Document · PDF

Bestuursrapportage 2022

Debatronde 21 juni 2022, gemeente HellendoornBij agendapunt: Bestuursrapportage 20226.579 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

12 juli 2022

Inleiding De bestuursrapportage is onderdeel van de Planning en Control cyclus en is bedoeld om een actueel beeld van de programmabegroting 2022 te geven in zowel beleidsmatig als in financieel opzicht. De rapportage gaat in op de uitvoering van activiteiten, financiële ontwikkelingen en afwijkingen als gevolg van nieuw of aangepast beleid. Daarnaast is er aandacht voor actuele thema’s, investeringen en risico’s. De peildatum is 1 juni 2022 waarbij we een doorkijk geven naar het einde van het jaar. Hieronder wordt in hoofdstuk 1 de beleidsmatige voortgang van de programma’s 2022 toegelicht waar onder andere ingegaan wordt op de verkiezingen, opvang Oekraïne, sociaal domein en de prijsstijgingen. In hoofdstuk 2 volgt een weergave van de financiële voortgang binnen de programma’s. Tenslotte gaat hoofdstuk 3 in op de risico’s. De bijlagen bevatten het overzicht gemeentelijke vastgoed (bijlage 1), het investeringsoverzicht (bijlage 2), de factsheet sociaal domein (bijlage 3) en de begrotingswijzigingen (bijlagen 4 en 5).

Samenvatting Het totaal van de bestuursrapportage komt uit op een saldo van € 829.000,-- voordelig in 2022. De najaarsrapportage 2021 liet een positief resultaat zien van € 1.696.000,-- op de begroting van 2022. Per saldo laat de begroting van 2022 nu een positief resultaat zien van € 2.525.000,--. Onderstaand overzicht geeft de grootste mee- en tegenvallers (>€50.000,--) weer die het saldo van de bestuursrapportage verklaren. Bedragen x € 1.000 Saldo Bestuursrapportage

Mutatie reserves Totaalverschil en voorzieningen

Saldo van baten en lasten

Nadelen Prijsstijging brandstoffen tractiemiddelen

- 85 N

Meerkosten omgevingsdienst Twente (ODT) 2021

- 89 N

Kunstgrasvelden - saldo BWN 2

- 326 N

Openbreken contract Gazprom: hogere energielasten

- 115 N

Rentemutaties agv wijzigingen wegens jaarrekening 2021

- 74 N

Stijging premie aansprakelijkheidsverzekering

- 56 N

Verbeterpunten beheer archieven Extra storting voorziening onderhoud wegen

- 195 N

Bestuurlijke/democratische vernieuwing

- 75 N

Raadsbesluiten tarieven OZB, Riool en Afval

- 1.009 N

Overige afwijkingen (< € 50.000,--) Totaal nadelen

- 275 N - 2.299 N

- 275 N -

- 2.299 N

Voordelen Afrekening Stichting Hulpfonds 2021

64 V

Collectieve ziektekostenverzekering

150 V

Beschermd wonen - afrekening 2021

800 V

Opbrengst grond- en groenverkopen

83 V

Budgettair voordeel decembercirculaire 2021

68 V

Dividend

64 V

Bijdrage Veiligheidsregio Twente

80 V

Voordeel afschrijvingen ivm doorschuiven investering 2021 naar 2022

305 V

Meicirculaire 2022 gemeentefonds

1.433 V

Overige afwijkingen (< € 50.000,--)

80 V

Totaal voordelen

3.127 V

Totaal afwijkingen

828 V

Wij stellen voor in te stemmen met: 1. Het voordelig saldo van € 829.000,-- in 2022 en deze toe te voegen aan de Vrij Aanwendbare Reserve (VAR). 2. De meerjarige effecten van € 5.295.000,-- voordeel in 2023, € 6.696.000,-- voordeel in 2024, € 7.153.000,-- voordeel in 2025 en € 3.439.000,-- voordeel in 2026 en deze te betrekken bij de begroting 2023-2026. 3. De volgende mutaties op de reserves: a. Bij de vaststelling van de najaarsnota 2021 heeft de gemeenteraad besloten € 600.000,-beschikbaar te stellen voor de versnelling van de woningbouw. Dit bedrag wordt vanuit de VAR beschikbaar gesteld. b. Voor het regionale implementatieplan aanpak jeugdwachtlijsten een bedrag van € 20.000,-dekken uit de VAR. c. Opbrengsten verkoop Rossinistraat van € 448.000,-- storten in de algemene bufferreserve. d. Opbrengsten verkoop panden Dunantblok van € 27.500,-- storten in de algemene bufferreserve.

Hoofdstuk 1 Beleidsmatige voortgang van de programma’s In dit hoofdstuk gaan we in op de belangrijkste aandachtspunten binnen de bestuursrapportage 2022.

Verkiezingen Op 14, 15 en 16 maart 2022 waren er gemeenteraadsverkiezingen. In onze gemeente was het opkomstpercentage 60,49 %. Op maandag 28 maart is officieel afscheid genomen van de zittende raad en op 30 maart vond de installatie van de nieuwe gemeenteraad plaats. Op 23 mei is het nieuwe college geïnstalleerd. Het college bestaat uit een coalitie van Lokaal Hellendoorn, GroenLinks en de VVD.

Sociaal Domein In bijlage 3 Factsheet Sociaal domein 2022 worden de inhoudelijke ontwikkelingen toegelicht binnen de verschillende beleidsterreinen. In onderstaand onderdeel worden alleen de belangrijkste financiële ontwikkelingen binnen het Sociaal domein nader beschouwd. Er worden in de bestuursrapportage geen financiële consequenties verbonden aan het verloop van de cijfers zoals die zich in het eerste kwartaal hebben ontwikkeld op het gebied van Jeugdzorg en WMO. De gegevens over de eerste maanden hebben onvoldoende een voorspellend karakter voor het hele jaar om hier een betrouwbare conclusie uit te kunnen trekken. Bij de najaarsrapportage zal uiteraard wel het financiële effect betrokken worden. Beschermd wonen In 2021 was er sprake van een forse afrekening met betrekking tot het jaar 2020. Dit jaar wordt er opnieuw een aanzienlijke afrekening verwacht over boekjaar 2021. Het voorlopige bedrag staat op € 818.741,--. Dit bedrag wordt nog aangepast omdat de gehanteerde verdeelsleutel nog geactualiseerd moet worden. Voor nu wordt er een bedrag van € 800.000,-- meegenomen in de bestuursrapportage 2022. De positieve afrekening door centrumgemeente Almelo wordt veroorzaakt door een hogere rijksbijdrage voor 2021 ten opzichte van de werkelijke kosten. Vooralsnog zijn de jaarlijkse financiële voordelen op beschermd wonen incidenteel en moeilijk voorspelbaar.

