijen”. De reacties van u worden tijdens deze informatieronde meegenomen als input voor een nieuwe kadernota. We verwachten deze kadernota in de eerste helft van 2025 af te hebben. Kaderstellende nota’s Kaderstellende nota’s zijn beleidsdocumenten waarin de hoofdlijnen en uitgangspunten voor toekomstig beleid zijn vastgelegd. Dat zijn voor verbonden partijen: „ „

Begroting 2024 gemeenschappelijke regelingen (2024-009150)

„

120

121

Publiekrechtelijke rechtspersonen

Ontwikkelingen

Publiekrechtelijke samenwerking vindt plaats op basis van de Wet gemeenschappelijke regelingen. Op deze manier parti-

Voor 2024 zijn de belangrijkste ontwikkelingen:

cipeert de gemeente Hellendoorn in de onderstaande gemeenschappelijke regelingen:

„

Door de invoering van de gewijzigde Wet gemeenschappelijke regelingen zijn de gemeenschappelijke regelingen (samenwerkingsafspraken) aangepast met de Veiligheidsregio Twente, SamenTwente, Stadsbank Oost-Nederland en de

1. Veiligheidsregio Twente

Omgevingsdienst Twente.

2. SamenTwente „

In 2024 is de Veiligheidsregio gestart met een gebiedsgerichte aanpak van natuurbranden.

4. Omgevingsdienst Twente Veiligheidsregio Twente, Veiligheidsregio IJsselland en de provincie Overijssel.

5. Recreatieschap Twente „

Voor de Omgevingsdienst Twente was in 2024 de invoering van de Omgevingswet vanaf 1 januari 2024 een belangrijke ontwikkeling. Ook is verder gewerkt aan het vergroten van de robuustheid van de Omgevingsdienst Twente.

De uitgaven die voortvloeien uit deelname aan gemeenschappelijke regelingen zijn verplichte uitgaven die in de gemeenterekening zijn opgenomen. „

WƵďůŝĞŬƌĞĐŚƚĞůŝũŬĞƌĞĐŚƚƐƉĞƌƐŽŶĞŶ

Verder is de aanbestedingsprocedure afgerond rondom het vervangen van beschoeiing op de parken Rutbeek en Hulsbeek.

ŽĞůƐƚĞůůŝŶŐͬƚĂŬĞŶ

sĞŝůŝŐŚĞŝĚƐƌĞŐŝŽdǁĞŶƚĞ EŝũǀĞƌŚĞŝĚƐƚƌĂĂƚϯϬ ϳϱϭϭ:DŶƐĐŚĞĚĞ

sĞŝůŝŐŚĞŝĚƐƌĞŐŝŽdǁĞŶƚĞ;sZdͿǁŝůĚĞǀĞŝůŝŐŚĞŝĚǀĂŶŝĞĚĞƌĞĞŶĚŝĞŝŶdǁĞŶƚĞǁŽŽŶƚ͕ǁĞƌŬƚĞŶǀĞƌďůŝũĨƚ ǀĞƌŐƌŽƚĞŶĚŽŽƌĚĞďƌĂŶĚǁĞĞƌnjŽƌŐ͕ĚĞƌĂŵƉĞŶďĞƐƚƌŝũĚŝŶŐ͕ĚĞĐƌŝƐŝƐďĞŚĞĞƌƐŝŶŐĞŶĚĞŐĞŶĞĞƐŬƵŶĚŝŐĞ ŚƵůƉǀĞƌůĞŶŝŶŐďŝũŽŶŐĞǀĂůůĞŶĞŶƌĂŵƉĞŶĞĨĨŝĐŝģŶƚ͕ĞĨĨĞĐƚŝĞĨĞŶƉƌŽĨĞƐƐŝŽŶĞĞůƚĞŽƌŐĂŶŝƐĞƌĞŶ͘

^ĂŵĞŶdǁĞŶƚĞ

^ĂŵĞŶdǁĞŶƚĞŝƐĚĞŽǀĞƌŬŽĞƉĞůĞŶĚĞŽƌŐĂŶŝƐĂƚŝĞǀŽŽƌĚĞŽƌŐĂŶŝƐĂƚŝĞƐ͗''dǁĞŶƚĞ͕sĞŝůŝŐdŚƵŝƐdǁĞŶƚĞ ;sddͿĞŶKƌŐĂŶŝƐĂƚŝĞǀŽŽƌŽƌŐĞŶ:ĞƵŐĚŚƵůƉŝŶdǁĞŶƚĞ;K:dͿĞŶǀŽŽƌĚĞĐŽĂůŝƚŝĞƐ͗dǁĞŶƚƐĞ<ŽĞƌƐ͕ ^ĂŵĞŶϭϰĞŶ<ĞŶŶŝƐƉƵŶƚdǁĞŶƚĞ͘^ĂŵĞŶŵĞƚĚĞϭϰdǁĞŶƚƐĞŐĞŵĞĞŶƚĞŶnjĞƚ^ĂŵĞŶdǁĞŶƚĞnjŝĐŚŝŶǀŽŽƌ ŐĞnjŽŶĚĞ͕ǀĞŝůŝŐĞĞŶǀŝƚĂůĞŝŶǁŽŶĞƌƐ͘

EŝũǀĞƌŚĞŝĚƐƚƌĂĂƚϯϬ ϳϱϭϭ:DŶƐĐŚĞĚĞ

In 2024 heeft het Recreatieschap Twente de vastgestelde visies voor de Routenetwerken Twente en drie Twentse recreatie-

Dat is een constructie langs waterkanten, zoals oevers of slootranden, die voorkomt dat de grond wegspoelt of instort. Ook is er een aannemer geselecteerd. Het proces loopt volgens planning. Privaatrechtelijke rechtspersonen Privaatrechtelijke rechtspersonen zijn organisaties die volgens de wet door particulieren of bedrijven kunnen worden

een deelneming.

^ƚĂĚƐďĂŶŬKŽƐƚͲEĞĚĞƌůĂŶĚ ^ƉĞůďĞƌŐƐǁĞŐϯϱ ϳϱϭϮyŶƐĐŚĞĚĞ

Ğ^ƚĂĚƐďĂŶŬƌŝĐŚƚnjŝĐŚƐĂŵĞŶŵĞƚĚĞĚĞĞůŶĞŵĞŶĚĞŐĞŵĞĞŶƚĞŶŽƉŚĞƚǀĞƌƐƚĞƌŬĞŶǀĂŶĚĞĨŝŶĂŶĐŝģůĞ ǁĞĞƌďĂĂƌŚĞŝĚĞŶĚĞĞŝŐĞŶŬƌĂĐŚƚǀĂŶǀŽŽƌĂůŵŝŶĚĞƌĨŝŶĂŶĐŝĞĞůĚƌĂĂŐŬƌĂĐŚƚŝŐĞŶ͘ĂĂƌǁĂĂƌŵŽŐĞůŝũŬ ǁŽƌĚĞŶŵĂĂƚǁĞƌŬŐĞƌŝĐŚƚĞŽƉůŽƐƐŝŶŐĞŶĂĂŶŐĞďŽĚĞŶǀŽŽƌĨŝŶĂŶĐŝģůĞǀƌĂĂŐƐƚƵŬŬĞŶĞŶ ƐĐŚƵůĚĞŶƉƌŽďůĞŵĂƚŝĞŬ͘

KŵŐĞǀŝŶŐƐĚŝĞŶƐƚdǁĞŶƚĞ ,ĂǀĞŶƵŝĚnjŝũĚĞϯϬ ϳϲϬϳtůŵĞůŽ

ĞKŵŐĞǀŝŶŐƐĚŝĞŶƐƚdǁĞŶƚĞ;KdͿnjŽƌŐƚĞƌǀŽŽƌĚĂƚĚĞůĞĞĨŽŵŐĞǀŝŶŐǀŽŽƌŵĞŶƐĞŶĚŝĞƌǀĞŝůŝŐŝƐĞŶĚĂƚ ŚĞƚŵŝůŝĞƵǁŽƌĚƚďĞƐĐŚĞƌŵĚ͘ŝũŝƐďĞůĂƐƚŵĞƚĚĞǀŽŽƌďĞƌĞŝĚŝŶŐǀĂŶƚĞǀĞƌůĞŶĞŶŵŝůŝĞƵǀĞƌŐƵŶŶŝŶŐĞŶĂĂŶ ;ƌŝƐŝĐŽͿďĞĚƌŝũǀĞŶĞŶĐŽŶƚƌŽůĞĞƌƚŽĨďĞĚƌŝũǀĞŶnjŝĐŚĂĂŶĚĞƌĞŐĞůƐŚŽƵĚĞŶ͘ĞĚŝĞŶƐƚǀŽĞƌƚĚŝĞƚĂŬĞŶƵŝƚŝŶ ŽƉĚƌĂĐŚƚǀĂŶĚĞŐĞnjĂŵĞŶůŝũŬĞŽǀĞƌŚĞĚĞŶ;ƉƌŽǀŝŶĐŝĞĞŶŐĞŵĞĞŶƚĞŶͿŝŶĚĞƌĞŐŝŽ͘

ZĞĐƌĞĂƚŝĞƐĐŚĂƉdǁĞŶƚĞ EŝũǀĞƌŚĞŝĚƐƚƌĂĂƚϯϬ ϳϱϭϭ:DŶƐĐŚĞĚĞ

/ŶďĞĚƌŝũĨǀŽĞƌŝŶŐƐŽƌŐĂŶŝƐĂƚŝĞZĞĐƌĞĂƚŝĞƐĐŚĂƉdǁĞŶƚĞŝƐŚĞƚďĞŚĞĞƌĞŶŽŶĚĞƌŚŽƵĚŽŶĚĞƌŐĞďƌĂĐŚƚǀĂŶĚĞ ĚƌŝĞdǁĞŶƚƐĞƌĞĐƌĞĂƚŝĞƉĂƌŬĞŶĞŶĚĞƚŽĞƌŝƐƚŝƐĐŚĞƌŽƵƚĞƐ͘ĂĂƌŶĂĂƐƚǀĞƌnjŽƌŐƚŚĞƚƌĞĐƌĞĂƚŝĞƐĐŚĂƉdǁĞŶƚĞ͕ ŵĞƚŝŶďƌĞŶŐǀĂŶƵŝƚĚĞdǁĞŶƚĞŽĂƌĚ͕ĚĞƐƵďƐŝĚŝģƌŝŶŐǀĂŶĚĞƚŽĞƌŝƐƚŝƐĐŚĞŵĂƌŬĞƚŝŶŐĞŶƉƌŽŵŽƚŝĞǀĂŶ dǁĞŶƚĞ͘

6. CSV Amsterdam B.V.

hZ'/K ŶƐĐŚĞĚĞƌ^ƚƌĂƐƐĞϯϲϮ ϰϴϱϵϵ'ƌŽŶĂƵ

ĞhZ'/KŵĂĂŬƚnjŝĐŚĞƌƐƚĞƌŬǀŽŽƌĚĞƐĂŵĞŶǁĞƌŬŝŶŐƚƵƐƐĞŶEĞĚĞƌůĂŶĚĞŶƵŝƚƐůĂŶĚƚĞǀĞƌĞĞŶǀŽƵĚŝŐĞŶ ĞŶƚĞŬŽŵĞŶƚŽƚŵĞĞƌǁĂĂƌĚĞǀŽŽƌďĞŝĚĞnjŝũĚĞŶ͘ĂĂƌďŝũƐƚĂĂŶǀŽŽƌŽƉ͗ භǀĞƌŐƌŽƚŝŶŐǀĂŶĚĞĞĐŽŶŽŵŝƐĐŚĞŬƌĂĐŚƚĞŶĚĞŬǁĂůŝƚĞŝƚǀĂŶůĞǀĞŶĞŶ භďĞǀŽƌĚĞƌŝŶŐǀĂŶĚĞŝŶƚĞŐƌĂƟĞǀĂŶŚĞƚŐĞďŝĞĚ͘

