Presentatie RIA Kadernota 2026 1e Firap 2025

Kadernota 2026 / 1e Firap 2025 18 juni 2025

Agenda

1. (Financiële) uitgangspunten 2. Stand begrotingssaldo 3. Meicirculaire 2025 4. Mutaties Kadernota/ 1e FIRAP 2025 5. Mutaties ombuigingen 6. Financiële ontwikkelingen 7. Verloop reserves 8. Samenvatting & Planning 9. Vragen? 10. Begrotinsapp

(Financiële) uitgangspunten

Uitgangspunten in kadernota • • • • • •

Alleen autonome ontwikkelingen OZB: landelijk gemiddelde OZB-tarief 2024 van 0,0909% De belastingtarieven geïndexeerd met algemene inflatie% Algemene uitkering in constante prijzen Omslagrente 2,5% Ombuigingen GR’en nog niet verwerkt

Stand begrotingssaldo

(x € 1.000,-)

2025

2026

2027

2028

2029

Begrotingssaldo na raad 16 december

522 N

1.676 N

3.406 N

3.463 N

3.285 N

003 Wegen beleidsplan

11 V

11 N

31 N

51 N

51 N

004 fietsbeleidsplan

0

1 N

3 N

3 N

3 N

006 Baafje

190 N

009 Financiering GALA

40 N

3 N

Stand begrotingssaldo

742 N

1.691 N

3.440 N

3.517 N

3.339 N

Mutaties 1e Firap 2025/Kadernota 2026 - 2029

449 V

996 N

305 N

478 N

642 N

NAG 25-2029

37 V

127 N

21 V

22 V

0

Verwacht begrotingssaldo na 1e Firap 2025/ Kadernota 2026-2029

257 N

2.814 N

3.724 N

3.973 N

3.981 N

Effect meicirculaire 2025

639 V

2.854 V

2.690 V

1.922 V

2.026 V

Verwacht begrotingssaldo na meicirculaire 2025

382 V

39 V

1.035 N

2.051 N

1.955 N

0

1.681 V

1.482 V

1.483 V

1.483 V

382 V

1.721 V

447 V

568 N

473 N

Mutaties ombuigingen " Pakket voorstel college" Verwacht begrotingssaldo

Meicirculaire 2025

nr. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 9 17

9 10 13 14 16

2025 2026 2027 2028 2029 Stand algemene uitkering na septembercirculaire 2024 40.470 38.416 38.598 38.753 39.094 Volume acres 62 141 256 300 365 LPO accres prijs Bbp 377 455 446 477 558 Uitkeringsfactor 21 31 -47 -104 -126 Nominale ontwikkeling in de meicirculaire 0 1.115 1.137 1.025 987 Afrekening ruimte onder BCF-plafond -118 0 0 0 0 Hoeveelheidsverschillen 188 362 456 548 547 Woz-waarden mutaties -211 -468 -468 -468 -468 Taakmutaties en decentralisatie uitkeringen Demping terugval gemeentefonds 0 320 341 338 341 Tekorten voor rekening Rijk 343 1.004 912 -24 -1 Uitstel vervanging abonnementstarief Wmo 0 286 0 0 0 Wmo hulpmiddelen 0 13 0 0 0 Invoerings/uitvoeringskosten omgevingswet 112 0 0 0 0 IBO Problematische schulden 13 0 0 0 0 Alleenverdienersproblematiek 16 0 0 0 0 Aanpassen regeling dienstverlening aan huis 2 1 -3 -3 -3 3 D’s in het sociaal domein Participatie (IU) 0 -19 -39 -13 -34 Stand algemene uitkering na meicirculaire 41.277 41.657 41.589 40.828 41.261 2025 Eigenbijdrage jeugdzorg (stelpost) 199 199 Stelpost ruimte onder BCF-plafond 0 170 0 0 0 Effect meicirculaire 806 3.411 2.992 2.274 2.366 Mutaties met gevolg voor saldo Terugdraaien stelpost jeugd -230 -171 -202 -202 Aframing stelpost WMO extra inkomsten -183 IBO Problematische schulden -13 Alleenverdienersproblematiek -16 Aansluiting WSW+Sociale infrastructuur -138 -145 -132 -150 -138 Effect op