Er is een start gemaakt met de doordecentralisatie van Beschermd wonen, waarbij al afspraken zijn gemaakt over de regionale samenwerking. Daarnaast zijn vanuit het ministerie twee instrumenten voorbereid: een nieuw objectief verdeelmodel beschermd wonen en het wetsvoorstel woonplaatsbeginsel voor beschermd wonen. De beoogde inwerkingtreding van deze instrumenten was 1 januari 2023, maar door de lange duur van de kabinetsformatie is dit niet meer haalbaar en volgt de invoering, met daarbij de behorende financiële gevolgen, op zijn vroegst in 2024. CAO loonsverhoging zorgpersoneel In het najaar van 2021 hebben zorgmedewerkers een extra structurele loonsverhoging ontvangen van 1,13%. In de decembercirculaire 2021 is er landelijk gezien € 94 miljoen.

opgenomen voor de compensatie van deze loonsverhoging. Voor de gemeente Hellendoorn betekent dit € 91.000,-- voor salariskosten in het zorgdomein WMO en € 78.000,-- voor het zorgdomein Jeugd. Voor WMO Begeleiding en dagbesteding geldt dat er structureel € 38.000,-aan meerkosten wordt verwacht en voor Huishoudelijke ondersteuning € 28.000,--. Deze bedragen worden aan het budget van zowel Begeleiding en dagbesteding als Huishoudelijke ondersteuning toegevoegd ten laste van de stelpost Rijksvoornemens. Het restant van deze stelpost wordt betrokken bij de doorrekening van de zorgkosten ten behoeve van de najaarsrapportage. Collectieve ziektekostenverzekering Op basis van de huidige betaalde premies van de collectieve ziektekostenverzekering verwachten we een onderschrijding van het budget van € 150.000,--. Dit komt doordat een lager aantal verzekerden gebruik maakt van de collectieve ziektekostenverzekering dan vooraf geraamd. Waarom dit aantal aanzienlijk lager is, is onderwerp van onderzoek, het wordt betrokken bij de evaluatie van de bijzondere bijstand en vindt dit jaar plaats. Woonplaatsbeginsel Jeugd Sinds 1 januari van dit jaar is het nieuwe woonplaatsbeginsel van start gegaan. Het nieuwe woonplaatsbeginsel kent als woonplaats van een jeugdige de gemeente waar de jeugdige stond ingeschreven direct voorafgaand aan de zorg met verblijf.

Dit moet leiden tot meer duidelijkheid en lagere uitvoeringslasten. De oorspronkelijke gemeente blijft verantwoordelijk voor een jeugdige waardoor die gemeente gestimuleerd wordt om te investeren in preventie. In verband met de invoering van het Woonplaatsbeginsel heeft de gemeente ruim € 950.000,-minder aan budget ontvangen. De achterliggende gedachte van het Rijk is dat de gemeente dat bedrag ook aan minderkosten zou hebben met het nieuwe woonplaatsbeginsel. Het aantal uitgaande en inkomende cliënten zijn berekend en per saldo komt dit overeen met de mindering van € 950.000,-- van het Rijk.

Opvang Oekraïne Als gemeente zijn wij verantwoordelijk voor de realisatie van noodopvangplekken voor ontheemden uit Oekraïne onder coördinatie van de veiligheidsregio. In onze gemeente hebben we een drietal grote locaties gerealiseerd voor noodopvang, te weten de opvang aan de Parallelweg, opvanglocatie Berghoeve en de opvanglocatie Stay Okay. Hiermee hebben we in totaal maar liefst 225 opvangplekken gerealiseerd. Voor de grote opvanglocaties zijn coördinatoren benoemd, is bedrijfshulpverlening en veiligheid gegarandeerd door de inhuur van beveiliging en worden aanvullend vrijwilligers ingeschakeld. Door een goede mix van beroepskrachten en vrijwilligers is continuïteit en goede zorg gewaarborgd. Het streven is een zo groot mogelijke zelfstandigheid. De eerste Oekraïners hebben al een betaalde baan gevonden. De overige gemeentelijke taken zijn de coördinatie, het organiseren van de opvang, het registreren, leefgeld verstrekken en zorgen voor een goed verloop van trajecten op de terreinen van zorg en werk. Op basis van de laatste informatie zal de opvang van Oekraïners budgettair neutraal verlopen.

Prijsstijgingen, levertijden en vertraging uitvoering werken door derden Prijsstijgingen Door de enorm gestegen energieprijzen en de daar aan gerelateerde brandstof- en materiaalkosten (o.a. asfalt, beton en benzine) staan diverse budgetten onder druk. In deze bestuursrapportage hebben we de stijging van brandstofkosten voor ons eigen wagenpark en de stijging van de kosten voor asfalt voor het onderhoudsbestek wegen al meegenomen. Voor de in 2022 uit te voeren investeringsprojecten denken we de stijgingen te kunnen opvangen door aanbestedingsvoordelen. Voor 2023 staan vrij veel uit te voeren investeringsprojecten op de planning. Hier lopen we het risico dat de beschikbare kredieten niet toereikend zullen zijn. We houden hier de ontwikkelingen in de gaten en bekijken of er op detailniveau hogere prijsstijgingen zijn dan de gemiddelde indexen. Dit geldt ook voor de begroting 2023 e.v. Levertijden Naast prijsstijgingen krijgen we ook te maken met veel langere levertijden van materialen. Onder andere levertijden van gebakken straatstenen lopen op van ruim een half jaar tot zelfs meer dan een jaar. Hierdoor komt de planning van projecten in gevaar. Een oplossing kan zijn om al materialen te gaan bestellen vooruitlopend op de aanbesteding, Dit betekent wel dat we moeten zorgen voor extra opslagruimte.