10. Twenteboard (Stichting)



122

We participeren in de volgende privaatrechtelijke rechtspersonen:

2. Twence Holding B.V.

8. Stichting Rekenkamer West Twente

123

Belangrijke ontwikkelingen in 2024 zijn:

WƌŝǀĂĂƚƌĞĐŚƚĞůŝũŬĞƌĞĐŚƚƐƉĞƌƐŽŶĞŶ

ŽĞůƐƚĞůůŝŶŐͬƚĂŬĞŶ

E͘s͘ĂŶŬEĞĚĞƌůĂŶĚƐĞ ŐĞŵĞĞŶƚĞŶ WŽƐƚďƵƐϯϬϯϬϱ ϮϱϬϬ',ĞŶ,ĂĂŐ

,ĞƚǀŽŽƌnjŝĞŶŝŶnjŽŐŽĞĚŬŽŽƉŵŽŐĞůŝũŬĞĨŝŶĂŶĐŝģůĞĚŝĞŶƐƚǀĞƌůĞŶŝŶŐ͕njŽĂůƐŬƌĞĚŝĞƚǀĞƌůĞŶŝŶŐ͕ ďĞƚĂůŝŶŐƐǀĞƌŬĞĞƌ͕ĂĚǀŝƐĞƌŝŶŐĞŶĞůĞŬƚƌŽŶŝƐĐŚďĂŶŬŝĞƌĞŶ͘ĞE'ŝƐĚĂĂƌŵĞĞĚĞďĂŶŬǀĂŶĞŶǀŽŽƌ ŽǀĞƌŚĞĚĞŶĞŶŝŶƐƚĞůůŝŶŐĞŶǀŽŽƌŚĞƚŵĂĂƚƐĐŚĂƉƉĞůŝũŬďĞůĂŶŐ͘

dǁĞŶĐĞ,ŽůĚŝŶŐ͘s͘ WŽƐƚďƵƐϴϳϬ ϳϱϱϬt,ĞŶŐĞůŽ

dǁĞŶĐĞŝƐĞĞŶĂĨǀĂůͲ͕ĞŶĞƌŐŝĞͲĞŶŐƌŽŶĚƐƚŽĨĨĞŶďĞĚƌŝũĨ͘dǁĞŶĐĞŝƐĂĐƚŝĞĨŝŶĚƌŝĞŬĞƌŶĂĐƚŝǀŝƚĞŝƚĞŶ͗ ϭ͘ŚĞƚǀĞƌǁĞƌŬĞŶǀĂŶĂĨǀĂů;ŚƵŝƐŚŽƵĚĞůŝũŬ͕ĐŽŵŵĞƌĐŝĞĞůĞŶŝŶĚƵƐƚƌŝĞĞůͿ͖ Ϯ͘ŚĞƚǁŝŶŶĞŶǀĂŶŐƌŽŶĚƐƚŽĨĨĞŶ;njŽĂůƐĐŽŵƉŽƐƚ͕ŵĞƚĂůĞŶ͕ƉLJƌŽůLJƐĞͲŽůŝĞĞŶKϮͿ͖ ϯ͘ŚĞƚƉƌŽĚƵĐĞƌĞŶǀĂŶĚƵƵƌnjĂŵĞĞŶĞƌŐŝĞ;ƐƚŽŽŵ͕ǁĂƌŵƚĞĞŶĞůĞŬƚƌŝĐŝƚĞŝƚͿ͘

„

Twence Holding B.V. - een actieve en substantiële bijdrage leveren aan de duurzame regionale energievoorziening, en - meer waardevolle grondstoffen uit afval en biomassa produceren om daarmee de grondstofkringlopen te sluiten. Verder is in september 2024 een onderhandelaarsakkoord gesloten over het aan- en verkoopproces van aandelen Twence.

„

Enexis Holding N.V.: De vraag naar elektriciteit groeit explosief. Dit komt onder andere door economische ontwikkelingen, de digitalisering van de samenleving, de overgang naar elektrisch rijden, het bouwen van aardgasloze huizen en het

ŶĞdžŝƐ,ŽůĚŝŶŐE͘s͘ ƵƌŐ͘ƵƌŐĞƌƐůĂĂŶϰϬ ϱϮϰϱE,ZŽƐŵĂůĞŶ

ŶĞdžŝƐďĞŚĞĞƌƚŚĞƚĞŶĞƌŐŝĞŶĞƚǁĞƌŬŝŶEŽŽƌĚͲ͕KŽƐƚͲĞŶƵŝĚͲEĞĚĞƌůĂŶĚǀĂŶϮ͕ϯŵŝůũŽĞŶ ŐĂƐŶĞƚĂĂŶƐůƵŝƚŝŶŐĞŶĞŶϯ͕ϬŵŝůũŽĞŶĞůĞŬƚƌŝĐŝƚĞŝƚƐŶĞƚĂĂŶƐůƵŝƚŝŶŐĞŶ͘ŶĞdžŝƐĚƌĂĂŐƚĚĂĂƌŵĞĞďŝũĂĂŶŚĞƚ ƌĞĂůŝƐĞƌĞŶǀĂŶĞĞŶďĞƚƌŽƵǁďĂĂƌ͕ĚƵƵƌnjĂĂŵĞŶďĞƚĂĂůďĂĂƌƌĞŐŝŽŶĂĂůĞŶĞƌŐŝĞŶĞƚǁĞƌŬ͘

tĂĚŝŶŬŽE͘s͘ WŽƐƚďƵƐϰϰϱ ϴϬϬϬ<ǁŽůůĞ

tĂĚŝŶŬŽŝƐĞĞŶƌĞŐŝŽŶĂĂůŽƉĞƌĞƌĞŶĚĞƉĂƌƚŝĐŝƉĂƚŝĞŵĂĂƚƐĐŚĂƉƉŝũŵĞƚĂůƐĚŽĞůƐƚĞůůŝŶŐŚĞƚƐƚŝŵƵůĞƌĞŶǀĂŶ ďĞĚƌŝũǀŝŐŚĞŝĚĞŶǁĞƌŬŐĞůĞŐĞŶŚĞŝĚŵĞƚƌŝƐŝĐŽĚƌĂŐĞŶĚŬĂƉŝƚĂĂů͕ŬĞŶŶŝƐĞŶŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚŽŶĚĞƌƐƚĞƵŶŝŶŐ͘

verduurzamen van de energievoorziening. Om te kunnen investeren in het uitbreiden en versterken van de regionale elektri-

mogelijke rijksdeelname en de daarbij behorende kapitaalstorting. De verwachting is dat de daadwerkelijke toetreding niet voor 2030 gaat gebeuren.

KŶĚĞƌŶĞŵŝŶŐĞŶƵŝƚǀĞƌŬŽŽƉƐƐĞŶƚ͗ ŝũĚĞǀĞƌŬŽŽƉǀĂŶƐƐĞŶƚĂĂŶZtŝŶϮϬϬϵŝƐWŽƉŐĞƌŝĐŚƚŽŵĚĞƌĞƐƚĞƌĞŶĚĞƌĞĐŚƚĞŶĞŶƉůŝĐŚƚĞŶĂĨƚĞ WƵďůŝĞŬĞůĂŶŐůĞŬƚƌŝĐŝƚĞŝƚƐƉƌŽĚƵĐƚŝĞ ǁŝŬŬĞůĞŶǀŽŽƌĚĞǀĞƌŬŽƉĞŶĚĞĂĂŶĚĞĞůŚŽƵĚĞƌƐ͕ǀĂŶĚĞĚĞĞůŶĞŵŝŶŐǀĂŶƐƐĞŶƚŝŶW͘/ŶĚĞĞĞƌƐƚĞŚĞůĨƚ ǀĂŶϮϬϮϰnjŝũŶĚĞůĂĂƚƐƚĞĐŽŶƚƌĂĐƚƵĞůĞǀĞƌƉůŝĐŚƚŝŶŐĞŶĂĨŐĞǁŝŬŬĞůĚĞŶŝŶĚĞĂůŐĞŵĞŶĞǀĞƌŐĂĚĞƌŝŶŐǀĂŶ ͘s͘;WͿ ĂĂŶĚĞĞůŚŽƵĚĞƌƐǀĂŶϮϱĂƉƌŝůϮϬϮϰŝƐĚĂĂƌŶĂďĞƐůŽƚĞŶŽŵWƚĞůŝƋƵŝĚĞƌĞŶ͘ ƌĂďĂŶƚůĂĂŶϭ

In het voorjaar van 2024 heeft de algemene vergadering van aandeelhouders ingestemd met aanpassing van het voorbereidingen voor een actieve rol bij de ontwikkeling van initiatieven in haar verzorgingsgebied.

ϱϮϭϲdsĞŶŽƐĐŚ

KŶĚĞƌŶĞŵŝŶŐĞŶƵŝƚǀĞƌŬŽŽƉƐƐĞŶƚ͗ ^sŵƐƚĞƌĚĂŵ͘s͘;^sͿ ƌĂďĂŶƚůĂĂŶϭ ϱϮϭϲdsĞŶŽƐĐŚ

^sŬŽŵƚŽŽŬǀŽŽƌƚƵŝƚĚĞǀĞƌŬŽŽƉǀĂŶƐƐĞŶƚĂĂŶZt͘ĞůĂĂƚƐƚĞnjĂĂŬĚŝĞůŝĞƉǀŽŽƌ^sǁĂƐĞĞŶ ŐĞƌĞĐŚƚĞůŝũŬĞƉƌŽĐĞĚƵƌĞŽǀĞƌĞĞŶŶĂŚĞĨĨŝŶŐƐĂĂŶƐůĂŐǀŽŽƌĂĨǀĂůƐƚŽĨĨĞŶďĞůĂƐƚŝŶŐǀĂŶĚĞďĞůĂƐƚŝŶŐĚŝĞŶƐƚ͘ ^sŚĞĞĨƚĚĞnjĞƌĞĐŚƚƐnjĂĂŬŐĞǁŽŶŶĞŶ͘,ĞƚƉůĂŶŝƐŽŵ^sŝŶĚĞĂůŐĞŵĞŶĞǀĞƌŐĂĚĞƌŝŶŐǀĂŶ ĂĂŶĚĞĞůŚŽƵĚĞƌƐǀĂŶϭϳĂƉƌŝůϮϬϮϱŽƉƚĞŚĞĨĨĞŶ͘