begrotingssaldo meicirculaire 2025 639 2.853 2.689 1.922 2.026

Meicirculaire 2025

• Rekenfout in de rekenmodellen: ➢ Marginaal effect, verwerking bij de begroting

• Opvallende zaken ➢ Demping terugval gemeentefonds ➢ Tekorten Jeugd voor rekening Rijk (2026 en 2027) ➢ Uitstel vervanging abonnementstarief Wmo ➢ Stelpost ruimte onder BCF-plafond

Mutaties Kadernota 2026 /1e FIRAP 2025 P1: Een sociale en vitale gemeente 1a 1a 1a 1a 1a 1a 1a 1a 1a 1a 1a 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1b 1c 1c 1c

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 1 2 3

Omschrijving Bedragen x € 1.000 Mutaties 1e Firap 2025/Kadernota 2025-2029 Kapitaallasten Programma 1 Bestuurskracht onderzoek College eindheffing WKR Stijging Accountantskosten n.a.v. nieuwe overeenkomst Extra kosten ivm verkiezingen 2026 Extra budget Rekenkamer i.v.m. voorgestelde onderzoeken Raad vergoeding raadsleden per 1/1/2025 Raad eindheffing WKR Formatie griffie Extra inzet regiosecretaris Aanpassing opbrengsten leges Leerlingenvervoer- eigen bijdrage Leerlingenvervoer - kosten Regiotaxi Correctie budget jaarlijkse subsidies Verzuimcoach i.v.m. nieuwkomers Extra budget Regionaal Expert Team (RET) Indexatie inkoop Jeugd en schoolteams voortgezet onderwijs Budget onderwijsbeleid en leerlingzaken Jeugdzorg in natura PGB Jeugd Huishoudelijke ondersteuning zorg in natura Doorschuif BTW GGD NH Deelnemersbijdrage Jeugd GGD Controle kinderopvang GGD WMO Begeleiding - zorg in natura Wmo Begeleiding - persoonsgebonden budget (Pgb) Wmo Hulpmiddelen Project Opvang Oekraine Spuk bibliotheek Openbare bibliotheek buurtsportcoaches Jaarlijkse subsidies Minder budget vluchtelingen werk Gehandicapten parkeerkaarten Verhogen budget schoonmaakkosten de Hoed Beveiligingskosten de Kring Projectkosten schoolgebouwen De Hoed en de Kring Bijdrage GR Concensus Bijdrage GR Zaffier Het Baafje seizoen 2026-2027 Forenschische Geneeskunde GGD lijkschouwing Beveilingskosten Brandweerkazerne Bijdrage