Ook de levering van installaties waarin chips verwerkt worden hebben al sinds het begin van de coronatijd last van levertijdvertragingen. Vertraging uitvoering werken door derden (nutsbedrijven) Met name nutsbedrijven hebben door een fors tekort aan mankracht en ook langere levertijden van materialen veel meer tijd nodig om de noodzakelijke kabels en/of leidingen te verleggen. Dit geeft een grote vertraging op de planning van de investeringsprojecten en de daadwerkelijke uitvoering. O.a. het project kruisingen Constantijnstraat hebben we daardoor een jaar moeten opschuiven. Omdat niet alle projecten gelijktijdig opgepakt kunnen worden – noch qua interne projectaansturing noch door uitvoerende bedrijven – wordt bij deze bestuursrapportage voor een nettobedrag van circa € 7,8 miljoen aan investeringen doorgeschoven naar latere jaren. Gazprom De ontwikkelingen op het gebied van gaslevering door Rusland is momenteel een hot item. Hellendoorn heeft een contract met Gazprom voor de levering van aardgas. De prijzen van dit gas zijn al enige tijd geleden tegen een zeer laag tarief vastgezet voor 2022 en 2023. Door de sancties tegen Rusland zullen we uiterlijk 10 oktober naar een leverancier van niet-Russisch gas moeten zijn omgeschakeld. Dit heeft forse financiële effecten. In deze bestuursrapportage hebben we een inschatting gemaakt van de extra lasten.

Bij de najaarsrapportage verwachten we hierover duidelijkheid te kunnen geven. Momenteel – 2 juni – wordt via onze leverancier nog gas geleverd: we nemen niet af bij Gas Terra. Ook dit kan elk moment veranderen.

Lagere afschrijvingslasten over 2022 als gevolg van de vertraging in de investeringsprojecten Ook bij de najaarsrapportage 2021 is al melding gemaakt van de vertraging in de uitvoering van diverse investeringsprojecten. De genoemde investeringskredieten zijn destijds overgeheveld naar 2022. Bij de jaarrekening bleek nog een relatief beperkte vertraging in de uitvoering. Deze

vertraging van vorig jaar zorgt ervoor dat er in 2022 nog niet over deze projecten wordt afgeschreven. Dit levert voor 2022 een eenmalig voordeel op de afschrijvingslasten op van € 305.000,--, verspreid over nagenoeg alle programma’s.

Meicirculaire van het gemeentefonds Op 1 juni 2022 is de meicirculaire 2022 van het gemeentefonds ontvangen. Via een raadsmededeling (2022-017026) bent u op de hoogte gebracht van de ontwikkelingen binnen het gemeentefonds en welke financiële gevolgen dit heeft voor de gemeente Hellendoorn. In deze circulaire zijn de toezeggingen van het Rijk uit het Coalitieakkoord verwerkt: dit leidt tot een sterke toename van het accres in de jaren 2022-2025. Aangezien dit accres afhankelijk is van de uitgaven die het Rijk doet - de zogenaamde trap-op trap-af systematiek - is dit onderhevig aan de daadwerkelijke rijksuitgaven. Indien het Rijk niet alle uitgaven kan doen in enig jaar, wordt het gemeentefonds ook lager. Daarom is in onze ramingen niet het volledig accres ingeboekt, maar ramen we extra behoedzaamheid. Het Rijk doet geen toezegging over de periode na 2025: het accres blijft in 2026 e.v. sterk achter en de opschalingskorting gaat zich in alle hevigheid weer voordoen. De nieuwe verdeling van het gemeentefonds - de herijking - wordt in deze circulaire vanaf 2023 doorgevoerd. We kunnen (nog) niet profiteren van het volledige voordeel dat Hellendoorn toekomt omdat het Rijk heeft gekozen voor een ingroeipad van € 7,50 in 2023, € 22,50 in 2024 en € 37,50 per inwoner in 2025 en volgende jaren.

Ook wordt in 2022 de energietoeslag toegekend die gemeenten uitkeren aan huishoudens met een laag inkomen (zie ook onderdeel 1.10) en worden de middelen voor het uitvoeren van diverse nieuwe taken toegekend. In deze meicirculaire worden eveneens de extra toegezegde middelen voor jeugdzorg toegekend, echter alleen voor het jaar 2023. Voor nadere informatie verwijzen we u naar de raadsmededeling en bijbehorende bijlage.

Grondexploitaties In voorgaande jaren werd u bij de bestuursrapportage op de hoogte gebracht van de stand van zaken van de grondexploitaties. In de raadsvergadering van 12 juli wordt echter ook het Meerjaren Perspectief Grondbedrijf 2022 aan u voorgelegd, waarop hier uitgebreid wordt ingegaan. Daarom nemen we dit in de bestuursrapportage 2022 niet mee.

Interbestuurlijk Toezicht In het kader van het Interbestuurlijk Toezicht (IBT) ontvangen wij jaarlijks van de provincie een totaalbeeld van de bevindingen voor de domeinen ruimtelijke ordening, WABO, informatie- en archiefbeheer, gemeentefinanciën, monumentenzorg en de huisvesting van statushouders. Het totaalbeeld van de gemeente Hellendoorn voor 2022 is groen, die was vorig jaar oranje. In 2022 scoren we op de domeinen financiën en huisvesting statushouders oranje, op de overige domeinen groen. Voor financiën was de score in 2021 ook oranje, voor huisvesting statushouders was de kleur in dat jaar groen en voor de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht (Wabo) oranje. De oranje score voor financiën heeft te maken met de meerjarenraming die nog tekorten kent, waarbij de gemeente een traject is gestart om deze tekorten het hoofd te bieden. Het totaalbeeld 2022 voor het domein Financiën is gebaseerd op de begroting 2022; inmiddels is dat financiële perspectief achterhaald door de decembercirculaire. Op basis van de meest recente meerjarenbegroting zou dit domein nu groen scoren. De oranje score voor huisvesting statushouders is een gevolg van het voor de tweede keer op rij niet voldoen aan de wettelijke taakstelling voor het huisvesten van statushouders, als gevolg van onvoldoende beschikbare huurwoningen in de gemeente.

Voor het domein Wabo geldt dat er verbeteringen zijn doorgevoerd in 2021, waardoor we nu groen scoren. Voor dit jaar zijn er verdere verbeterpunten genoemd, waar de gemeente aan kan werken. Alle punten zullen aan de orde komen tijdens de reguliere ambtelijke gesprekken tussen de provinciale en gemeentelijke domeintrekkers.

Hoofdstuk 2 Financiële voortgang binnen de programma’s In dit hoofdstuk worden de afwijkingen per programma behandeld. In de tabel hieronder worden de afwijkingen op programmaniveau weergegeven en daarna volgt per programma een toelichting op de belangrijkste afwijkingen.