^ƚŝĐŚƚŝŶŐEŽĞƐƚ sĂŶĚĞŶĞƌŐƐǁĞŐϱϯ ϳϰϰϮ<EŝũǀĞƌĚĂů

^ƚŝĐŚƚŝŶŐEŽĞƐƚnjĞƚnjŝĐŚŝŶǀŽŽƌŵĞŶƐĞŶǀŽŽƌǁŝĞĞĞŶƌĞŐƵůŝĞƌĞďĂĂŶ͕ŽŵǁĞůŬĞƌĞĚĞŶĚĂŶŽŽŬ͕ŶŝĞƚĚŝƌĞĐƚ ǀŽŽƌĚĞŚĂŶĚůŝŐƚ͘ĂƚŐĞďĞƵƌƚĚŽŽƌŚĞƚďŝĞĚĞŶǀĂŶƉĂƐƐĞŶĚ͕ƉůĞnjŝĞƌŝŐĞŶnjŝŶǀŽůǁĞƌŬ͘ĞŚĂůǀĞďĞŐĞůĞŝĚ ǁĞƌŬǁŽƌĚĞŶŽŽŬŵŽŐĞůŝũŬŚĞĚĞŶŐĞďŽĚĞŶŽŵǁĞƌŬŶĞŵĞƌƐǀĂĂƌĚŝŐŚĞĚĞŶƚĞŽŶƚǁŝŬŬĞůĞŶ͘ŝŶŶĞŶ ^ƚŝĐŚƚŝŶŐEŽĞƐƚŚĞďďĞŶŽŶĚĞƌŶĞŵĞƌƐ͕ŐĞŵĞĞŶƚĞĞŶĚĞƌĞͲŝŶƚĞŐƌĂƚŝĞĞdžƉĞƌƚƐǀĂŶZĞĂĐƚdǁĞŶƚĞĚĞ ŬƌĂĐŚƚĞŶŐĞďƵŶĚĞůĚ͘

^ƚŝĐŚƚŝŶŐZĞŬĞŶŬĂŵĞƌtĞƐƚ dǁĞŶƚĞ WŽƐƚďƵƐϮϰϰ

„

de eerste helft van 2024 zijn de laatste contractuele verplichtingen afgewikkeld en in de algemene vergadering van aandeel-

„

„

sĞƌĞŶŝŐŝŶŐǀĂŶEĞĚĞƌůĂŶĚƐĞ 'ĞŵĞĞŶƚĞŶ;sE'Ϳ WŽƐƚďƵƐϯϬϰϯϱ ϮϱϬϬ'<ĞŶ,ĂĂŐ

ĞůĂŶŐĞŶďĞŚĂƌƚŝŐŝŶŐǀĂŶĂůůĞŐĞŵĞĞŶƚĞŶďŝũĂŶĚĞƌĞŽǀĞƌŚĞĚĞŶ͕ǁĂĂƌŽŶĚĞƌĚĞƉƌŽǀŝŶĐŝĂůĞŽǀĞƌŚĞĚĞŶ͕ĚĞ dǁĞĞĚĞ<ĂŵĞƌĞŶŚĞƚŬĂďŝŶĞƚ͘ĂĂƌŶĂĂƐƚĂĚǀŝƐĞƌŝŶŐĂĂŶĂůůĞůĞĚĞŶŽǀĞƌĂĐƚƵĞůĞŽŶƚǁŝŬŬĞůŝŶŐĞŶ͘

dǁĞŶƚĞďŽĂƌĚ;^ƚŝĐŚƚŝŶŐͿ D͘,͘dƌŽŵƉůĂĂŶϭ ϳϱϭϭ::ŶƐĐŚĞĚĞ

ĞdǁĞŶƚĞďŽĂƌĚŝƐĞĞŶƐĂŵĞŶǁĞƌŬŝŶŐƚƵƐƐĞŶŽŶĚĞƌŶĞŵĞƌƐ͕ŽŶĚĞƌǁŝũƐĞŶŽǀĞƌŚĞŝĚ;ϯKΖƐͿ͘Ğ dǁĞŶƚĞďŽĂƌĚƌŝĐŚƚnjŝĐŚŽƉŚĞƚǀĞƌƐƚĞƌŬĞŶǀĂŶĚĞĞĐŽŶŽŵŝĞŝŶdǁĞŶƚĞĚŽŽƌŵĞĞƚĞĚĞŶŬĞŶĞŶƚĞ ŝŶǀĞƐƚĞƌĞŶŝŶŬĂŶƐƌŝũŬĞĞŶŝŶŶŽǀĂƚŝĞǀĞƉƌŽũĞĐƚĞŶ͘,ĞƚƵŝƚĞŝŶĚĞůŝũŬĞĚŽĞůŝƐĞĞŶŐƌŽĞŶĞƚĞĐŚŶŽůŽŐŝƐĐŚĞ ƚŽƉƌĞŐŝŽǁĂĂƌŚĞƚŐŽĞĚǁŽŶĞŶ͕ǁĞƌŬĞŶĞŶůĞǀĞŶŝƐ͘ĞǀĞƌŐĂĚĞƌŝŶŐĞŶǀĂŶĚĞdǁĞŶƚĞďŽĂƌĚďĞƌĞŝĚƚĚĞ ŽǀĞƌŚĞŝĚǀŽŽƌŝŶĚĞĞƐƚƵƵƌůŝũŬKǀĞƌůĞŐ^ŽĐŝĂĂůĐŽŶŽŵŝƐĐŚĞ^ƚƌƵĐƚƵƵƌǀĞƌƐƚĞƌŬŝŶŐ;K^^Ϳ͘

CSV Amsterdam B.V. (CSV) waarde van ongeveer € 8,4 miljoen. CSV heeft deze rechtszaak gewonnen. Het plan is om CSV in de komende algemene

/ŶĚĞƌĂĂĚǀĂŶϵũƵůŝϮϬϮϰŝƐďĞƐůŽƚĞŶŽŵĚĞƐĂŵĞŶǁĞƌŬŝŶŐŵĞƚĚĞ^ƚŝĐŚƚŝŶŐZĞŬĞŶŬĂŵĞƌtĞƐƚdǁĞŶƚĞ ŵĞƚƚĞƌƵŐǁĞƌŬĞŶĚĞŬƌĂĐŚƚǀĂŶĂĨϭũĂŶƵĂƌŝϮϬϮϰĂůƐďĞģŝŶĚŝŐĚƚĞďĞƐĐŚŽƵǁĞŶ͘

ϳϰϲϬZŝũƐƐĞŶ

Publiek Belang Elektriciteitsproductie B.V. (PBE)

De Stichting Noest reguliere opdrachten voor diverse lokale bedrijven heeft een pilotproject plaatsgevonden met een lokaal garagebedrijf voor het schoonmaken en onderhouden van auto’s. Verder zijn in 2024 ook extra werkzaamheden voor de gemeente Hellendoorn verricht. Ten eerste het schoonmaken, schuren en opnieuw schilderen van de grenspalen van de gemeente, bureaus in het gemeentehuis, in verband met de nieuwe inrichting van de ambtelijke werkruimten. Beide opdrachten hebben

„

Stichting Rekenkamer West Twente: in de raad van 9 juli 2024 is besloten om de samenwerking met de Rekenkamer met terugwerkende kracht vanaf 1 januari 2024 als beëindigd te beschouwen. Door invoering van de ‘Wet versterking decentrale de rekenkamer is alleen nog mogelijk in de vorm van een gemeenschappelijke regeling. Daarom moest de huidige samenwerking via een samenwerkingsoverkomst en een stichting worden beëindigd.

„

In de raad van 24 september 2024 is vervolgens besloten om een ‘Rekenkamer Hellendoorn’ in te stellen. Ook is overeenkomst aan te gaan.

„

Onder aanvoering van de Twenteboard is de Kansenagenda verder vormgegeven. Hiervoor wordt input geleverd via het Bestuurlijk Overleg Stedelijk Samenwerkingsverband Twente. (BOSS Twente).

124

125

Financiële gegevens verbonden partijen ďĞĚƌĂŐĞŶdžΦϭ͘ϬϬϬ sƌĞĞŵĚ ZĞƐƵůƚĂĂƚ ǀĞƌŵŽŐĞŶ ϯϭͲϭϮͲϮϬϮϰ ϮϬϮϰ

ŝŐĞŶ ǀĞƌŵŽŐĞŶ ϭͲϭͲϮϬϮϰ

ŝŐĞŶ ǀĞƌŵŽŐĞŶ ϯϭͲϭϮͲϮϬϮϰ

sƌĞĞŵĚ ǀĞƌŵŽŐĞŶ ϭͲϭͲϮϬϮϰ

Ϯ͘ϱϵϱ Ϯ͘ϭϵϬ ϮϯϮ ϵϵϬ ϮϮϯ ϭϬ ϲ͘ϮϰϬ

Ϯ͘ϱϬϰ ϰ͘ϭϬϱ ϭ͘ϯϳϬ Ϯ͘Ϭϯϲ ϳϵϳ Ϯ͘ϱϳϳ ϭϯ͘ϯϴϵ

ϯ͘ϯϴϵ ϱ͘ϭϭϵ Ϯ͘Ϯϯϲ ϯ͘ϬϳϬ ϭ͘ϱϲϲ Ϯ͘ϱϳϳ ϭϳ͘ϵϱϳ

ϳϮ͘ϭϰϭ Ϯϭ͘ϰϰϴ ϭϭ͘ϯϵϲ ϰ͘ϱϳϲ ϰ͘Ϭϳϯ Ϯϵ͘ϵϰϯ ϭϰϯ͘ϱϳϳ

ϳϳ͘ϴϲϳ Ϯϭ͘ϴϭϭ ϵ͘ϵϴϯ ϰ͘ϲϮϮ ϰ͘ϱϲϵ ϯϵ͘ϱϱϯ ϭϱϴ͘ϰϬϱ

Ϯ͘ϳϲϯ ϭ͘ϯϵϴ ϲϱϳ ϭ͘ϴϵϯ ϭϱϮ Ͳϯϳ ϲ͘ϴϮϲ

tĂĚŝŶŬŽE͘s͘ϭͿ

Ŷǀƚ Ŷǀƚ Ŷǀƚ Ŷǀƚ

ϰ͘ϳϮϭ͘ϬϬϬ ϭϲϵ͘Ϯϲϭ ϱ͘ϯϮϬ͘ϬϬϬ ϴϮ͘ϱϲϵ

ϰ͘ϳϳϳ͘ϬϬϬ ϭϲϲ͘ϮϬϬ ϱ͘ϱϯϴ͘ϬϬϬ ϴϮ͘ϵϮϰ

ϭϭϬ͘ϴϭϵ͘ϬϬϬ ϭϲϮ͘ϰϳϱ ϱ͘ϭϰϬ͘ϬϬϬ ϴ͘ϱϰϮ

ϭϮϯ͘ϭϲϰ͘ϬϬϬ ϭϳϰ͘ϳϰϲ ϱ͘ϵϰϵ͘ϬϬϬ ϴ͘ϳϮϭ

Ϯϵϰ͘ϬϬϬ ϭϰ͘ϰϭϯ Ϯϱϰ͘ϬϬϬ ϭ͘ϴϱϱ

WƵďůŝĞŬĞůĂŶŐůĞŬƚƌŝĐŝƚĞŝƚƐƉƌŽĚƵĐƚŝĞ͘s͘ϮͿ

Ŷǀƚ

Ͳ

Ͳ

Ͳ

Ͳ

Ͳ

Ŷǀƚ Ͳ

ϴϰ ϭϬ͘ϮϵϮ͘ϵϭϰ

ϴ͘ϱϴϬ ϭϬ͘ϱϳϮ͘ϳϬϰ

ϲϰ ϭϭϲ͘ϭϯϬ͘Ϭϴϭ

ϳ ϭϮϵ͘Ϯϵϲ͘ϰϳϰ

ϴ͘Ϭϵϲ ϱϳϮ͘ϯϲϰ

ϲ͘ϮϰϬ

ϭϬ͘ϯϬϲ͘ϯϬϯ

ϭϬ͘ϱϵϬ͘ϲϲϭ

ϭϭϲ͘Ϯϳϯ͘ϲϱϴ

ϭϮϵ͘ϰϱϰ͘ϴϳϵ

ϱϳϵ͘ϭϵϬ

sĞƌďŽŶĚĞŶƉĂƌƚŝũĞŶ 'ĞŵĞĞŶƐĐŚĂƉƉĞůŝũŬĞƌĞŐĞůŝŶŐĞŶ sĞŝůŝŐŚĞŝĚƐƌĞŐŝŽdǁĞŶƚĞ ^ĂŵĞŶdǁĞŶƚĞ ^ƚĂĚƐďĂŶŬKŽƐƚͲEĞĚĞƌůĂŶĚ KŵŐĞǀŝŶŐƐĚŝĞŶƐƚdǁĞŶƚĞ ZĞĐƌĞĂƚŝĞƐĐŚĂƉdǁĞŶƚĞ ƵƌĞŐŝŽ dŽƚĂĂůŐĞŵĞĞŶƐĐŚĂƉƉĞůŝũŬĞƌĞŐĞůŝŶŐĞŶ

