Bestuursrapportage 2021

We zien dat het ziekteverzuimpercentage, met 6,5%, hoger is dan de afgelopen jaren gebruikelijk is. Landelijk liggen we alsnog rond het gemiddelde. Wel hebben we relatief veel langdurig zieken. Oorzaken hiervoor kunnen gevonden worden in de coronacrisis, maar ook in het ouder wordende personeelsbestand. Om de bedrijfsvoering goed te kunnen laten doorlopen in de tweede helft van het jaar, hogen we de knelpuntenpot met € 100.000,-- op. Informatisering (€ 341.000,-- N) Op het gebied van Informatisering vinden tegelijkertijd meerdere ontwikkelingen plaats: basis op orde, corona, hack Hof van Twente en de Omgevingswet. Voor 2021 zijn de nadelige effecten € 488.000,--. Wij stellen voor een deel hiervan incidenteel te dekken uit de gereserveerde middelen corona in de VAR (€ 131.000,--) en uit het budget omgevingswet (€ 16.000,--) waardoor er een nadeel van € 341.000,-- resteert. De structurele effecten vanaf 2022 zijn totaal € 532.000,--. Deze worden evenals de overige structurele effecten in deze rapportage betrokken bij de begroting 2022-2025. Voor een inhoudelijke toelichting verwijzen wij naar hoofdstuk 1, onder Informatisering Bij afwijkingen onder € 50.000,-- is de toelichting terug te vinden in bijlage 5. * Accountantskosten (€ 15.000,-- N) * Aanvullende informatiebeveiligingsmaatregelen BIO (€ 43.000,-- N)

24

3. Risico’s Aan de hand van de risico-inventarisatie is een risicoprofiel opgesteld. De risico’s van de organisatie zijn doorgelopen en waar nodig geactualiseerd. In totaal zijn er 142 risico’s in beeld gebracht. Hieronder worden de tien grootste (financiële) risico’s weergegeven met de hoogste impact op de benodigde weerstandscapaciteit. bedragen x € 1.000 Belangrijkste financiële risico's Nr. Risico Gevolgen

Maatregelen

Kans

R179

Corona-crisis externe effecten (samenleving, verbonden partijen, inkomsten rijk en derden)

Financieel - Vanuit de samenleving wordt om financiële hulp gevraagd. Daarbij is onzeker in hoeverre dit wordt gecompenseerd door het rijk of de provincie. Imago - Zorgdragen voor communicatie en vangnet bij onrust bij stijging aantallen besmettingen.

70%

R54

Daling uitkering gemeentefonds

Financieel - De uitkering van het gemeentefonds kan gedurende het begrotingsjaar wijzigen. Bij een daling heeft dit effect op de lopende begroting en zijn direct ombuigingen nodig. Ook heeft een daling impact op de opvolgende jaren. Ook dan zijn bezuinigingen nodig, maar daarvoor hebben we langer de tijd. Impact Continuïteit Voorzieningenniveau wordt verlaagd.

R162

Toename van jeugdzorg in aantal en onvoldoende grip op de uitgaven

Financieel - Door toename van het gebruik van jeugdhulp zijn tekorten ontstaan tekorten op het budget. Een groot gedeelte van de instroom komt buiten de gemeentelijke organisatie vandaan. 60% van de instroom wordt bepaald door huisartsen, andere medische specialisten of trajecten die opgelegd worden vanuit jeugdbescherming/ jeugdreclassering Impact Continuïteit - Doordat niet te sturen is op volume en doordat met name trajecten gericht op 24uursverblijf kostbaar zijn kan de (financiële) impact groot zijn. Als gevolg van corona zien we toenemende problematiek bij jeugd, ook in lopende casuïstiek. Daarmee toenemende kosten.

Actief - Het 70% opnemen van een voorzichtigheid in de raming van het gemeentefonds. Suggestie - Op de voet volgen van de ontwikkelingen, zodat je maximale reactietijd hebt om zelf de gevolgen te kunnen sturen. Suggestie - Lobby in samenwerking met andere gemeenten en VNG. Actief - Aanstelling 70% POH'ers jeugd in 2019 heeft geleid tot minder doorverwijzingen naar tweedelijnszorg. Na een positieve evaluatie, zijn eind 2020 de POH'ers in dienst getreden van de gemeente.

25

Financieel gevolg (max.)

