Programmabegroting 2022 RIA 4 oktober 2021.pdf

Programmabegroting 2022 4 oktober 2021

Eric de Nijs, gemeentecontroller Heiloo

Agenda

1. 2. 3. 4. 5. 6.

Ontwikkelingen na kadernota Septembercirculaire 2021 Resultaat op hoofdlijnen Toelichting per programma Planning Vragen?

Ontwikkelingen na kadernota Vernietiging bestemmingsplan Zandzoom 1. Leges omgevingsvergunningen schuiven 2 jaar door:

2. Extra kosten Zandzoom faciliterend -> 375k nadeel -> dekking vanuit reserve grote projecten (MPG). 3. Boekwinst Oostflank (237k) schuift door naar 2023. 4. Huidige bijdrage vanuit Zandzoom aan A9 als bovenwijkse voorziening is ca € 0,5 mln. Risico als Zandzoom niet doorgaat.

Ontwikkelingen na kadernota Tekorten sociaal domein (1) • Prognose o.b.v. cijfers 1e half jaar 2021 laat tekort zien van € 1,7 mln Onderdeel (x € 1.000) Jeugd incl PGB WMO BG incl PGB WMO HH WMO hulpdmid. Totaal

Begroot 3.495 1.211 1.126 414 6.246

Realisatie 4.344 1.488 1.483 632 7.947

Verschil -849 -277 -357 -218 -1.701

% 24% 23% 32% 53% 27%

• Na inzet stelpost (€ 0,3 mln) is het verwachte tekort € 1,4 mln

 Voorstel in deze begroting: € 1,0 mln bijramen

Ontwikkelingen na kadernota Tekorten sociaal domein (2) • Beheersmaatregelen sociaal domein niet volledig ingevoerd -> in het laatste kwartaal van 2021 ontvangt de gemeenteraad een eerste tussentijds evaluatierapport over de voortgang en de effecten van de beheersmaatregelen. • In 2021 groei aantal kinderen met jeugdhulp (+7%) en hogere gemiddelde kosten per jeugdige (+13%) • Verdere autonome groei door invoering abonnementsgelden Wmo: aantal cliënten schoonmaakonderst. (+35 of 11%) en begeleiding (+29 of 14%).

Ontwikkelingen na kadernota Tekorten sociaal domein (3) Landelijke ontwikkeling jeugdhulp: • In 2000 had één op de twintig kinderen ondersteuning nodig. • In 2018 was dat één op de acht. • Als de lijn wordt doorgetrokken naar 2027, dan leidt dat één op de zes kinderen met jeugdhulp.

Ontwikkelingen na kadernota Herijking gemeentefonds (1) • T.o.v. model in februari aanpassingen in sociaal domein en verevening overige eigen inkomsten • Gemeenten met minder goede sociale structuur en 100.000+ gemeenten gaan erop vooruit. • Voorlopige uitkomst: Heiloo van voordeel gemeente (€ 8 per inwoner) naar nadeel gemeente (€ 30 per inwoner: ca € 700k nadeel) • Heiloo in 2019 op plek 26 van gemeenten met laagste algemene uitkering per inwoner • Brief aan ROB door college

Ontwikkelingen na kadernota Herijking gemeentefonds (2) Vervolg: • Advies van ROB in oktober • Consultatie van de VNG eind 2021 • Besluitvorming door nieuw kabinet per ??? • Met de dan bekende gegevens zal nog een actualisatie plaatsvinden naar 1 januari 2023 -> inzicht definitieve herverdeeleffecten  In begroting 2022 Heiloo herijking opgenomen als verhoogd risico in de weerstandsparagraaf

Ontwikkelingen na kadernota Doorkijkje resultaat 2021 (x € 1.000,-)

2021

Begrotingssaldo na raad 1-11-2021

349 V

Tekort sociaal domein Inzet stelpost sociaal domein Lagere leges omgevingsvergunningen Septembercirculaire Extra coronacompensatie 2020 *) Overige realisaties 2021 BUIG uitkering Decembercirculaire

1.700 N 322 V 723 N 480 V 438 V ? ? ?

Verwacht begrotingssaldo

834 N

*) nog geen definitieve toekenning

• Nog diverse onzekerheden in het laatste kwartaal

Agenda

1. 2. 3. 4. 5. 6.

Ontwikkelingen na kadernota Septembercirculaire 2021 Resultaat op hoofdlijnen Toelichting per programma Planning Vragen?

Septembercirculaire 2021 Flinke stijging algemene uitkering • 2021: € 0,5 mln hogere algemene uitkering • 2022: € 1,9 mln toename • 2023 t/m 2025 ca € 1,1 mln groei van de algemene uitkering

Septembercirculaire 2021 Hoofdpunten septembercirculaire • Toename 2021 door ruimte BCF plafond en coronacompensatie (TONK) • Vanaf 2022 stijging accres door hogere rijksuitgaven (zorg, EU-afdracht en loon/prijsontwikkeling) • In 2022 extra jeugdmiddelen € 1,1 mln, vanaf 2023 stelpost o.b.v. 75% doorrekening Rijk • In 2022 incidenteel schrappen opschalingskorting

Septembercirculaire 2021 Uitkomst in detail Nr Onderdeel (bedragen x € 1.000)

2021

2022

2023

2024

2025

Beginstand (meicirculaire 2021)

30.602

30.104

29.834

29.732

29.906

270

942

677

678

753

-70

-77

-84

-83

-84

-19

1.142 -17 -30

685 -15

627 -14

557 -14

17

17

17

278

17 48 -8 12 1.164

-12 12 687

-17 12 625

-22 12 550

5 482

-110 1.919

-110 1.168

-110 1.108

-110 1.108

31.084

32.023

31.002

30.840

31.014

1

Uitkeringsfactor Accres en uitkeringsbasis Hoeveelheidsverschillen

2

Hoeveelheidsverschillen Taak- en overige mutaties

3 4 5

Jeugdzorg Nacalculatie mobiliteitshulpmiddelen Wlz Uitvoeringskosten SVB PGB Jeugdhulp en WMO

6 7 8 9

Suppletie-uitkering integratie sociaal domein Corona steunpakket Participatie Overige mutaties Subtotaal:

17 233 -8

WOZ 10 WOZ-waarden mutaties Totaal verschil Eindstand (sept.circulaire 2021)

Agenda

1. 2. 3. 4. 5. 6.