'ĞŵĞĞŶƚĞůŝũŬĞ ďŝũĚƌĂŐĞ ϮϬϮϰ

ĞĞůŶĞŵŝŶŐĞŶ E͘s͘ĂŶŬǀŽŽƌEĞĚĞƌůĂŶĚƐĞ'ĞŵĞĞŶƚĞŶ dǁĞŶĐĞ,ŽůĚŝŶŐ͘s͘ ŶĞdžŝƐ,ŽůĚŝŶŐE͘s͘

^sŵƐƚĞƌĚĂŵ͘s͘ϯͿ dŽƚĂĂůƉƌŝǀĂĂƚƌĞĐŚƚĞůŝũŬĞƌĞĐŚƚƐƉĞƌƐŽŶĞŶ dŽƚĂĂůǀĞƌďŽŶĚĞŶƉĂƌƚŝũĞŶ ϭͿ

ƌŝƐŶŽŐŐĞĞŶŝŶĨŽƌŵĂƚŝĞŽǀĞƌs͕ssĞŶƌĞƐƵůƚĂĂƚũĂĂƌƌĞŬĞŶŝŶŐϮϬϮϰďĞƐĐŚŝŬďĂĂƌ͕ĚĞƐƚĂŶĚƵŝƚĚĞũĂĂƌƌĞŬĞŶŝŶŐϮϬϮϯŝƐŽƉŐĞŶŽŵĞŶ͘

ϮͿ

WƵďůŝĞŬĞůĂŶŐůĞŬƚƌŝĐŝƚĞŝƚƐƉƌŽĚƵĐƚŝĞ͘s͘ŝƐŝŶϮϬϮϰŽƉŐĞŚĞǀĞŶ͘

ϯͿ

^sŵƐƚĞƌĚĂŵ͘s͘ǁŽƌĚƚŝŶϮϬϮϱŽƉŐĞŚĞǀĞŶ͘

ĞĞůŶĞŵŝŶŐĞŶ

ĞůĂŶŐ

ĂŶƚĂů ĂĂŶĚĞůĞŶ

ĂůĂŶƐͲ ǁĂĂƌĚĞ

sĞŶŶŽŽƚƐĐŚĂƉƉĞŶ tĂĚŝŶŬŽE͘s͘ dǁĞŶĐĞ,ŽůĚŝŶŐ͘s͘ E͘s͘ĂŶŬǀŽŽƌEĞĚĞƌůĂŶĚƐĞ'ĞŵĞĞŶƚĞŶ ŶĞdžŝƐ,ŽůĚŝŶŐE͘s͘ WƵďůŝĞŬĞůĂŶŐůĞŬƚƌŝĐŝƚĞŝƚƐƉƌŽĚƵĐƚŝĞ͘s͘ ^sŵƐƚĞƌĚĂŵ͘s͘

ĂŶƐĐŚĂĨͲ ǁĂĂƌĚĞ ;ƉĞƌĂĂŶĚĞĞůͿ

Ϯ͕ϳϮй ϱ͕ϱϭй Ϭ͕Ϭϰй Ϭ͕Ϭϭй Ͳ Ϭ͕ϬϮй

ϲϱ ϰϲ͘ϳϵϱ Ϯϰ͘ϭϴϬ Ϯϭ͘ϯϭϬ Ͳ ϯϮ͘ϯϯϭ

ΦϭϬϬ ΦϬ ΦϮ͕ϱϬ ΦϬ͕ϲϮ Ͳ Ͳ

Φϲ͘ϱϬϬ ΦϬ ΦϲϬ͘ϰϱϬ Φϭϯ͘ϮϭϮ Ͳ Φϰ

dŽƚĂĂů

ΦϴϬ͘ϭϲϲ

ĞŝŶƚƌŝŶƐŝĞŬĞǁĂĂƌĚĞǀĂŶĚĞĞĨĨĞĐƚĞŶǁŽƌĚƚŐĞƐĐŚĂƚŽƉnjŽΖŶΦϭϰ͕ϯŵŝůũŽĞŶ͘

126





127

Inleiding

Paragraaf 7 Grondbeleid

Het grondbeleid van onze gemeente is erop gericht om andere beleidsvelden te ondersteunen. De uitvoering van het grondbeleid leidt tot de grondexploitatie van industrieterreinen en woonwijken en de hiermee gemoeide aankoop en verkoop van gronden. Ook aan- en verkopen van grond die betrekking hebben op overige beleidsterreinen, zoals de aanleg en reconstructie van wegen, behoren tot het grondbeleid. In 2024 waren de verkoopopbrengsten uit grondzakenlager dan in eerdere jaren, omdat er minder verkopen uit grondexploitaties waren: al langer lopende grondexploitaties lopen ten einde en bij de nieuwe kunnen de kavels nog niet worden uitgegeven. Wel waren er diverse verkopen van losse kavels en snippergroen. in 2014 vastgestelde faciliterende grondbeleid voortzet. Door de veranderende markt en de grote vraag naar woningen wordt door gemeente nu actief gekeken naar potentiële locaties/gebieden voor woningbouw en bedrijfsvestiging. Dit betekent dat, daar waar de markt het niet oppakt, de gemeente actief grondbeleid voert en gronden aankoopt. Dit gebeurt ook in de kleine

We streven ernaar om, in samenspraak met onze inwoners en belanghebbenden op basis van de woningbehoefte vanuit de woonvisie, vrijkomende locaties te ontwikkelen (zoals schoollocaties). Dit kan bijvoorbeeld in de vorm van door de gemeente uit te geven particuliere kavels. De lopende gemeentelijke exploitaties lichten we hieronder toe en we besteden aandacht aan andere aspecten van het grondbeleid.

Algemene tendensen en gemeentelijke grondontwikkelingen Woningbouw Landelijk is er een grote vraag naar woningen. De afgelopen jaren is een verandering in de markt te zien door de snel voor alle doelgroepen, vooral voor starters en senioren. De vraag naar nieuwe woonconcepten en betaalbare woningen blijft urgent. De gemeente speelt hierop in door samen met initiatiefnemers en inwoners de mogelijkheden daarvoor te onderde gemeentelijke woonvisie.

Vestigen voorkeursrecht woningbouw We willen 1.000 woningen bouwen voor 2033. Om dit te realiseren is meer grond nodig voor woningbouw. Daarom is er in mogelijkheden voor woningbouw op deze locatie wordt het komende jaar verder onderzocht, waaruit naar verwachting ook een grondexploitatie zal volgen. Bedrijventerreinen Op ‘t Lochter III zijn alle kavels verkocht. Dit betekent dat er gezocht wordt naar een nieuwe geschikte locatie voor bedrijfskavels. Vestigen voorkeursrecht bedrijventerreinen onderzocht, waaruit naar verwachting ook een grondexploitatie zal volgen

128

129

Gemeentelijke grondaankopen

Daarle West

Gemeentelijke verkopen

bestemmingsplan, de grondexploitatie en het exploitatieplan vastgesteld. Tegen het bestemmingsplan liep een beroepsprocedure bij de Raad van State, deze is eind 2024 ingetrokken. De kavels zijn in oktober 2024 in optie gegeven middels

In 2024 zijn opnieuw diverse stroken snippergroen verkocht voor € 51.500,--. citeits- of gasstations worden gebouwd, waarvoor grotere kavels nodig zijn. Verspreid over de gemeente worden daarvoor

worden.

diverse stukken grond aan hen verkocht. In onderstaande tabel vindt u een totaalbeeld van de geleverde gronden en vastgoed.

Locatie Leerlooierstraat voormalige Blenkeschool In 2023 is de locatie van de voormalige Blenkeschool verkocht aan Reggewoon voor de realisatie van sociale woningbouw. In ďĞĚƌĂŐĞŶdžΦϭ͘ϬϬϬ ƌƵƚŽǀĞƌŬŽŽƉŽďƌĞŶŐƐƚ ;ĞdžĐů͘ďƚǁͿ

KǀĞƌnjŝĐŚƚǀĞƌŬŽƉĞŶǀĂƐƚŐŽĞĚ

ϮϬϮϰ

ŝǀĞƌƐĞƉĞƌĐĞůĞŶĞŶƉĂŶĚĞŶ <ůĞŝŶĞƌĞƉĞƌĐĞůĞŶфΦϮϬ͘ϬϬϬ sĞƌŬŽŽƉƉĞƌĐĞůĞŶĂĂŶŶĞdžŝƐ ^ƵďƚŽƚĂĂůĚŝǀĞƌƐĞƉĞƌĐĞůĞŶĞŶƉĂŶĚĞŶ

ϱ ϵϬ ϵϱ

2024 is gestart met de bouw van de woningen. Dit plangebied zal in 2025 woonrijp gemaakt worden. Koninginnestraat (voormalige locatie HOi) verhuisd naar een plek in de bibliotheek aan de Willem Alexanderstraat. Hiermee staat sinds begin 2024 het pand leeg. scherming (soorten bescherming vleermuizen en gierzwaluwen) al ontvangen. De sloop van de bebouwing kan daarmee in

sĞƌŬŽŽƉƐŶŝƉƉĞƌŐƌŽĞŶ sĞƌŬŽŽƉǁĂĂƌĚĞ ^ƵďƚŽƚĂĂůƐŶŝƉƉĞƌŐƌŽĞŶ

ϱϮ ϱϮ

'ƌŽŶĚĞdžƉůŽŝƚĂƚŝĞ ,ĂĂƌůĞďĞĚƌŝũǀĞŶƚĞƌƌĞŝŶ ĂĂƌůĞtĞƐƚ ,ĞůůĞŶĚŽŽƌŶEŽŽƌĚĨĂƐĞϭ ƐƵďƚŽƚĂĂůŐƌŽŶĚĞdžƉůŽŝƚĂƚŝĞŝŶĐů͘ǀĞƌƚƌŽƵǁĞůŝũŬ

ϴŬĂǀĞůƐ

ǀĞƌƚƌŽƵǁĞůŝũŬ ǀĞƌƚƌŽƵǁĞůŝũŬ ϵϯϬ ϭ͘ϮϬϱ

dŽƚĂĂů

ϭ͘ϯϱϮ

2025 plaatsvinden. Om enerzijds aan de woningbehoefte tegemoet te komen en anderzijds de kosten terug te verdienen, wordt ingestoken op woningbouw op deze locatie. De geluidszone rond het buurthuis geeft de mogelijkheid voor meervoudig ruimtegebruik.

betrokken. Rijssensestraat/Koeveenweg In 2023 is de woning aan de Rijssensestraat 222 en het naastgelegen weiland gekocht om er woningbouw op mogelijk te Begin 2025 is een voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld. Met het voorbereidingskrediet kunnen de benodigde onder-

Grondexploitaties van derden De gemeente speelt ook een rol bij grondexploitaties van derden. Dit doet zich vooral voor als de gemeente een (wijziging van) een bestemmingsplan heeft vastgesteld en in verband daarmee een zogenaamde anterieure overeenkomst met de exploitant

de ruimtelijke procedure, wordt de haalbaarheid van het plan ingeschat en de grondexploitatiebegroting gedeeld.

afsluit. Dit is een overeenkomst tussen de gemeente en een particuliere ontwikkelaar over grondexploitatie, gesloten ter ondersteuning van een aangewezen planologische maatregel en gericht op kostenverhaal door de gemeente.