Invloed

€ 1.000

8,7%

€ 800

5,8%

€ 800

5,1%

R157

R8

R80

R171

R178

Aanpassing van bestemming woninglocaties

Financieel - De gewijzigde woningbehoefte (demografische ontwikkelingen) leidt tot minder of andere nieuw te bouwen woningen. De wijziging van het bestemmingsplan van ontwikkeling woningbouw naar agrarisch kan planschade meebrengen. Locaties met potentie zouden hierdoor niet ontwikkeld kunnen worden Verminderde afname Financieel - Gezamenlijk risico bouwgrond marktpartijen (60%) en gemeente bedrijventerrein 't (40%). Publiekrechtelijke afspraken Lochter III werken privaatrechtelijk door. Minder opbrengsten dan begroot. Investeringen zijn (groten)deels al gedaan door o.a. grondverwerving, voorbereidingskosten etc. Hierdoor zou een (voor de gemeente) verliesgevende exploitatie kunnen ontstaan. Impact Continuïteit - Bij forse verliezen moeten keuzes worden gemaakt om de consequenties in de begroting op te vangen. Imago - Ontwikkeling terrein laat langer op zich wachten. Het terrein ligt langer braak, waardoor de gewenste uitstraling/aantrekkelijkheid minder wordt. Impact Continuïteit Voorzieningenniveau wordt verlaagd. Infrastructuur kan Financieel - Grote investeringen in technische wegen. ontwikkelingen van Impact Continuïteit - Maatregelen (motor)voertuigen gaan ten koste van andere niet bijhouden werkzaamheden. Imago - Door achterblijven van infrastructuur.

Herijking verdeling Financieel - Het rijk werkt aan een gemeentefonds in herijking van de verdeling van de 2021 middelen van de algemene uitkering. Dit kan herverdeeleffecten met zich meebrengen die fors kunnen oplopen. Corona-crisis interne Financieel - Om het risico op effecten besmetting te verlagen zullen (bedrijfsvoering) interne aanpassingen gedaan moeten worden waarbij rekening wordt gehouden met een goede ventilatie, afstand 1,5 meter en ICTgerelateerde aanpassingen. Impact Continuïteit - Door ziekte en uitval kan de continuïteit in de bedrijfsvoering onstabiel worden waardoor activiteiten niet meer worden gedaan of extra kosten door inhuur ontstaan.

26

Actief - Onderzoeken 50% hoe de gevolgen van de te wijzigen bestemmingsplanne n zo gering mogelijk kunnen zijn.

€ 1.000

4,4%

Actief - Extra 20% acquisitie en op maat gesneden grondaanbieding aan potentiële gegadigden.

€ 2.500

4,4%

In voorbereiding 30% Ontwikkelingen goed bijhouden en inspelen op veranderingen.

€ 2.000

4,3%

50%

€ 1.000

4,2%

70%

€ 500

4,1%

Actief - Maatregelen bedrijfsvoering en huisvesting.

R132

Groter beroep op open einde regelingen vanuit jeugdzorg en Wmo

Financieel - Het beroep dat de burger kan doen op open einde regelingen zoals Wmoverstrekkingen, leerlingenvervoer en bijzondere bijstand is niet gelimiteerd. Dit kan resulteren in tegenvallers.

R150

Nieuw inkoopbeleid van zorg geeft meer mogelijkheden voor maatwerk en resultaatgericht werken, de omzetting van oude indicatie naar indicatie op basis van ondersteuningsbehoefte kan meerkosten met zich meebrengen.

Financieel - Er is onzekerheid over de uitgaven voor voorzieningen op basis van de resultaatgerichte indicatie. Impact Continuïteit - De introductie van het Twents model brengt extra werk met zich mee, het kan in de beginfase ook verwarring en onduidelijkheid opleveren, zowel procedureel als financieel.

Actief - Er wordt 60% stricter geïndiceerd. Dit heeft geresulteerd in een minder sterk stijgend aantal cliënten bij de Wmo dan verwacht bij de start van het jaar. In voorbereiding - Er kunnen kwantitatieve maatregelen genomen worden waardoor de doelgroep van de betreffende regelingen kleiner wordt. Daarnaast is het eventueel mogelijk kwalitatieve maatregelen te nemen door de maximale bedragen waar beroep op gedaan kan worden bij te stellen. 70%

€ 500

3,5%

€ 500

2,9%

Actualisatie risico’s Ten opzichte van de laatste actualisatie bij de jaarrekening 2020 is het volgende gewijzigd: * Het aantal risico’s is toegenomen van 122 naar 142 risico’s. * Nieuwe risico’s in de top 10 zijn R157 Aanpassing van bestemming woninglocaties en R150 Nieuw inkoopbeleid zorg. Door deze verschuivingen is de invloed van de risico’s R170 Bouw Reggesteyn en R95 Stijging van de uitgaven Wet maatschappelijke ondersteuning gedaald. Benodigde weerstandscapaciteit Door de actualisatie en toename van de risico’s is de benodigde weerstandscapaciteit die uit de risicosimulatie voortvloeit € 7.625.000,-- (stand jaarrekening 2020 € 7.219.000,--).

27

Bijlagen

28