Totaaloverzicht programma's

Voordeel

Bedragen x € 1.000 Nadeel Saldo

Werk, economie en inkomen

7.104

-6.875

230

Jeugd en Wmo

1.844

-1.069

775

Cultuur, onderwijs en sport

-464

-388

Mobiliteit en bereikbaarheid

-110

-85

Wonen en leefomgeving

838

-861

-23

Bestuur, veiligheid en dienstverlening

2.525

-2.110

414

Overhead

341

-435

-94

12.752

-11.923

829

2.1 Programma 1 Werk, economie en inkomen 01 Werk, economie en inkomen 1.01

Opvang ontheemden Oekraine

1.02 1.03

Voordeel

Bedragen x € 1.000 Nadeel Saldo

5.508

-5.508

Wijziging raming uitkeringen en BUIG

-56

Afrekening Stichting Hulpfonds 2021

1.04

Collectieve ziektekostenverzekering

150

1.05

Uitvoering retaildeal vitale binnensteden 2022

-62

1.06

Kwijtscheldingen rioolheffing en afvalstoffenheffing

-37

1.07

Uitvoeringsplan Nationaal Park Sallandse Heuvelrug 2022

-42

1.08

Mutaties budgetten lokale uitvoering WSW

1.09

Opbrengst marktprecariorechten

-13

1.10

Energietoeslag

1.158

-1.158

7.104

-6.875

230

Opvang ontheemden Oekraïne (€ 5.508.000,-- V/ € 5.508.000,-- N) Als gemeente zijn wij verantwoordelijk voor de realisatie van noodopvangplekken voor ontheemden uit Oekraïne onder coördinatie van de veiligheidsregio. In onze gemeente hebben we een drietal grote locaties gerealiseerd voor noodopvang, te weten de opvang aan de Parallelweg, opvanglocatie Berghoeve en de opvanglocatie Stay Okay. Hiermee hebben we in totaal maar liefst 225 opvangplekken gerealiseerd. Op basis van de laatste informatie zal de opvang Oekraïners budgettair neutraal verlopen.

Wijziging raming uitkeringen en BUIG (€ 56.000,-- V / € 56.000,-- N) Met deze wijziging wordt het BUIG budget aangepast naar het niveau Nader voorlopig budget 2022. Daarnaast zijn de ramingen van het aantal uitkeringen maal de prijs aangepast waarbij we met name een verschuiving zien van reguliere uitkeringen naar loonkostensubsidie. Afrekening Stichting Hulpfonds 2021 (€ 64.000,-- V) Afrekening op basis van de jaarrekening van Stichting Hulpfonds over het boekjaar 2021. Hieruit blijkt dat een bedrag van € 17.000,-- inzake duurzame gebruiksgoederen niet is besteed. Daarnaast is een bedrag van € 47.000,-- vanuit het Kindpakket niet besteed. Stichting Hulpfonds restitueert deze bedragen in 2022. Collectieve ziektekostenverzekering (€ 150.000,-- V) Het aantal personen dat gebruik maakt van de collectieve ziektekostenverzekering is lager dan geraamd. Evaluatie hiervan vormt een onderdeel van de evaluatie bijzondere bijstand. Uitvoering retaildeal vitale binnensteden 2022 (€ 62.000,-- V / € 62.000,-- N) De verwachte kosten in 2022 voor zowel de uitvoering van de retaildeal centrum Nijverdal € 40.000,-- en de subsidie verbetering winkelaanzicht € 22.000,--, totaal € 62.000,--, worden gedekt door een provinciale subsidie.

Daarnaast is er binnen deze subsidie nog een bedrag van € 50.000,-- beschikbaar voor de inzet van een landschapsarchitect voor het project aanpak Willem-Alexanderstraat. Energietoeslag (€ 1.158.000,-- V / € 1.158.000,-- N) In de meicirculaire is een bedrag van € 1.158.000,-- toegekend voor uitbetaling energietoeslag aan huishoudens met een inkomen tot 120% van de bijstandsnorm. Van dit bedrag wordt € 65.000 bestemd voor de uitvoeringskosten van de regeling. Bij afwijkingen onder € 50.000,-- is de toelichting terug te vinden in de bijlage 5 * Kwijtscheldingen rioolheffing en afvalstoffenheffing (€ 37.000,-- V / € 37.000,-- N) * Uitvoeringsplan Nationaal Park Sallandse Heuvelrug 2022 (€ 42.000,-- V / € 42.000,-- N) * Mutaties budgetten lokale uitvoering WSW (€ 28.000,-- V) * Opbrengst marktprecariorechten (€ 13.000,-- N)

2.2 Programma 2 Jeugd en Wmo

02 Jeugd en Wmo

Voordeel

Bedragen x € 1.000 Nadeel Saldo

2.01

Beschermd wonen - afrekening 2021

800

2.02

Hogere indexatie i.v.m. extra loonsverhoging zorg

-66

2.03

Woonplaatsbeginsel

951

-951

2.04

Modernisering adviesraden

-15

2.05

Regionale implementatieplan wachtlijsten tlv VAR

-20

2.06

Vervallen subsidie lokale zorgstructuren

-7

2.07

De Welle - taken Medipoint

-10

1.844

-1.069

775

Beschermd wonen – afrekening 2021 (€ 800.000,-- V) De voorlopige afrekening Beschermd Wonen 2021 bedraagt € 818.741. Dit bedrag wordt nog aangepast omdat de verdeelsleutel 2021 nog geactualiseerd moet worden. Daarom is een bedrag van € 800.000 bij deze bestuursrapportage betrokken. De positieve afrekening vanuit de centrumgemeente Almelo wordt veroorzaakt door een hogere rijksbijdrage voor 2021 ten

opzichte van de werkelijke kosten. De jaarlijkse financiële voordelen op beschermd wonen vanaf 2019 zijn vooralsnog incidenteel. Hogere indexatie i.v.m. extra loonsverhoging zorg (€ 66.000,-- V / € 66.000,-- N) In het najaar van 2021 hebben zorgmedewerkers een extra structurele loonsverhoging ontvangen. In de decembercirculaire 2021 zijn extra middelen toegevoegd voor de compensatie van de kosten die de verhoging met 1,13% met zich meebrengt. Voor de WMO is in totaal € 91.000,-- aan compensatie beschikbaar op de stelpost Rijksvoornemens. Het financiële effect vanaf 2023 wordt meegenomen in de totale indexatie van de zorgkosten in de begroting 2023 en verder. Woonplaatsbeginsel Jeugd (€ 951.00,-- V / € 951.000,-- N) In verband met de invoering van het Woonplaatsbeginsel heeft de gemeente ruim € 950.000,-minder aan budget ontvangen, waarbij de inschatting van het Rijk was dat de gemeente dat bedrag ook aan minderkosten zou hebben. We hebben dat eerst apart gezet, maar nu hebben we kunnen berekenen dat het inderdaad klopt. Bij afwijkingen onder € 50.000,-- is de toelichting terug te vinden in de bijlage 5 * Modernisering adviesraden (€ 15.000,-- N) * Regionale implementatieplan wachtlijsten ten laste van VAR (€ 20.000,-- V / € 20.000,-- N) * Vervallen subsidie lokale zorgstructuren (€ 7.000,-- V / € 7.000,-- N) * De Welle-taken Medipoint (€ 10.000,-- N)