Willem de Clercqstraat 7

Voortgang gemeentelijke complexen naar het nieuwe onderkomen. Daarna zal deze locatie gebruikt worden voor de tijdelijke huisvesting van de leerlingen van de Bedrijventerrein Haarle (Bloeme-Weide)

Marijkeschool als er ook voor hen een nieuwe school wordt gebouwd.

Voor de kavels op het bedrijventerrein in Haarle is interesse. Van de 4 kavels die begin 2024 nog in ons bezit waren, is 1 kavel

De locatie is zeer geschikt om als woningbouwlocatie te worden ontwikkeld en er zijn meerdere doelgroepen die graag op

verkocht in 2024 (nog niet geleverd) en de in 2023 verkochte kavel is in 2024 geleverd. Voor de 2 resterende kavels zijn wij in

deze locatie willen wonen. Omdat er diverse onderzoeken gedaan moeten worden, vergunningen moeten worden verleend, de omgevingsvergunning moet worden aangepast en er een exploitatieplan ontwikkeld moet worden, wordt ook hier een

worden en ook kan na een omgevingsvergunning gestart worden met de bouw.

tot woningbouwlocatie- kunnen (grotendeels) synchroon lopen.

Hellendoorn Noord worden.

130

131

Actuele stand van zaken lopende grondexploitaties

Overige gemeentelijke grondzaken en vastgoed

In onderstaande tabel staat de stand van zaken per 31-12-2024 voor de gemeentelijke grondexploitaties. Hierin geven we

Planschade We hebben geen planschadeclaims ontvangen in 2024.

betreffende grondexploitatie. De te verwachten verliezen zijn volledig afgedekt door een voorziening. De twee exploitaties Schoolstraat/Salomonsonstraat en Brandweerkazerne zijn in 2024 afgesloten en komen in 2025 niet terug in de overzichten.

Snippergroen

De nog te realiseren grondopbrengsten hebben betrekking op de verkoop van 1,6 hectare bouwrijpe grond t.b.v. 60 woningen

We hebben veel gronden in eigendom, zoals wegen, bermen, pleinen en openbaar groen. In een aantal gevallen betreft het

en 0,55 hectare bedrijventerrein.

stroken grond waar de gemeente geen bijzondere bedoeling (meer) mee heeft. Al geruime tijd bieden we aanwonenden de mogelijkheid om dergelijke stukjes grond te kopen.

'ƌĞdžĞŶũĂĂƌƌĞŬĞŶŝŶŐϮϬϮϰ bedrag van € 52.000,-- aan groenstroken verkocht (na aftrek van kosten bleef hier € 48.000,-- boekwinst over). Ook in 2025

ĞĚƌŝũǀĞŶƚĞƌƌĞŝŶĞŶ ,ĂĂƌůĞ ƌĂŶĚǁĞĞƌŬĂnjĞƌŶĞ ^ƵďƚŽƚĂĂůďĞĚƌŝũǀĞŶƚĞƌƌĞŝŶĞŶ

wordt de actie snippergroen voortgezet.

Ontwikkelingen grondexploitaties vingskosten leiden tot nadelen. In 2024 zijn geen nieuwe locaties in exploitatie genomen. Voortgang verkopen boekjaar 2024

tŽŶŝŶŐďŽƵǁŐĞďŝĞĚĞŶ ĂĂƌůĞtĞƐƚ ,ĞůůĞŶĚŽŽƌŶEŽŽƌĚĨĂƐĞϭ ^ĐŚŽŽůƐƚƌĂĂƚͬ^ĂůŽŵŽŶƐŽŶƐƚƌĂĂƚ >ĞĞƌůŽŽŝĞƌƐƚƌĂĂƚ;ĚĞůĞŶŬĞͿ Ğ'ƌĂǀĞ,ĂĂƌůĞ ^ƵďƚŽƚĂĂůǁŽŶŝŶŐďŽƵǁ

'ĞŢŶǀĞͲ ƐƚĞĞƌĚ ǀĞƌŵŽŐĞŶ ƉĞƌϯϭͲϭϮͲ ϮϬϮϰ

EŽŐƚĞ EŽŐƚĞ ŵĂŬĞŶ ƌĞĂůŝƐĞƌĞŶ ŬŽƐƚĞŶ ĞŝŶĚũĂĂƌ ŽƉďƌ͘ŽƉt ŽƉt

ďĞĚƌĂŐĞŶdžΦϭ͘ϬϬϬ 'ĞƌĂĂŵĚĞŝŶĚƌĞƐƵůƚĂĂƚ ŽƉt ;ĞŝŶĚͲ ǁĂĂƌĚĞͿ

ŽƉt ǀĞƌůŝĞƐͲ ůĂƚĞŶĚ Ͳ Ͳ Ͳ

ϯϮϵ Ͳϯϵ Ϯϵϭ

ϭϰϲ Ͳ ϭϰϲ

ϲϲϲ Ͳ ϲϲϲ

ϮϬϮϳ ϮϬϮϰ

ϭϵϭ ϯϵ ϮϮϵ

ͲϴϵϮ ͲϳϮϴ ͲϱϬϴ ͲϮϮϬ Ϯ͘ϮϮϱ ͲϭϮϯ

ϭϴϵ ϭ͘ϮϮϲ Ͳ Ϯϭϭ Ϯ͘ϳϯϳ ϰ͘ϯϲϯ

Ͳ Ͳ Ͳ Ͳ ϰ͘ϱϵϵ ϰ͘ϱϵϵ

ϮϬϮϱ ϮϬϮϱ ϮϬϮϰ ϮϬϮϱ ϮϬϯϭ

ϳϬϰ Ͳϰϵϴ ϱϬϴ ϵ ͲϯϲϮ ϯϲϬ

ϭϲϳ

ϰ͘ϱϬϵ

ϵϲ

ϰ͘ϮϮϵ

Ͳϰϴϵ

Ͳϯϭϱ ͲϴϬϰ

ŽƉt ǁŝŶƐƚͲ ŐĞǀĞŶĚ ϭϴϬ ϯϵ Ϯϭϴ

ϲϵϬ ϱϬϴ ϵ ϭ͘ϮϬϲ

In 2024 is er ruim 0,5 hectare bouwgrond verkocht voor 10 woningen en een bedrijf waarbij we ruim € 1,2 miljoen aan

dŽƚĂĂů   KƉĐŽŶƚĂŶƚĞǁĂĂƌĚĞ 

inkomsten hebben ontvangen. Ook hebben we een exploitatiebijdrage ontvangen van € 93.000,--.

sĞƌŬŽŽƉƌĞƐƵůƚĂƚĞŶϮϬϮϰ tŽŶŝŶŐďŽƵǁ ĞĚƌŝũǀĞŶƚĞƌƌĞŝŶĞŶ KǀĞƌŝŐĞŽƉďƌĞŶŐƐƚĞŶ dŽƚĂĂů

ĂĂŶƚĂů ǁŽŶŝŶŐĞŶ ϭϬ

ϭϬ

ďĞĚƌĂŐĞŶdžΦϭ͘ϬϬϬ ŵϮ ϯ͘ϲϲϮ ϭ͘ϴϬϴ ϱ͘ϰϳϬ

ĞĚƌĂŐ ϭ͘ϬϱϬ ϭϱϰ ϵϯ ϭ͘Ϯϵϳ

ϳϱϲ ϳϭϳ

ϱ͘Ϯϲϱ

ϱϴϵ

ϰ͘ϵϰϱ

ϲϮϬ

Toelichting op bovenstaande tabel:

• • • Per saldo leveren de grondexploitaties een winst op € 0,62 miljoen

Geïnvesteerd vermogen betekent dat de al ontvangen opbrengsten hoger zijn dan de reeds gemaakte kosten.

- 2 verlieslatende grondexploitaties:

€ 0,804 miljoen verlies 1

- 5 winstgevende grondexploitaties:

€ 1,424 miljoen winst

Daarnaast (zie onderstaande tabel):

ŽĞŬǁĂĂƌĚĞŐƌŽŶĚĞdžƉůŽŝƚĂƚŝĞƐ <ŽƐƚĞŶ KƉďƌĞŶŐƐƚĞŶ ŽĞŬǁĂĂƌĚĞ

^ĂůĚŽ ϭͲϭͲϮϬϮϰ ϭϯ͘ϵϯϯ ϭϰ͘ϱϳϮ Ͳϲϯϵ

<ĂƐƐƚƌŽŽŵнƌĞŶƚĞϮϬϮϰ ƌĞŶƚĞ ďĂƚĞŶ ůĂƐƚĞŶ ͲϭϬ Ϯ͘ϭϭϱ ϭ͘Ϯϵϵ ϴϬϳ

ďĞĚƌĂŐĞŶdžΦϭ͘ϬϬϬ ^ĂůĚŽ ϯϭͲϭϮͲϮϬϮϰ ϭϲ͘Ϭϯϵ ϭϱ͘ϴϳϭ ϭϲϳ

• Is van die begrote winst is al genomen: • De nog te realiseren winst is:

€ 1,23 miljoen € 0,20 miljoen

ďĞĚƌĂŐĞŶdžΦϭ͘ϬϬϬ ZĞƐƵůƚĂĂƚŽŶƚǁŝŬŬĞůŝŶŐŽƉĐŽŶƚĂŶƚĞǁĂĂƌĚĞϯϭͲϭϮͲϮϬϮϰ sĞƌůŝĞƐůĂƚĞŶĚĞŐƌŽŶĚĞdžƉůŽŝƚĂƚŝĞƐ ƌĞĞĚƐůŽƉĞŶĚĞŐƌŽŶĚĞdžƉůŽŝƚĂƚŝĞƐ ŶŝĞƵǁĞŐƌŽŶĚĞdžƉůŽŝƚĂƚŝĞ;ϮϬϮϰͿ dŽƚĂĂůǀĞƌůŝĞƐůĂƚĞŶĚĞŐƌŽŶĚĞdžƉůŽŝƚĂƚŝĞƐ tŝŶƐƚŐĞǀĞŶĚĞŐƌŽŶĚĞdžƉůŽŝƚĂƚŝĞƐ ŐĞŶŽŵĞŶǁŝŶƐƚ ŶŽŐƚĞŶĞŵĞŶǁŝŶƐƚ dŽƚĂůĞǁŝŶƐƚ

:ĂĂƌƌĞŬĞŶŝŶŐ :ĂĂƌƌĞŬĞŶŝŶŐ ϮϬϮϯ ϮϬϮϰ

132

ǀĞƌƐĐŚŝů

ͲϳϭϬ

ͲϴϬϰ

ͲϳϭϬ

ͲϴϬϰ

ͲϵϰE Ͳ ͲϵϰE

ϴϱϴ ϰϳϱ ϭ͘ϯϯϯ

ϭ͘ϮϮϱ ϭϵϵ ϭ͘ϰϮϰ

ϯϲϳs ͲϮϳϲE ϵϭs

:ĂĂƌƌĞƐƵůƚĂĂƚϮϬϮϰ

Ϯϳϯs

133

ͲϴϬϰ ϲϮϬ

ϭ͘ϰϮϰ

De nog te realiseren winst staat als stille reserve op de balans. De begrote tekorten op de nog niet afgesloten verlieslatende grondexploitaties zijn geheel afgedekt d.m.v. het treffen van een verliesvoorziening ter grootte van € 0,804 miljoen. minder door de resultaatwijzigingen (€ 91.000,-- positief.)