Ontwikkelingen na kadernota Septembercirculaire 2021 Resultaat op hoofdlijnen Toelichting per programma Planning Vragen?

Resultaat op hoofdlijnen Sluitende begroting t/m 2024, in 2025 tekort

Resultaat op hoofdlijnen

• • • •

De AU (€ 32,0 mln) en de ozb (€ 5,0 mln) vormen de voornaamste inkomstenbron in Financieel gezond (65%). Binnen Samen leven (9%) zijn de baten vooral de uitkering vanuit het rijk voor de participatiewet (€ 3,9 mln). De baten in Duurzaamheid en milieu (11%) o.a de riool- en afvalstoffenheffing (€ 5,5 mln) In Wonen en leefomgeving (13%) o.a. grex Zuiderloo (€ 6,2 mln).

• • • •

Samen leven (41%): grootste posten -> inkomstenregelingen € 5,2 mln, jeugd € 4,1 mln, maatwerk WMO € 3,5 mln Beheer en onderhoud (11%): verkeer en vervoer € 3,3 mln en openbaar groen € 2,1 mln Financieel gezond (14%): grootste deel is overhead vanuit de werkorganisatie BUCH niet naar taakveld Wonen en leefomgeving (14%): Zuiderloo (€ 3,9 mln), Zandzoom (€ 2,2 mln), RO (€ 0,6 mln) en omgevingsvergunningen (€ 0,9 mln)

Resultaat op hoofdlijnen Reserves en solvabiliteit stabiel • In 2022 bedragen de totale reserves circa € 24 mln met een solvabiliteit van 28%. • Volgens BBV kengetallen kwalificatie “gemiddeld risico” • De reserves nemen in 2024 af door de benodigde uitname voor de aansluiting A9 • In 2025 zitten de reserves ongeveer op het niveau van 2022

Resultaat op hoofdlijnen Weerstandsratio daalt, maar is ruim voldoende

• Weerstandsratio neemt daalt van 2,24 (jrk 2020) naar 1,81 (2022) • Beschikbare weerstandscapaciteit neemt af van € 11,2 mln naar € 10,6 mln door benodigde dekking Zandzoom (€ 0,4 mln) en latere boekwinst Oostflank (€ 0,2 mln) • Benodigde weerstandscapaciteit groeit van € 5,0 mln naar € 5,9 mln

Resultaat op hoofdlijnen Toegenomen risicoprofiel door: • Herijking gemeentefonds • Beheersmaatregelen sociaal domein • Toename aantal cliënten sociaal domein • Implementatie en opstart Sociale Onderneming Regio Alkmaar • Zandzoom faciliterend: ontbinding anterieure overeenkomsten • Stijging grondstofprijzen voor projecten

Resultaat op hoofdlijnen Woonlasten stijgen met 2,5%

• • • •

OZB (gemiddelde woning) Afval (gemid. aantal ledigingen) Riool (vast tarief) Totaal

: van € 353 naar € 358 (+1,5%) : van € 334 naar € 344 (+3,0%) : van € 181 naar € 187 (+3,3%) : van € 868 naar € 889 (+2,5%)

Resultaat op hoofdlijnen Kleine daling investeringsvolume

• Totale investeringen (2021 t/m 2025) dalen met € 0,7 mln naar € 39,4 mln • Afname door vervallen investering ventilatiesystemen scholen (€ 1 mln) • Nieuwe (vervangings)investering waterveld hockey (€ 360k)

Resultaat op hoofdlijnen Toename netto schuldquote • In 2022 bedraagt de netto schuldquote 70% • Netto schuldquote < 90% is “minst risicovol” • De netto schuldquote stijgt naar 78% in 2025 • Door de hoge investeringsvolumes daalt banksaldo van ruim € 17 mln naar € 6 mln • Exclusief groenprojecten en ambities

Agenda

1. 2. 3. 4. 5. 6.

Ontwikkelingen na kadernota Septembercirculaire 2021 Resultaat op hoofdlijnen Toelichting per programma Planning Vragen?

Toelichting per programma Programma 1: Een sociaal vitale gemeente

Toelichting per programma Programma 2: Een aantrekkelijke gemeente

Toelichting per programma Programma 3: Een leefbare gemeente

Toelichting per programma Programma 4: Een financieel gezonde gemeente

Agenda

1. 2. 3. 4. 5. 6.

Ontwikkelingen na kadernota Septembercirculaire 2021 Resultaat op hoofdlijnen Toelichting per programma Planning Vragen?

Planning Planning: • Dinsdag 5 oktober : B&W vergadering • Woensdag 6 oktober : versturen stukken digitaal • Vrijdag 8 oktober : versturen papieren boekwerk • Donderdag 14 oktober: auditcie en techn. vragenuur • Dinsdag 19 oktober : indienen schriftelijke (techn.) vragen • Dinsdag 26 oktober : beantwoording techn. vragen • Maandag 1 november : raadsbehandeling

Agenda

1. 2. 3. 4. 5. 6.

Ontwikkelingen na kadernota Septembercirculaire 2021 Resultaat op hoofdlijnen Toelichting per programma Planning Vragen?