2.3 Programma 3 Cultuur, onderwijs en sport

03 Cultuur, onderwijs en sport

Voordeel

Bedragen x € 1.000 Nadeel Saldo

3.01

Bijstelling FDO-bijdragen en servicelasten verhuurd vastgoed

-10

3.02

Cao-consequenties theater

-24

3.03

Gevolgen huren op subsidie ZINiN

-8

3.04

Preventie-akkoord en Sportakkoord

-40

3.05

Onderwijsachterstandenbeleid en VVE

-11

3.06

Wegvallen SDE-subsidies op opwek elektra ivm hoge elektraprijzen

-15

3.07

CAO-stijging inhuurkrachten zwembad

-30

3.08

Kunstgrasvelden - saldo BWN 2

-326

-464

-388

Kunstgrasvelden - saldo BWN 2 (€ 326.000,-- N) InProces 2022-009417, structureel € 51.000,-- nadeel. Het tekort staat in BWN 2 op de post "saldo van rekening/begroting" en wordt meegenomen in deze bestuursrapportage. Bij afwijkingen onder € 50.000,-- is de toelichting terug te vinden in de bijlage 5 * Bijstelling FDO-bijdragen en servicelasten verhuurd vastgoed (€ 10.000,-- N) * Cao-consequenties theater (€ 24.000,-- V / € 24.000,-- N) * Gevolgen huren op subsidie ZINiN (€ 8.000,-- N) * Preventie-akkoord en Sportakkoord (€ 40.000,-- V / € 40.000,-- N) * Onderwijsachterstandenbeleid en VVE (€ 11.000,-- V / € 11.000,-- N) * Wegvallen SDE-subsidies op opwek elektra ivm hoge elektraprijzen (€ 15.000,-- N) * CAO-stijging inhuurkrachten zwembad (€ 30.000,-- N)

2.4 Programma 4 Mobiliteit en bereikbaarheid

04 Mobiliteit en bereikbaarheid 4.01

Straatwerk

4.02

Prijsstijging brandstoffen tractiemiddelen

Voordeel 25

Bedragen x € 1.000 Nadeel Saldo -25

-85

-110

-85

Prijsstijging brandstoffen tractiemiddelen (€ 85.000,-- N) Door de grote prijsstijging van de brandstofprijzen verwachten voor 2022 meer uitgaven van € 85.000,--. Het verbruik in 2021 was 245.000 liter. We gaan hiervan uit vaan een literprijs van € 1,60 waarbij er in totaal € 392.000,-- nodig is. Er is € 307.000,-- beschikbaar dus er wordt structureel € 85.000,-- bijgeraamd. Bij afwijkingen onder € 50.000,-- is de toelichting terug te vinden in de bijlage 5 * Straatwerk (€ 25.000,-- V / € 25.000,-- N)

2.5 Programma 5 Wonen en leefomgeving

05 Wonen en leefomgeving

Voordeel

Bedragen x € 1.000 Nadeel Saldo

5.01

Meerkosten omgevingsdienst Twente (ODT) 2021

-89

5.02

Budget versnelling woningbouw

600

-600

5.03

Opbrengst grond- en groenverkopen

-15

5.04

Asbestbodemsaneringsopgave 2022

140

-140

5.05

Wegwerken achterstanden invoer bodemrapporten

-11

5.06

Opbrengst erfpachtcanons

-6

838

-861

-23

Meerkosten omgevingsdienst Twente (ODT) 2021 (€ 89.000,-- N) Ondanks de situatie rondom COVID-19 en de daarmee samenhangende beperkingen is de Omgevingsdienst Twente (ODT) erin geslaagd in 2021 meer dan 100% van de totale jaaropdracht van de deelnemers uit te voeren. Wel is er door een aanhoudend hogere vraag naar de aangeboden producten en de voortdurende onduidelijkheid rondom de stikstofproblematiek een aanzienlijke werkvoorraad opgebouwd. In 2022 volgt een navordering van € 89.000,-- voor de hogere jaarproductie in 2021. Deze navordering hebben we in deze bestuursrapportage verwerkt. Het ODT heeft echter een nog nader te bestemmen positief resultaat van ruim € 1 miljoen. Na consultatie van de deelnemers zal gekozen worden voor een verdere bestemming van dit resultaat. Mogelijk dat hiervan een deel terugvloeit naar de gemeenten. Hierover zullen wij u berichten in de najaarsrapportage. Ook voor het jaar 2022 is de verwachting dat de jaarproductie hoger ligt waardoor de gemeentelijke bijdrage stijgt. Over het daadwerkelijke effect rapporteren we bij de najaarsrapportage 2022. Budget versnelling woningbouw (€ 600.000,-- V / € 600.000,-- N) Bij de vaststelling van de najaarsnota 2021 heeft de gemeenteraad besloten € 600.000,-beschikbaar te stellen voor versnelling van de woningbouw.