ďĞĚƌĂŐĞŶdžΦϭ͘ϬϬϬ :ĂĂƌƌĞŬ :ĂĂƌƌĞŬ ϮϬϮϯ ϮϬϮϰ ĞĚƌĂŐ ϴϱϴ ϭ͘ϮϮϱ ϯϲϳ ϰϳϱ ϭϵϵ ͲϮϳϲ ϭ͘ϯϯϯ ϭ͘ϰϮϰ ϵϭ

tŝŶƐƚŶĞŵŝŶŐ 'ĞŶŽŵĞŶǁŝŶƐƚ EŽŐƚĞŶĞŵĞŶǁŝŶƐƚ dŽƚĂůĞǁŝŶƐƚ

dŽƚĂĂůƌĞƐƵůƚĂĂƚǁŝŶƐƚŐĞǀĞŶĚĞĞdžƉůŽŝƚĂƚŝĞƐ ϭ͘ϱϬϬ ϭ͘ϬϬϬ

ZĞƐƵůƚĂĂƚŽŶƚǁŝŬŬĞůŝŶŐŐƌŽŶĚĞdžƉůŽŝƚĂƚŝĞƐͬ sĞƌƐĐŚŝůůĞŶĂŶĂůLJƐĞ

dŽƚĂĂůƌĞƐƵůƚĂĂƚt ϮϬϮϯ

ϮϬϮϰ

ZĞƐƵůƚĂĂƚǀĞƌƐĐŚŝů ǀĞƌůŝĞƐ ǁŝŶƐƚ ŐƌĞdž ŐƌĞdž

ĞĚƌŝũǀĞŶƚĞƌƌĞŝŶĞŶ ,ĂĂƌůĞ ƌĂŶĚǁĞĞƌŬĂnjĞƌŶĞ ^ƵďƚŽƚĂĂůďĞĚƌŝũǀĞŶƚĞƌƌĞŝŶĞŶ

ϮϮϳ Ͳϯϴ ϭϴϵ

ϭϴϬ ϯϵ Ϯϭϴ

tŽŶŝŶŐďŽƵǁŐĞďŝĞĚĞŶ ĂĂƌůĞtĞƐƚ ,ĞůůĞŶĚŽŽƌŶEŽŽƌĚĨĂƐĞϭ ^ĐŚŽŽůƐƚƌĂĂƚͬ^ĂůŽŵŽŶƐŽŶƐƚƌĂĂƚ >ĞĞƌůŽŽŝĞƌƐƚƌĂĂƚ;ĚĞůĞŶŬĞͿ Ğ'ƌĂǀĞ,ĂĂƌůĞ ^ƵďƚŽƚĂĂůǁŽŶŝŶŐďŽƵǁ

ϳϬϰ ͲϱϯϮ ϰϬϳ Ͳ Ͳϭϰϭ ϰϯϴ

ϲϵϬ Ͳϰϴϵ ϱϬϴ ϵ Ͳϯϭϱ ϰϬϮ

Ͳϭϳϰ Ͳϯϲ

ϲϮϳ

ϲϮϬ

Ͳϳ

dŽƚĂĂů

ϳϲ Ϯϵ

ϰϯ

Ͳϰϳ

Ͳϭϰ ϭϬϭ ϵ

ϯϴ ϯϴ

ϰϯ

Ͳϭϳϰ Ͳϭϯϭ Ͳϵϯ

Ͳϳ

dŽƚĂĂůũĂĂƌƌĞƐƵůƚĂĂƚϮϬϮϰ dŽƚĂĂůũĂĂƌƌĞƐ͘ϮϬϮϰŝŶĐů͘ƚŽĞŬ͘ǁŝŶƐƚĞŶ

:ĂĂƌƌĞƐƵůƚĂĂƚϮϬϮϰ ǀĞƌůŝĞƐͲ ǁŝŶƐƚͲ ŶĞŵŝŶŐ ŶĞŵŝŶŐ

Ϯϳϰ

ďĞĚƌĂŐĞŶdžΦϭ͘ϬϬϬ dŽĞŬŽŵƐƚŝŐĞ ǁŝŶƐƚĞŶϮϬϮϰ ǀĞƌƐƵƐϮϬϮϯ

Ͳϳ ϯϵ ϯϭ

ͲϰϬ

ϲϳ

Ͳϴϭ

Ϯϲϵ Ϭ

Ͳϭϲϴ ϵ

ϯϯϲ

ͲϮϰϭ

ϯϲϳ

ͲϮϴϭ

ͲϰϬ

Ͳϳ

Nog te maken kosten en opbrengsten

ϱϬϬ Met name de kosten van grondverwerving en te verkopen liggen hoger dan vorig jaar verwacht werd en de verwachte

Ͳ

:ĂĂƌƌĞŬĞŶŝŶŐϮϬϮϯ ŶŽŐƚĞŶĞŵĞŶǁŝŶƐƚ

:ĂĂƌƌĞŬĞŶŝŶŐϮϬϮϰ ŐĞŶŽŵĞŶǁŝŶƐƚ

Jaarresultaat boekjaar 2024

dan in de vorige jaarrekening verwacht werd.

sĞƌǁĂĐŚƚĞƌĞƐƵůƚĂƚĞŶŶĂ;ǀĞƌǀƌŽĞŐĚĞͿ ǁŝŶƐƚŶĞŵŝŶŐ /ŶĞdžƉůŽŝƚĂƚŝĞŐĞŶŽŵĞŶŐƌŽŶĚĞŶ;/''Ϳ ĞĚƌŝũǀĞŶƚĞƌƌĞŝŶĞŶ ,ĂĂƌůĞ ƌĂŶĚǁĞĞƌŬĂnjĞƌŶĞůŽĐĂƚŝĞ,ĞůůĞŶĚŽŽƌŶ dŽƚĂĂůďĞĚƌŝũǀĞŶƚĞƌƌĞŝŶĞŶ

De begrote eind

tot een bedrag van circa € 199.000,-- . De realisatie van 2 lopende grondexploitaties is ultimo 2024 ver genoeg gevorderd om ze te kunnen afsluiten. Dit betreffen de grexen Schoolstraat/Salomonsonstraat en Brandweerkazerne Kasteelstraat.

gehouden.

tŽŶŝŶŐďŽƵǁŐĞďŝĞĚĞŶ ĂĂƌůĞtĞƐƚ ,ĞůůĞŶĚŽŽƌŶEŽŽƌĚĨĂƐĞϭ ^ĐŚŽŽůƐƚƌĂĂƚͬ^ĂůŽŵŽŶƐŽŶƐƚƌĂĂƚ >ĞĞƌůŽŽŝĞƌƐƚƌĂĂƚ;ĚĞůĞŶŬĞͿ Ğ'ƌĂǀĞ,ĂĂƌůĞ dŽƚĂĂůǁŽŶŝŶŐďŽƵǁŐĞďŝĞĚĞŶ dŽƚĂĂů

ŽĞŬͲ >ŽŽƉƚŝũĚ ǁĂĂƌĚĞ ƚͬŵ ϯϭͲϭϮͲϮϬϮϰ

ďĞĚƌĂŐĞŶdžΦϭ͘ϬϬϬ 'ĞƌĞĂůŝͲ EŽŐƚĞ EŽŐƵŝƚƚĞ sĞƌǁĂĐŚƚ sĞƌǁĂĐŚƚ sŽŽƌnjŝ ƐĞĞƌĚĞ ƌĞĂůŝƐĞƌĞŶ ŐĞǀĞŶ ;ƌĞƐƚĂŶƚͿ ;ƌĞƐƚĂŶƚͿ ĞŶŝŶŐ ƵŝƚŐŝĨƚĞ ŽƉďƌĞŶŐƐƚ ĞĞŶŚĞĚĞŶ ƌĞƐƵůƚĂĂƚ ƌĞƐƵůƚĂĂƚ ϯϭͲϭϮͲϮϬϮϰ ;tͿΎ ;tͿΎΎ ηηηηηη

ϯϵϵ Ͳ ϯϵϵ

ϮϬϮϳ ϮϬϮϰ

ϲϵй ϭϬϬй

ϴϰϯ Ͳ ϴϰϯ

ͲϮϴϯ ͲϳϮϴ Ͳ ͲϮϮϬ Ϯ͘ϮϮϱ ϵϵϯ

ϮϬϮϱ ϮϬϮϱ ϮϬϮϰ ϮϬϮϱ ϮϬϯϭ

ϴϬй ϵϭй ϭϬϬй ϭϬϬй Ϭй

ϭϭϴ ϵϬϴ Ͳ Ͳ ϰ͘ϳϵϭ ϱ͘ϴϭϳ

ϭ͘ϯϵϯ

ϲ͘ϲϲϬ

EŽŐƚĞŶĞŵĞŶǁŝŶƐƚĞŶ

Ϭ͕ϱϱŚĂ͘ Ͳ

Ͳ Ͳ Ͳ Ͳ Ͳ ϲϬǁŽŶ͘

ϭϮϭ Ͳ ϭϮϭ

ϭϭϬ Ͳ ϭϭϬ

Ͳ Ͳ Ͳ

ϵϱ Ͳϰϵϴ Ͳ ϵ ͲϯϲϮ Ͳϳϱϳ

ϴϭ Ͳϰϴϵ Ͳ ϵ Ͳϯϭϱ Ͳϳϭϰ

Ͳ ϰϴϵ Ͳ Ͳ ϯϭϱ ϴϬϰ

Ͳϲϯϲ

ͲϲϬϰ

ϴϬϰ

ϮϮϰ

ϮϬϬ

ΎͿtƐƚĂĂƚǀŽŽƌĞŝŶĚǁĂĂƌĚĞ͗ŚĞƚƌĞƐƚĞƌĞŶĚĞƌĞƐƵůƚĂĂƚƵŝƚŐĞĚƌƵŬƚŝŶĞƵƌŽΖƐƚŽƚŚĞƚĞŝŶĚǀĂŶĚĞůŽŽƉƚŝũĚǀĂŶĚĞďĞƚƌĞĨĨĞŶĚĞŐƌĞdž ΎΎͿtƐƚĂĂƚǀŽŽƌĐŽŶƚĂŶƚĞǁĂĂƌĚĞŚĞƚƌĞƐƚĞƌĞŶĚĞƌĞƐƵůƚĂĂƚƵŝƚŐĞĚƌƵŬƚŝŶĞƵƌŽΖƐǁĂĂƌĚĞϯϭͲϭϮͲϮϬϮϯ

