Raadsvoorstel Tweede Financiele Tussenrapportage 2021 Firap.pdf

2e Financiële tussenrapportage 2021

Raadsvergadering Voorstelnummer Datum raadsvoorstel Portefeuillehouder(s) Commissie Datum commissie Soort agendering Agendapunt Team Opsteller(s) Datum B&W besluit Bijlagen: Onderwerp

:

RAADSVOORSTEL : 20-12-2021 : : 17-11-2021 : P. van Diepen : : 6-12-2021 : ter advisering : : Regie : Eric de Nijs : dinsdag 23 november 2021 :3 2e financiële tussenrapportage (Firap) 2021

Voorgesteld besluit 1. 2. 3. 4.

De 2e financiële tussenrapportage 2021 ter kennisgeving aan te nemen; In te stemmen met de mutaties van het investeringsschema; Een voorziening wethouderspensioenen in te stellen per 2021; De bijbehorende begrotingswijziging vast te stellen.

Geheimhouding  Ja  Nee

Pagina 1 van 3

2e Financiële tussenrapportage 2021

RAADSVOORSTEL 1. INLEIDING Conform de Planning en Control cyclus uit de Financiële Verordening Heiloo wordt de 2e financiële tussenrapportage aangeboden. Deze rapportage bevat de financiële mutaties naar aanleiding van autonome ontwikkelingen en de verwachtingen van het college tot het eind van het jaar. Zoals de afgelopen jaren gebruikelijk is, bevat deze rapportage geen beleidsinformatie. 2. KEUZERUIMTE Het vaststellen van de begrotingswijziging is het budgetrecht van de raad. De financiële mutaties in deze 2e tussenrapportage zijn doorgaans autonoom met beperkte keuzemogelijkheden. 3. TOELICHTING OP HET ADVIES Deze rapportage bevat de financiële mutaties naar aanleiding van autonome ontwikkelingen en de verwachtingen van het college tot het eind van het jaar. 4. OVERWEGINGEN VAN HET COLLEGE Door middel van deze 2e financiële tussenrapportage informeert het college de raad over het verwachte resultaat 2021. 5. REGIONALE SAMENWERKING EN COULEUR LOCALE Nvt 6. RISICO’S Er zijn nog diverse ontwikkelingen voorzien die invloed op het uiteindelijke jaarrekeningresultaat kunnen hebben, zoals de actualisaties van de grondexploitaties en de publicatie van de decembercirculaire. De aanhoudende coronacrisis levert extra onzekerheid op voor het uiteindelijke jaarrekeningresultaat. 7. FINANCIËN De 2e Firap leidt tot een negatieve oplopende bijstelling van het begrotingssaldo.

Zie onderstaande ontwikkeling van het structureel begrotingssaldo: (x € 1.000,-)

2021

2022

2023

I. Begrotingssaldo na raad 1-11-2021

349 V

241 V

202 V

59 V

503 N

2e Firap 2021 J. Begrotingssaldo na raad 20-12-2021

211 N 138 V

473 N 232 N

141 N 62 V

121 N 63 N

121 N 625 N

Incidentele baten en lasten Incidentele baten en lasten K. Totaal incidentele baten en lasten (-/-)

448 N 448 N

482 N 482 N

109 N 109 N

0 0

0 0

586 V

250 V

170 V

63 N

625 N

L. Structureel begrotingssaldo (excl. incidentele baten en lasten)

2024

2025

Voor het jaar 2021 wordt het nadelige effect veroorzaakt door tekorten in het sociaal domein en het lager uitvallen van de leges omgevingsvergunning vanwege de vernietiging van het bestemmingsplan Zandzoom. Vanaf 2022 zijn de nadelen te wijten aan een tegenvallend effect van de beheersmaatregelen in het sociaal domein en de verdere autonome groei hierin.

Pagina 2 van 3

2e Financiële tussenrapportage 2021

Het verloop van het begrotingssaldo en de financiële mutaties worden verder toegelicht in de 2e financiële rapportage. Onderdeel van het raadsvoorstel is om een (eigen) voorziening wethouderspensioenen in te stellen. De gemeente Heiloo had deze pensioenverplichting via een verzekeraar afgedekt, maar dit contract eindigt per eind 2021. Het pensioen voor politieke ambtsdragers, waaronder wethouders is geregeld in de Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers (APPA). De uitvoering van deze wet ligt bij de overheden zelf. Op basis van artikel 44.1 van het BBV zijn gemeenten verplicht om voor de wethouderspensioenen een regeling te treffen. Het instellen van een voorziening is bevoegdheid van de raad. 8. COMMUNICATIE, PARTICIPATIE EN SAMENSPEL n.v.t. 9. UITVOERING, PLANNING EN ORGANISATIE - Maandag 6 december : Commissie - Maandag 20 december : Raadsvergadering 10. BIJLAGEN 1. Raadsbesluit 2. 2e Financiële tussenrapportage 2021 3. Begrotingswijziging 2e Firap 2021 Hoogachtend, burgemeester en wethouders van de gemeente Heiloo

Mevrouw F.H.W. de Jong secretaris

Mevrouw M. ten Bruggencate burgemeester

Pagina 3 van 3