Conform de door het college in 2022 goedgekeurde notitie "inzet extra budget versnelling woningbouw" wordt dit bedrag

vanuit de vrij aanwendbare reserve in 2022 beschikbaar gesteld voor de inhuur van extra formatie. Eventueel resterende middelen worden bij de jaarrekening 2022 overgeheveld naar 2023. Opbrengst grond- en groenverkopen (€ 83.000,-- V) De verwachte meeropbrengst verkopen openbaar groen bedraagt € 80.000,--. Daarnaast verwachten we juridische kosten te moeten maken voor illegaal in gebruik genomen stukjes openbaar groen van totaal € 15.000,--. Ook zijn er een aantal stukjes grond verkocht aan nutsbedrijven wat een voordeel geeft van in totaal € 18.000,--. Asbestbodemsaneringsopgave 2022 (€ 140.000,-- V / € 140.000,-- N) Op diverse locaties wordt in 2022 historisch en vervolgonderzoek uitgevoerd en vinden er saneringen plaats in het kader van asbestbodemsanering, totale verwachte kosten over 2022 zijn € 140.000,--. De totale kosten worden volledig vergoed door een subsidie van de provincie Overijssel. Bij afwijkingen onder € 50.000,-- is de toelichting terug te vinden in de bijlage 5 * Wegwerken achterstanden invoer bodemrapporten (€ 11.000,-- N) * Opbrengst erfpachtcanons (€ 6.000,-- N)

2.6 Programma 6 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

06 Bestuur, veiligheid en dienstverlening

Voordeel

Bedragen x € 1.000 Nadeel Saldo

6.01

Juridische kosten uitvoering wet WOZ

-30

6.02

Budgettair voordeel decembercirculaire 2021

6.03

Verkoop panden in Dunantblok (unit 16)

-10

6.04

Dividend

6.05

Bijstellen raming reisdocumenten en rijbewijzen aan de hand van verloopcijfers

-33

6.06

Wijziging Naturalisatieverzoeken op basis van schatting

-10

6.07

Coronatoegangsbewijzen 2022

137

-137

6.08

Bijdrage Veiligheidsregio Twente

6.09

Handhaving illegale bewoning recreatiewoningen

6.10

Verkoop boerderij Rossinistraat

6.11

Vennootschapsbelasting - onderdelen afval en reclamebelasting

6.12

Vervroegde uitkering privatisering kleedruimten VV Hellendoorn

6.13

Meicirculaire 2022 gemeentefonds

6.14

Extra storting voorziening onderhoud wegen

-195

6.15

Raadsbesluiten tarieven OZB, Riool en Afval

-1.009

2.525

-2.110

414

-11

448

-448

-12

215

-215

1.433

Budgettair voordeel decembercirculaire 2021 (€ 68.000,-- V) Rest meegenomen bij jaarrekening 2021 en verzamelwijziging. Dividend (€ 64.000,-- V) De werkelijke dividend uitkeringen liggen € 64.000,-- hoger dan begroot. Dat komt voornamelijk door voordelen op aandelen van Wadinko (€ 47.000,--) en BNG (€ 19.000,--). Bijstellen raming reisdocumenten en rijbewijzen a.d.h.v. verloop (€ 36.000,-- V)

Ondanks dat de afwijking kleiner is dan € 50.000,-- wordt hier wel een toelichting gegeven, omdat de wijziging substantiële effecten heeft voor de jaren 2023 en verder. Die effecten zijn hieronder per jaar weergegeven.

Mutatie begroting Voordeel (+) of nadeel (-)

2022 € 36.254

2023 € 21.778

2024 € 171.671

2025 € 167.796

2026 € 210.337

De begroting wordt bijgesteld op basis van de te verlopen reisdocumenten in de periode 20222026 en op basis van een schatting van de RDW over verwachte aantallen rijbewijzen in de periode 2022-2026. Daarbij is de aanname gedaan dat het aantal spoedaanvragen en vermissingen procentueel gelijk is aan de situatie in 2021. We doen een aanname met betrekking tot de te verwachten nieuwe aanvragen voor reisdocumenten, aangezien hiervan een groot deel voorspelbaar is. Er blijft echter altijd een deel niet te voorspellen, zowel met betrekking tot nieuwe aanvragen als tot t de te verwachten verlopen reisdocumenten die niet verlengd zullen worden. Coronatoegangsbewijzen 2022 (€ 137.000,-- V / € 137.000,-- N) In 2021 kregen we - via de Veiligheidsregio - een subsidie om de ondersteuning van naleving van gebruik van het Coronatoegangsbewijs te stimuleren. In 2022 is die regeling nog voortgezet, met dien verstande dat de gemeente nu rechtstreeks een subsidie kon aanvragen bij het ministerie. Bijdrage Veiligheidsregio Twente (€ 80.000,-- V) Een incidenteel voordeel enerzijds doordat de bijdrage die de gemeente Hellendoorn betaalt aan Veiligheidsregio Twente (VRT) lager is dan begroot (€ 24.000,--) en anderzijds door het effect van een voordelig jaarrekening resultaat van de VRT (€ 56.000,--).

Verkoop boerderij Rossinistraat (€ 448.000,-- V / € 448.000,-- N) Het vastgoed dat niet meer nodig is voor de uitvoering van het gemeentelijke beleid wordt verkocht. Boekwinsten hierop worden - na aftrek van alle kosten - conform bestaand beleid gestort in de bufferreserve. Vervroegde uitkering privatisering kleedruimten VV Hellendoorn (€ 215.000,-- V / € 215.000,-- N) VV Hellendoorn heeft ons verzocht om de bijdrage voor vervangende nieuwbouw van kleedruimtes vervroegd uit te betalen. Hiervoor hebben wij een voorziening, dat betekent dat deze kostenpost rechtstreeks uit de voorziening kan plaatsvinden. Meicirculaire 2022 gemeentefonds (€ 1.433.000,-- V) Voor een uitgebreide toelichting wordt verwezen naar de tekst hierover in hoofdstuk 1 en naar de raadsmededeling over dit onderwerp. Extra storting voorziening onderhoud wegen (€ 195.000,-- N) In het onderhoudsbestek wegen 2022 zit een bedrag van € 650.000,-- voor asfaltonderhoud. We hebben bericht ontvangen dat de prijzen voor asfalt met 30% zijn gestegen. Om toch het noodzakelijk onderhoud te kunnen uitvoeren zal de voorziening onderhoud wegen verhoogd moeten worden met 30% van € 650.000,-- is € 195.000,--. De structurele effecten zullen worden meegenomen in het dit jaar nog vast te stellen nieuwe beleidsplan wegen, mede om te kijken hoe de prijsstijgingen zich zullen gaan ontwikkelen.

Raadsbesluiten tarieven OZB, Riool en Afval (€ 1.009.000,-- N) Op 1 februari 2022 heeft de gemeenteraad de eerste wijziging van de verordeningen afvalstoffenheffing, OZB en rioolheffing 2022 vastgesteld. De tarieven zijn aangepast aan respectievelijk de aantallen uitgezette containers, de taxatiegegevens in het kader van de Wet WOZ en het waterverbruik. De financiële gevolgen worden meegenomen in deze bestuursrapportage, waarbij voor de afvalstoffenheffing en de rioolheffing geldt dat deze ten laste worden gebracht van de desbetreffende voorziening. Voor de OZB geldt dat de tarieven zijn verlaagd. Er is daarnaast een amendement aangenomen die ook in de begrotingswijziging is opgenomen.