134

135

waarbij tevens is aangegeven welke (tussentijdse) winsten al genomen zijn. Let wel: doordat hier de cijfers op eindwaarde

Winsten, verliezen en risico’s

gepresenteerd worden, wijken deze af van eerder gepresenteerde tabellen, die veelal de situatie op contante waarde toont. ďĞĚƌĂŐĞŶdžΦϭ͘ϬϬϬ 'ĞŶŽŵĞŶ EŝĞƵǁƚŽƚĂĂůͲ ZĞƐƵůƚĂĂƚŽƉ EŽŐƚĞŶĞŵĞŶ tŝŶƐƚŶĞŵŝŶŐ ŶĂůLJƐĞǀĂŶĚĞƚŽƚĂůĞǀĞƌǁĂĐŚƚĞǁŝŶƐƚĞŶĞŶǀĞƌůŝĞnjĞŶƉĞƌ ĞŝŶĚǁĂĂƌĚĞ ǁŝŶƐƚĞŶƚͬŵ ƌĞƐƵůƚĂĂƚŽƉ ǁŝŶƐƚΘ ĚŝƚũĂĂƌ ŐƌŽŶĚĞdžƉůŽŝƚĂƚŝĞ ĞŝŶĚǁĂĂƌĚĞ ϮϬϮϯ ũĂĂƌƌĞŬϮϬϮϯ ǀĞƌůŝĞƐŽƉt /ŶĞdžƉůŽŝƚĂƚŝĞŐĞŶŽŵĞŶŐƌŽŶĚĞŶ;/''Ϳ ĞĚƌŝũǀĞŶƚĞƌƌĞŝŶĞŶ ,ĂĂƌůĞ ƌĂŶĚǁĞĞƌŬĂnjĞƌŶĞůŽĐĂƚŝĞ,ĞůůĞŶĚŽŽƌŶ tŽŶŝŶŐďŽƵǁŐĞďŝĞĚĞŶ ĂĂƌůĞtĞƐƚ ,ĞůůĞŶĚŽŽƌŶEŽŽƌĚĨĂƐĞϭ ^ĐŚŽŽůƐƚƌĂĂƚͬ^ĂůŽŵŽŶƐŽŶƐƚƌĂĂƚ >ĞĞƌůŽŽŝĞƌƐƚƌĂĂƚ;ĚĞůĞŶŬĞͿ Ğ'ƌĂǀĞ,ĂĂƌůĞ dŽƚĂĂůǀĞƌǁĂĐŚƚƌĞƐƵůƚĂĂƚ tĂĂƌǀĂŶǁŝŶƐƚŐĞǀĞŶĚĞĞdžƉůŽŝƚĂƚŝĞƐ tĂĂƌǀĂŶǀĞƌůŝĞƐŐĞǀĞŶĚĞĞdžƉůŽŝƚĂƚŝĞƐ sĞƌǁĂĐŚƚƌĞƐƵůƚĂĂƚŐĞŵĞĞŶƚĞůŝũŬĂĂŶĚĞĞů

ϮϬϮϯ

Ϯϯϲ Ͳϯϴ

ϮϬϮϰ

ϳϲ Ͳ

ϭϵϭ ϯϵ

verliezen geleden. reëel begroten is dat de werkelijke kosten en opbrengsten daardoor mee maar ook tegen kunnen vallen. De nog te maken kosten en opbrengsten zijn respectievelijk begroot op € 4,5 en € 5,3 miljoen.

Ͳϳ ϯϵ

ϭϮϭ Ͳ

effect op de begrote eindresultaten van bijna € 1,0 miljoen. Aangezien de nog te realiseren winst binnen de lopende grondexploitatie ook nog bijna € 0,2 miljoen bedraagt en als ‘stille reserve’ op de balans staat, zal een worst case scenario de gemeentelijke vermogenspositie slechts beperkt aantasten,

ϳϬϰ ͲϱϰϮ ϰϬϳ Ϭ ͲϭϲϮ

ϱϯϰ Ͳ ϯϮ Ͳ Ͳ

ϳϬϰ Ͳϰϵϴ ϱϬϴ ϵ ͲϯϲϮ

ϲϳ Ͳ Ϯϲϵ Ͳ Ͳ

ϵϱ Ͳϰϵϴ Ͳ ϵ ͲϯϲϮ

ϲϬϰ ϭ͘ϯϰϳ ͲϱϴϬ ϳϲϲ

ϲϰϮ ϲϰϮ Ͳ ϲϰϮ

ϱϴϵ ϭ͘ϰϰϵ Ͳϴϲϭ ϵϰϮ

ϯϲϳ ϯϲϳ Ͳ ϯϲϳ

Ͳϲϯϲ ϮϮϰ Ͳϴϲϭ ͲϮϴϯ

omdat de resultaatverslechteringen al deels ten koste gaan van de stille reserve in de vorm van de nog te realiseren winst. Daarnaast is voor het opvangen van de risico’s een bufferreserve in het leven geroepen. Om te voorkomen dat de winsten en verliezen van grexen een te grote impact hebben op de andere gemeentelijke beleidsterreinen, hebben we ervoor gekozen om de winsten en verliezen te egaliseren via de bufferreserve. Voorziening toekomstige verliezen grondexploitaties Voor de tekorten die worden verwacht op een aantal van onze lopende grondexploitaties is een bedrag opgenomen in de ’voorziening toekomstige verliezen grondexploitaties’ ter hoogte van het te verwachten verlies. Dit bedrag wordt bepaald aan de hand van de verwachte contante waarde van het complex aan het begin (begroting) of eind (jaarrekening) van het jaar. Aan de voorziening wordt een indexatie toegevoegd ter hoogte van de disconteringsvoet (door BBV-regels bepaald op maximaal

zijn ze bijgesteld voor de nieuwste inzichten (zie resultaatontwikkeling). Voor de in 2023 in ontwikkeling genomen woning(bezwaar) en hogere verwervingskosten van gronden en een verwachte lagere opbrengst wordt nu een verlies voorzien van De verwachting was dat de locatie Brandweerkazerne Kasteelstraat verliesgevend zou zijn, maar de grondexploitatie kon kan hierdoor vrijvallen. Hiermee komt de voorziening voor de lopende grondexploitaties op € 804.000,--. Bufferreserve houden van de bufferreserve. Met de bufferreserve kunnen we tegenvallers opvangen die het gevolg zijn van kostprijsstijging, afzetvertraging, verlaging van verkoopprijzen en rentestijging. Voor de oudere grondexploitaties die momenteel lopen, zijn

nemen we voor dit onderdeel een bedrag op van € 0,8 miljoen in de bufferreserve uitdaging om aan de woningbehoefte binnen onze gemeente te voldoen. Dit kan niet altijd winstgevend. Daarom is het handig hiervoor een algemene buffer op te nemen. De gewenste omvang van de bufferreserve voor de grondexploitaties wordt hiermee in totaal berekend op € 3,1 miljoen. Daarnaast bevat de bufferreserve een egalisatiedeel waarin mee- en tegenvallers uit boekwinsten/verliezen en hertaxaties van vastgoed worden opgevangen. De minimale omvang hiervan is vastgelegd op € 0,25 miljoen, de maximale omvang op 136

137

ďĞĚƌĂŐĞŶdžΦϭ͘ϬϬϬ tŝŶƐƚŶĞŵŝŶŐĞŶďŽƵǁŐƌŽŶĚĞŶŝŶĞdžƉůŽŝƚĂƚŝĞ

opvangen van nog resterende risico’s. De totale benodigde omvang van de bufferreserve zou per 31 december 2023 rond de € 3,6 miljoen moeten bedragen. Op 1 januari 2024 bedroeg de omvang van de reserve ruim € 3,9 miljoen en ontwikkelde zich in 2024 als volgt:

ƵĨĨĞƌƌĞƐĞƌǀĞŐƌŽŶĚĞdžƉůŽŝƚĂƚŝĞ

ďĞĚƌĂŐĞŶdžΦϭ͘ϬϬϬ ZĞŬĞŶŝŶŐ ϮϬϮϰ

^ƚĂŶĚƉĞƌϭͲϭͲϮϬϮϰ

ϯ͘ϴϲϴ

^ƚŽƌƚŝŶŐĞŶ ŽĞŬǁŝŶƐƚĞŶǀĞƌŬŽƉĞŶǀĂƐƚŐŽĞĚ ŝŶĚƌĞƐƵůƚĂĂƚĂĨŐĞƐůŽƚĞŶŐƌĞdžĞŶ dƵƐƐĞŶƚŝũĚƐĞǁŝŶƐƚŶĞŵŝŶŐĞŶŐƌŽŶĚĞdžƉůŽŝƚĂƚŝĞƐ sƌŝũǀĂůĚĞĞůǀŽŽƌnjŝĞŶŝŶŐƚŽĞŬŽŵƐƚŝŐĞǀĞƌůŝĞnjĞŶ ŐƌŽŶĚĞdžƉůŽŝƚĂƚŝĞƐ͕ŝǀŵǀĞƌďĞƚĞƌĚĞǀĞƌǁĂĐŚƚŝŶŐĞŶ dŽƚĂĂůƐƚŽƌƚŝŶŐĞŶ

Ͳ ϯϰϱ ϲϳ

dŽƚĂůĞǁŝŶƐƚ ĞƌĚĞƌ tŝŶƐƚŽƉ DĂƚĞǀĂŶ ŽƉ Ĩ͗ƌŝƐŝĐŽΖƐ ŐĞŶŽŵĞŶ ĞŝŶĚǁĂĂƌĚĞ ǀŽůƚŽŽŝŝŶŐ ĞŝŶĚǁĂĂƌĚĞ ǁŝŶƐƚĞŶ ϭͿ ϯϭͲϭϮͲϮϬϮϰ ϯϭͲϭϮͲϮϬϮϰ WKй     сͲ

tŝŶƐƚͲ ŶĞŵŝŶŐ

ZĞƐƚĞƌĞŶĚ ƌĞƐƵůƚĂĂƚ

ϮϬϮϯ &с;džͿͲ

ŽƉt '

ĞĚƌŝũǀĞŶƚĞƌƌĞŝŶ,ĂĂƌůĞ;ůŽĞŵĞǁĞŝĚĞͿ ƌĂŶĚǁĞĞƌŬĂnjĞƌŶĞůŽĐĂƚŝĞ,ĞůůĞŶĚŽŽƌŶ

ϭϵϭ ϯϵ

Ͳϴϭ Ͳ

ϭϭϬ ϯϵ

ϲϯ͕ϳй ϭϬϬ͕Ϭй

ϳϳ Ͳ

Ͳϳ ϯϵ

ϭϮϭ Ͳ

ĂĂƌůĞtĞƐƚ ,ĞůůĞŶĚŽŽƌŶEŽŽƌĚĨĂƐĞϭ ^ĐŚŽŽůƐƚƌĂĂƚͬ^ĂůŽŵŽŶƐŽŶƐƚƌĂĂƚ >ĞĞƌůŽŽŝĞƌƐƚƌĂĂƚ;ĚĞůĞŶŬĞͿ Ğ'ƌĂǀĞ,ĂĂƌůĞ

