Raadsvoorstel Jaarstukken 2024, resultaatbestemming en begrotingswijziging

RAADSVOORSTEL 23 juni 2025 D867631 20 mei 2025 Rob Opdam Auditcommissie 12 juni 2025

Raadsvergadering Voorstelnummer Datum raadsvoorstel Portefeuillehouder(s) Commissie Datum commissie Soort agendering Agendapunt Team Opsteller Datum B&W besluit Bijlagen: Onderwerp

:

Directie - Concernstaf Cynthia Krab 27 mei 2025 3 Jaarstukken 2024, de resultaatbestemming en de bijbehorende begrotingswijziging

Voorgesteld besluit De raad besluit: De volgende stukken vast te stellen: 1. De jaarstukken 2024; 2. De begrotingswijziging; 3. De resultaatsbestemming.

Geheimhouding  Nee

Pagina 1 van 4

RAADSVOORSTEL INLEIDING Jaarlijks legt ons college verantwoording af over het gevoerde financiële beheer. De grondslag daarvoor is de Gemeentewet. Uw raad stelt de jaarstukken vast. In het jaarverslag wordt melding gemaakt van de belangrijkste beleidsinhoudelijke resultaten en effecten per programmaonderdeel. De jaarrekening sluit met een voordelig resultaat van € 3.788.000, dit is € 3.273.000 hoger dan het begrote begrotingssaldo van € 515.000. Onderstaand een overzicht van de grootste verschillen zoals ook opgenomen in de inleiding van de jaarstukken. Voor het overige verwijzen wij u naar de verantwoording per programmaonderdeel in de jaarstukken. PO 1b 1b 1b 1b 3a 3a 3a 3b 3c 4 4 4 4 4

Grootste afwijkingen Onderwijshuisvesting Vluchtelingen werk Kinder en peuteropvang BUIG (saldo) Kostenverhaal (saldo) Omgevingsplan Leges omgevingsvergunningen SPUK CDOKE Klimaat Beheer overige gebouwen en gronden (saldo) Rente geldleningen Bijdrage werkorganisatie BUCH BTW naheffing gemeentehuis Raadhuisplein en Westerweg Stelpost coalitieakkoord Vennootschapsbelasting Totaal

Bedrag 217.000 139.000 124.000 103.000 235.000 234.000 668.000 265.000 -427.000 160.000 465.000 -723.000 118.000 196.000 1.774.000

Rechtmatigheid: In deze jaarstukken legt ons college verantwoording af over de rechtmatigheid. De accountant controleert dit op getrouwheid. Er zijn geen begrotingsafwijkingen van meer dan € 75.000 per programmaonderdeel geconstateerd. Wel is een onrechtmatigheid van € 349.000 geconstateerd met betrekking tot verstrekte voorzieningen Wmo-voorzieningen. Wmo-voorziening Bij de interne controle is geconstateerd dat documenten ontbraken om het recht op een algemene voorziening schoonmaakondersteuning vast te stellen. Alle dossiers met deze voorziening zijn in 2022, zonder nader onderzoek, omgezet naar de maatwerkvoorziening huishoudelijke ondersteuning. Uit nadere analyse blijkt dat van alle dossier die in 2022 zijn omgezet , er in 2024 nog 125 actief zijn. De rechtmatigheid van de verstrekte voorzieningen in deze dossiers is daarmee onzeker. Verbeteringen Op dit moment wordt onderzocht wat nodig is om deze onzekerheid in 2025 weg te nemen.

Pagina 2 van 4

Planning: In deze concept jaarstukken ontbreken nog de Sisa-bijlage en de controleverklaring. Verder wordt voor programmaonderdeel 3a nog het kostenverhaal met betrekking tot projecten van de afgelopen jaren uitgezocht, inclusief de huidige balanspositie. De resultaten hiervan worden verwerkt in de definitieve jaarstukken. Door vertraging in zowel de controle als het onderzoek naar het kostenverhaal heeft de accountant nog geen accountantsrapport opgeleverd. Op moment van schrijven is nog niet bekend wanneer dit wordt afgerond. De auditcommissie vergadert 12 juni over de jaarstukken. De accountant is hierbij aanwezig om de controle en het rapport toe te lichten. Zodra de Sisa-bijlage, de uitkomst van het onderzoek kostenverhaal, het accountantsrapport en de controleverklaring beschikbaar zijn, worden deze zo spoedig mogelijk aan uw raad aangeboden. INVLOED KADERS OP KEUZERUIMTE n.v.t. TOELICHTING OP HET VOORSTEL n.v.t. DOOR HET COLLEGE OVERWOGEN ALTERNATIEVEN n.v.t. REGIONALE SAMENWERKING EN COULEUR LOCALE n.v.t. RISICO’S n.v.t. FINANCIËN De volgende resultaatbestemming wordt voorgesteld: PO

Resultaatbestemming Voordelig resultaat jaarrekening 2024

Bedrag 3.788.000

Resultaatbestemming:

V N

Toerisme en recreatie (marketingcampagne) Omgevingsvisie Schilderwerk Sloop Runxputteweg 32 A Heiloo Gebouwscans Openbare orde en veiligheid IKC Zandzoom Ruimtelijke ordening Onderwijshuisvesting Plustaak Statushouders en Asiel

50.000 55.000 40.000 79.655 20.000 32.000 79.000 35.000 217.000 107.000

Totaal resultaatbestemming

714.655

N

3.073.345

V

Ten gunste van algemene reserve

Pagina 3 van 4

DUURZAAMHEID n.v.t. PARTICIPATIE n.v.t. UITVOERING, PLANNING EN ORGANISATIE n.v.t. BIJLAGEN Concept Jaarstukken 2024 (nog exclusief Sisa-bijlage, effect onderzoek kostenverhaal en de controle verklaring) ACHTERLIGGENDE DOCUMENTEN n.v.t. Hoogachtend, burgemeester en wethouders van de gemeente Heiloo

{{esl: J. van den Beij-Veenstra gemeentesecretaris

M. ten Bruggencate burgemeester

Pagina 4 van 4