Bij afwijkingen onder € 50.000,-- is de toelichting terug te vinden in de bijlage 5 * Juridische kosten uitvoering wet WOZ (€ 30.000,-- N) * Verkoop panden in Dunantblok (unit 16) (€ 10.000,-- N) * Wijziging Naturalisatieverzoeken op basis van schatting (€ 10.000,-- V / € 10.000,-- N) * Handhaving illegale bewoning recreatiewoningen (€ 11.000,-- N) * Vennootschapsbelasting - onderdelen afval en reclamebelasting (€ 12.000,-- N)

2.7 Programma Overhead

99 Overhead 99.01

Openbreken contract Gazprom: hogere energielasten

99.02

Voordeel afschrijvingen i.v.m. doorschuiven investering 2021 naar 2022

99.03 99.04

Voordeel

Bedragen x € 1.000 Nadeel Saldo

-115

305

Rentemutaties a.g.v. wijzigingen wegens jaarrekening 2021

-74

Investeringsbudget informatieveiligheid omzetten naar exploitatiebudget

-20

99.05

Budget Concerncontrol aframen

99.06

Verhoging accountantskosten als gevolg van nieuwe overeenkomst BDO

-11

99.07

Aframen kosten drukwerk

99.08

Stijging premie brandverzekering

-38

99.09

Stijging premie aansprakelijkheidsverzekering

-56

99.10

Bestuurlijke/democratische vernieuwing

-75

99.11

Verhoging Arbo-budget

-35

99.12

Beheer en catering gemeentewerf

-11

341

-435

-94

Openbreken contract Gazprom: hogere energielasten (€ 115.000,-- N) De Europese Raad heeft recent een verordening vastgesteld die impliceert dat er geen nieuwe contracten mogen worden gegund aan Russische partijen c.a. en dat lopende contracten voor 10 oktober moeten worden beëindigd. Dit betekent dat er opnieuw een aanbestedingstraject wordt ingegaan. De huidige prijzen voor gas liggen zoveel hoger dat we circa het dubbele aan gaskosten kwijt zullen zijn. Voor 2022 betekent dit naar verwachting een extra kostenpost van € 90.000,--. Naast deze hogere prijzen is door extra ventilatie wegens corona het gasverbruik gestegen (circa € 25.000,-- tegen oude prijzen). Voordeel afschrijvingen ivm doorschuiven investering 2021 naar 2022 (€ 305.000,-- V) Bij de najaarsnota en de jaarrekening 2021 zijn er investeringen doorgeschoven. Rentemutaties a.g.v. wijzigingen wegens jaarrekening 2021 (€ 74.000,-- N) De rentetoerekening is voor 2022 opnieuw gemaakt. Doordat in 2021 veel gronden verkocht zijn in de grondexploitaties wordt hier minder rente toegerekend. Ook de vertraging in de investeringen door corona in 2021 geeft een lagere boekwaarde. De totale rentelasten wijzigen niet, maar worden op een andere wijze verdeeld. Deze nieuwe verdeling heeft een budgettair nadelig effect op de exploitatiebegroting van 2022.

Stijging premie aansprakelijkheidsverzekering (€ 56.000,-- N) De jaarlijkse premie van de aansprakelijkheidsverzekering is vanaf 2022 fors gestegen met € 56.000,-- door het schadeverloop en het risicoprofiel van alle gemeenten. Bestuurlijke/democratische vernieuwing (€ 75.000,-- N)

Eén van de pijlers onder het nieuwe coalitieakkoord is bestuurlijke en democratische vernieuwing. Voordat wordt ingezet op democratische vernieuwing, gaan we aan de slag met de samenwerking tussen raad, college en ambtelijke organisatie. Een van de acties die hieraan bijdraagt is het verbeteren van het proces van bestuurlijke besluitvorming. Hierbij is het noodzakelijk om te investeren in de politiek-bestuurlijke sensitiviteit van de ambtelijke organisatie en het verbeteren van de kwaliteit van de voorstellen. Naast inhoudelijke kwaliteit, besteden we bewust aandacht aan de leesbaarheid van onze stukken en brieven. We zoeken aansluiting bij de landelijke Direct Duidelijk Brigade. Daarnaast nemen we bewust tijd en ruimte om een verdiepingsslag te maken in de relatie tussen raad, college en organisatie. Vanuit ieders rol en expertise kijken we hoe we het samen beter kunnen doen voor onze inwoners en ondernemers. Bij afwijkingen onder € 50.000,-- is de toelichting terug te vinden in bijlage 5.

* Investeringsbudget informatieveiligheid naar exploitatiebudget (€ 20.000,-- V / 20.000,-- N) * Budget Concerncontrol aframen (€ 5.000,-- V) * Verhoging accountantskosten als gevolg van nieuwe overeenkomst BDO (€ 11.000,-- N) * Aframen kosten drukwerk (€ 11.000,-- V) * Stijging premie brandverzekering (€ 38.000,-- N) * Verhoging Arbo-budget (€ 35.000,-- N) * Beheer en catering gemeentewerf (€ 11.000,-- N)

Hoofdstuk 3 Risico’s Aan de hand van de risico-inventarisatie is een risicoprofiel opgesteld. De risico’s van de organisatie zijn doorgelopen en waar nodig geactualiseerd. In totaal zijn er 205 risico’s in beeld gebracht. Hieronder worden de tien grootste (financiële) risico’s weergegeven met de hoogste impact op de benodigde weerstandscapaciteit.

Belangrijkste financiële risico's Nr. Risico Gevolgen

R54

R162

R171

Daling uitkering gemeentefonds

Toename van jeugdzorg in aantal en onvoorspelbaarheid van de uitgaven via externe verwijzers

Herijking verdeling gemeentefonds in 2023

Maatregelen

Financieel gevolg (max.)

Kans

Invloed

Financieel - De uitkering van het gemeentefonds kan gedurende het begrotingsjaar wijzigen. Bij een daling heeft dit effect op de lopende begroting en zijn direct ombuigingen nodig. Ook heeft een daling impact op de opvolgende jaren. Ook dan zijn bezuinigingen nodig, maar daarvoor hebben we langer de tijd.

Actief - Het opnemen van een voorzichtigheid in de raming van het gemeentefonds.