ϳϬϰ Ŷ͘ǀ͘ƚ͘ ϱϬϴ ϵ Ŷ͘ǀ͘ƚ͘

Ͳϭϵ

ϲϴϱ

ϴϴ͕ϵй

ϱϯϰ

ϲϳ

ϵϱ

Ͳ Ͳϵ

ϱϬϴ ͲϬ

ϭϬϬ͕Ϭй ϱϰ͕Ϭй

Ϯϯϱ Ͳ

Ϯϲϵ Ϭ

Ͳ ϵ

dŽƚĂĂůŽƉĞŝŶĚǁĂĂƌĚĞ tŝŶƐƚŐĞǀĞŶĚĞĞdžƉůŽŝƚĂƚŝĞƐŽƉĐŽŶƚĂŶƚĞǁĂĂƌĚĞ

ϭ͘ϰϰϵ ϭ͘ϰϮϰ

ͲϭϬϵ

ϭ͘ϯϰϬ

ϯϲϳ

ϮϮϰ ϮϬϬ

ϴϰϲ

ϭ͘Ϯϭϰ

ϭͿĞĞĞƌĚĞƌŐĞŶŽŵĞŶǁŝŶƐƚĞŶǁŽƌĚĞŶǀĞƌŚŽŽŐĚŵĞƚĚĞƌĞŶƚĞǀĂŶĂĨǁŝŶƐƚŶĞŵŝŶŐ͘'ĞƚŽŽŶĚĞĞĞƌĚĞƌŐĞŶŽŵĞŶǁŝŶƐƚĞŶnjŝũŶƉĞƌǁĂĂƌĚĞϯϭͲϭϮͲϮϬϮϯ

ϰϯ ϰϱϱ

Vennootschapsbelasting

KŶƚƚƌĞŬŬŝŶŐĞŶ dďǀǀĞƌůŝĞƐǀŽŽƌnjŝĞŶŝŶŐĞ'ƌĂǀĞ dĞƌƵŐĚƌĂĂŝĞŶŝŶĞĞƌĚĞƌĞũĂƌĞŶŐĞŶŽŵĞŶ ƚƵƐƐĞŶƚŝũĚƐĞǁŝŶƐƚĞŶ dŽƚĂĂůŽŶƚƚƌĞŬŬŝŶŐĞŶ

Ͳϭϳϰ Ͳϳ

Vanaf 2016 zijn gemeenten belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting (Vpb) voor ondernemersactiviteiten. De

Ͳϭϴϭ

^ƚĂŶĚƉĞƌϯϭͲϭϮͲϮϬϮϰ

-

ϰ͘ϭϰϮ de vele verliezen die er op de nog lopende grondexploitaties zijn.

inkomsten zijn en er alleen veel uitgaven gedaan moeten worden. Hiermee heeft zij besloten dat we ook in 2022 niet “door genomen winsten bestond.

de ondernemerspoort” komen en er geen vennootschapsbelasting moet worden afgedragen. De situatie is vanaf 2023 iets gewijzigd. Voordat er over 2023 en 2024 aangifte gedaan wordt, maken we een QuickScan op basis van de nieuwe inzichten

grondexploitaties en vastgoed in de komende jaren op te vangen. Winstnemingen die voor alle gemeenten geldt. Bij een reële winstinschatting moet een winst worden genomen die het resultaat is van het percentage gerealiseerde kosten x het percentage gerealiseerde opbrengsten x de winstverwachting. De ervaringen uit het recente verleden leren ons dat er niet te vroeg winst genomen moet worden: als er zich opnieuw onverwachte situaties voordoen zoals een economische crisis, leidt dit onherroepelijk tot verliezen. We zijn echter gehouden aan deze werkwijze. Bij het nemen van winsten wordt de nodige behoedzaamheid ingebouwd door rekening te houden met de risico’s die nog gelopen worden. Daarnaast storten we alle winsten in de bufferreserve om mogelijke verliezen in de toekomst op te kunnen vangen. Dit sluit aan bij ons bestaande beleid hierin.

138

139

Paragraaf 8 Informatieveiligheid en privacy

Inleiding

omgaan, ook als het gaat om het uitwisselen van gegevens. Inwoners, bedrijven en (keten)partners kunnen ernstige schade ondervinden wanneer er sprake is van het verlies van gegevens, uitval van ICT of het door onbevoegden kennisnemen of

Juridisch kader Op het gebied van informatieveiligheid staat de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO) centraal. Dat is vanaf 2020 het normenkader op het gebied van informatieveiligheid voor alle overheden. Daarnaast geldt sinds 25 mei 2018 voor privacy-

opsporingsambtenaren. Veel verplichtingen zijn vergelijkbaar, maar kennen soms net een iets andere uitwerking Verantwoording 2024 In 2024 hebben wij ons informatiebeveiligings- en privacybeleid verder versterkt: „

het gebied van informatieveiligheid en privacy. Daarnaast blijven we aandacht geven aan het verhogen van bewustzijn en de kennis van onze medewerkers. Dit onder andere door de inzet van een ethisch hacker, die een viertal informatiesessies heeft verzorgd. „

Om de continu veranderende bedreigingen het hoofd te bieden, is in 2024 een start gemaakt met een risico-analyse aanpak. Dat is een gestructureerde manier om risico’s binnen een project, organisatie of beleid in kaart te brengen en te beheersen. Hiermee kunnen we gericht onze middelen inzetten om de cyberweerbaarheid te verhogen. In 2024 hebben we Wpg-zelfevaluaties. Daarnaast zijn extra tests gedaan, zoals phishingtests om te kijken of medewerkers verdachte e-mails zorgen we ervoor dat gegevens veilig blijven.

„

In 2024 begonnen we met het opstellen van een nieuw beleidskader voor informatieveiligheid. Dit beleidskader zorgt ervoor dat onze interne procedures en protocollen continu worden aangepast aan de ontwikkelingen en regelgeving. Denk hierbij actief. Wij bereiden ons voor op het invullen van de zorg-, registratie- en meldplicht.

„

Vanaf 2024 werken we op het gebied van privacy met een duidelijke functiescheiding tussen beleidsontwikkeling, advisering en ondersteuning enerzijds en onafhankelijk toezicht op de naleving van wet- en regelgeving anderzijds. Voor het

„

In 2024 begonnen we met het optimaliseren van het Information Security Management Systeem (ISMS). Het ISMS bestaat

vindt plaats in 2025. „

continu proces. Maar waar mensen werken, worden fouten gemaakt. Wanneer daarbij persoonsgegevens zijn betrokken, spreken we van een datalek. In 2024 hadden we 16 datalekken. Meestal waren dat kleine beveiligingsincidenten, die niet meldingsplichtig zijn bij de Autoriteit Persoonsgegevens (AP). In 2024 zijn 4 datalekken bij de AP gemeld. -

„

telijk gemaakt welke technische en organisatorische maatregelen zijn getroffen, zodat wij kunnen aantonen dat wij voldoen aan de geldende regelgeving op het gebied van informatieveiligheid en privacy. Verder zijn in 2024 de eerste stappen gezet richting een effectief leveranciersmanagement, een proces dat in 2025 verder wordt uitgebreid. „

140

In lijn met het gemeentelijke beleid voor informatieveiligheid en privacy is in 2024 het informatiebeveiligingsplan voor 141

de BRP, reisdocumenten en rijbewijzen vernieuwd. Dit plan is verplicht op basis van de Wet basisregistratie personen, de Paspoortwet en het Reglement Rijbewijzen. Het vormt de basis voor de technische en organisatorische (beveiligings) maatregelen die nodig zijn om deze gegevens goed te beveiligen. Samenvattend is in 2024 een stevige basis gelegd voor de versterking van ons informatiebeveiligings- en privacybeleid. De behaalde resultaten en initiatieven vormen een solide fundament voor de verdere ontwikkelingen en concrete acties die in 2025 op de agenda staan.

142

143

Inleiding

Paragraaf 9 Duurzaamheid

In deze paragraaf laten we zien wat we in 2024 hebben gedaan binnen het programma Duurzaamheid en hoe dit bijdraagt aan onze doelen. Duurzaamheid gaat over de impact van ons gedrag op de omgeving en de toekomst. In onze gemeente willen we onze verantwoordelijkheid hierin nemen, maar dit kunnen wij niet alleen. Daarom is duurzaamheid een vast onderdeel van veel gemeentelijke werkzaamheden. Omdat het zoveel impact heeft, meerdere werkvelden beslaat en samenhang nodig is om doelen te realiseren is dit ondergebracht in een apart programma. ontwikkelingen op dit gebied gaan tenslotte razendsnel. In 2024 is de herijking van het programma gestart. De strategische en operationele doelen zijn geactualiseerd, evenals de inspanningen die nodig zijn om de doelen te bereiken. Deze planning worden vastgelegd in een programmacontract, dat in Q2 2025 wordt vastgelegd. Transitie naar toekomstbestendige en fossiele energievoorziening realiseren we door: „ „ „

(grootschalige) opwekking van duurzame energie.

De overige inhoudelijke onderdelen van het programma duurzaamheid, zoals biodiversiteit, klimaatadaptatie en circulariteit, komen terug in de afzonderlijke programma’s. Kaderstellende nota’s „ „ „

Beleidsnota ‘Transitievisie Warmte gemeente Hellendoorn 1.0’ (2021-002383)

„ „ „

Brochure: ‘Leidraad grootschalige energieprojecten 2021’

„

Beleidsnota ‘Samen Leven Met Water 2021 - 2025’ (2020-021250)

„

Beleidsnota ‘Windbeleid Hellendoorn’ (2023-023344)

Energie & warmte We werkten hard aan de opwek van duurzame energie, hierdoor droegen we fors bij aan het CO2 reductiedoel. Van onze van de opgave loopt achter op de planning. Het doel is om de vergunningverlening in 2025 af te ronden en de realisatie in

aangesteld, die zich in 2024 heeft beziggehouden met: „

Het bewaken van de gemeentelijke belangen, zoals gezondheid en lokaal eigendom, door actief deel te nemen aan het

„

Het coördineren van communicatie en participatie met inwoners, onder andere door het organiseren van informatieavonden

„

Het maximaliseren van de invloed van de gemeente binnen de kaders van de provinciale plannen.

„

Het bevorderen van een goede samenwerking met de provincie en de lokale energiecoöperaties, die een groot deel van de

„

Het ondersteunen van energiecoöperaties bij het realiseren van lokaal eigendom.

projectteam. in de omgeving.

opwekdoelstellingen willen realiseren, zodat de gemeentelijke doelen niet worden genegeerd. De warmtetransitie levert eveneens een belangrijke bijdrage aan het reduceren van de CO2-uitstoot. Dit willen we gaan doen 144

145

door gebouwen te verduurzamen en af te stappen van aardgas. In 2024 hebben we hiervoor de basis gelegd door de Transitievisie warmte (TVW) op te stellen. Deze visie biedt richtlijnen voor de toekomstige aardgasvrije omgeving, warmtebehoeftevermindering, en omvat de basis voor maatschappelijke gesprekken gericht op de verdere uitwerking van wijkuitvoeringspro„