€ 1.000

70%

6,8%

Impact Continuïteit Voorzieningenniveau wordt verlaagd.

Suggestie - Lobby in samenwerking met andere gemeenten en VNG. Actief - Aanstelling POH'ers jeugd in 2019 heeft geleid tot minder doorverwijzingen naar tweedelijnszorg. Na een positieve evaluatie, zijn eind 2020 de POH'ers in dienst getreden van de gemeente.

€ 800

70%

5,9%

30%

5,9%

Financieel - Door toename van het gebruik van jeugdhulp ontstaan tekorten op het budget. Een groot gedeelte van de instroom komt buiten de gemeentelijke organisatie vandaan. 60% van de instroom wordt bepaald door huisartsen, andere medische specialisten of trajecten die opgelegd worden vanuit jeugdbescherming/ Jeugdreclassering

Suggestie - Op de voet volgen van de ontwikkelingen, zodat je maximale reactietijd hebt om zelf de gevolgen te kunnen sturen.

Actief - Vanaf juni 2019 is er een makelaar Sociaal Domein Impact Continuïteit - Doordat niet aangesteld die toezicht te sturen is op volume en doordat houdt op alle externe met name trajecten gericht op 24- verwijzingen en daarmee uursverblijf kostbaar zijn kan de zorgdubbelingen en (financiële) impact groot zijn. Als zorgstapelingen gevolg van corona zien we voorkomt, In 2022 is toenemende problematiek bij deze formatie Jeugd, ook in lopende casuïstiek, opgehoogd voor de en daarmee toenemende kosten. periode van een jaar Financieel - Het rijk werkt aan een € 2.000 herijking van de verdeling van de middelen van de algemene uitkering. Dit kan herverdeeleffecten met zich

meebrengen die fors kunnen oplopen.

R80

Infrastructuur kan technische ontwikkelingen van (motor)voertuigen niet bijhouden

R67

Cyberaanval met uitval van ICT tot gevolg

Financieel - Grote investeringen in In voorbereiding wegen. Ontwikkelingen goed bijhouden en inspelen Imago - Door achterblijven van op veranderingen. infrastructuur. Impact Continuïteit - Maatregelen gaan ten koste van andere werkzaamheden. Financieel - ICT ligt plat, waardoor Actief - Firewalls, informatie niet ontsloten is. virusscanners, beheer Systemen werken mogelijk niet servers, pen-testen en waardoor betalingen stil kunnen offline back-up. komen te liggen.

€ 2.000

30%

5,1%

€ 1.000

50%

4,9%

In voorbereiding - Er € 500 kunnen kwantitatieve maatregelen genomen worden waardoor de doelgroep van de betreffende regelingen kleiner wordt. Daarnaast is het eventueel mogelijk kwalitatieve maatregelen te nemen door de maximale bedragen waar beroep op gedaan kan worden bij te stellen.

70%

4,8%

€ 500

70%

3,4%

€ 1.000

30%

2,4%

Impact Continuïteit - Er kan niet gewerkt worden.

R132

Groter beroep op open einde regelingen vanuit jeugdzorg en Wmo

R150

Nieuw inkoopbeleid van zorg geeft meer mogelijkheden voor maatwerk en resultaatgericht werken, de omzetting van oude indicatie naar indicatie op basis van ondersteuningsbehoefte kan meerkosten met zich meebrengen. Bouw Reggesteyn

R170

Imago - Het vertrouwen in de overheid wordt aangetast. Financieel - Het beroep dat de burger kan doen op open einde regelingen zoals Wmoverstrekkingen, leerlingenvervoer en bijzondere bijstand is niet gelimiteerd. Dit kan resulteren in tegenvallers.

Financieel - Er is onzekerheid over de uitgaven voor voorzieningen op basis van de resultaatgerichte indicatie. Impact Continuïteit - De introductie van het Twents model brengt extra werk met zich mee, het kan in de beginfase ook verwarring en onduidelijkheid opleveren, zowel procedureel als financieel. Financieel - Tijdens de bouw zijn Actief - Opnemen van er niet begrote tegenvallers en is een stelpost onvoorzien de post onvoorzien te klein. Na de van 10%. bouw kan er sprake zijn van constructiefouten die niet op de aannemer verhaald kunnen worden. Imago - Betreft zowel het imago van Reggesteyn als de gemeente.

Impact Continuïteit - Kan leiden tot vertraging. R95

R103

Stijging van de uitgaven Wet maatschappelijke ondersteuning door veranderende regelgeving. Denk hierbij aan de AmvB reële tarieven waardoor indexaties hoger zijn dan verwacht en de invoering van het abonnementstarief waardoor een stijging te verwachten valt. Hoger beroep op de open einde regeling Bijstandsverlening en inkomensvoorziening en

Financieel - Er ontstaan grote tekorten op de begroting waardoor zorg niet (voldoende) verleend kan worden. Imago - Gemeente Hellendoorn doet onvoldoende voor haar inwoners

Actief - Het ontwikkelen van kwalitatief goede en tijdige managementinformatie. Met de implementatie van een dashboard in 2019 is een grote stap gezet in de Impact Continuïteit informatievoorziening Bedrijfsvoering van de op het gebied van jeugd sociaal/culturele organisatie komt en Wmo. Nadere in gevaar en daarmee het doorontwikkeling volgt voorzieningenniveau. op o.m. participatie.

€ 500

50%

2,4%

Financieel - Kostenstijging uitkering - Toename uitkeringsbestand

€ 450

50%

2,2%

Impact Continuïteit - Druk op de organisatie en de gemeentebegroting

Geïmplementeerd Extra inzet op de uitstroom. Geïmplementeerd Instrumenten ontwikkelen en inzetten om mensen te laten uitstromen. Geïmplementeerd Samenwerken met werkgevers.

Actualisatie risico’s Ten opzichte van de laatste actualisatie bij de jaarrekening 2021 zijn het totale aantal risico’s gelijk gebleven en is de top 10 ongewijzigd. Op plaats 3 staat nog wel de herijking van het gemeentefonds. Nu de uitkomst van de meicirculaire bekend is en de herijking daarin verwerkt is, laten we dit risico bij de eerstvolgende actualisatie vervallen. Benodigde weerstandscapaciteit Door de actualisatie van een aantal risico’s is de benodigde weerstandscapaciteit die uit de risicosimulatie voortvloeit € 6.603.000,--. Deze is gestegen ten opzichte van de jaarrekening 2021 (€ 6.577.000,--).

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14997181/1