GR Veiligheidsregio Totaal mutaties 1e Firap 2025/Kadernota 2026

2025

2026

407 100 31 36

V N N N

13 34 13 50 2 2 2 20

N N N N N N N V

34 4

V N

7 24 889 18 96 4 7 6 254 36 59 416 0 43 14

N V N V V V N V V V V V

17 10 16 2 60

V N N N N

V N

2

N

141

V

2027

2028

2029

45

V

251

V

54

N

213

N

31 36 25 1 34 13 38 2 1 2 20

N N N N N N N N N N V

31 36

N N

31 36

N N

31 36

N N

34 4 4 7 24 983 17 82 4 77 2 154 27 33

V N N N V N V N V N N V V V

1 34 13 39 2 1 2 29 8 34 4 4 7 24 983 17 82 4 77 2 154 27 33

N N N N N N N V V V N N N V N V N V N N V V V

2 34 13 40 2 1 2 38 17 34

N N N N N N N V V V

7 24 983 17 82 4 77 2 154 27 33

N V N V N V N N V V V

43 14 3 17 10 16 2

V N V V N N N

43 14 3 17 10 16 2

V N V V N N N

43 14 3 17 10 16 2

V N V V N N N

3 96 180 8 2 95 1.131

V V N V N N N

3 96 180 8 2 95 885

V V N V N N N

3 96 8 2 95 987

2 34 13 40 2 1 2 38 17 34

7 24 983 17 82 4 77 2 154 27 33

43 14 3 17

N N N N N N N V V V

N V N V N V N N V V V

16 2

V N V V N N N

V V

3 96

V V

V N N N

8 2 95 1.146

V N N N

10

Mutaties Kadernota 2026 /1e FIRAP 2025

P1: Een sociale en vitale Gemeente Omschrijving Bedragen x € 1.000 Mutaties 1e Firap 2025/Kadernota 2025-2029 Totaal mutaties 1e Firap 2025/Kadernota 2026

2025 141

2026 V

1.131

• Jeugdzorg in natura (N) • Wmo Begeleiding (V) • Het Baafje seizoen 2026-2027 (N)

2027 N

885

2028 N

987

2029 N

1.146

N

Mutaties Kadernota 2026/ 1e FIRAP 2025

P2: Een aantrekkelijke gemeente 2a 2a 2a 2a 2c 2c

1 2 3 4 1 2

Omschrijving Bedragen x € 1.000 Mutaties 1e Firap 2025/Kadernota 2025-2029 Mutaties kapitaallasten programma 2 Indexatie eenmalige subsidies Bijdrage regio Alkmaar Bijdrage GR RAUM Onderhoud vaste telpunten Uitvoeren onderzoek BO -MIRT Totaal mutaties 1e Firap 2025/Kadernota 2026

• Geen grote mutaties

2025

2026

36

V

8

N

35 5 11

N N N

2027

2028

2029

9 1 8 9

V V N N

8 1 8 9

V V N N

8 1 8 9

V V N N

29 1 8 9

V V N N

7

N

8

N

8

N

13

V

Mutaties Kadernota 2026 / 1e FIRAP 2025 P3: Een leefbare gemeente 3a 3a 3a 3a 3b 3b 3b 3b 3c 3c 3c 3c 3c 3c 3c 3c

1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 5 6 7 8

Omschrijving Bedragen x € 1.000 Mutaties 1e Firap 2025/Kadernota 2025-2029 Mutatie kapitaallasten programma 3 Indexatie kosten licentie Haalbaarheidsfase tijdelijke woonruimte Kadastrale informatie Geluidmeetpunten Heiloo Aanvullende bijdrage Omgevingsdienst NHN Bijdrage GR Omgevingsdienst Taxatiekosten Buk Buk Strategisch vastgoedbeleid Energietarieven Bijplaatsing knekelput Areaal uitbreiding openbare ruimte Actualiseren bomenlijst Uitvoeren Boomveiligheidscontrole Van asfalt naar gebakken stenen Doorschuiven uitname A9 Totaal mutaties 1e Firap 2025/Kadernota 2026

2025

2026

519 1 40 10 1 38

V N N N N N

5 39 1 7 23 25 125

N N N N N N N

204

• Verschuiven Kapitaallasten A9 (budgetneutraal)

V

2027

2028

2029

473 1

V N

4.638 1

V N

587 1

V N

448 1

V N

10

N

10

N

10

N

10

N

10

V

10

V

10

V

10

V

1

N

23

N

23

N

23

N

23

N

V

4.115 499

N V

129 434

N V

11 129 305

V N V

448

Mutaties Kadernota 2026/ 1e FIRAP 2025 P4: Een financieel gezonde gemeente Omschrijving Bedragen x € 1.000 Mutaties 1e Firap 2025/Kadernota 2025-2029 Mutatie kapitaallasten programma 4 Bijdrage GR Concensus Bijdrage GR RHCA (regionaal archief) Bijdrage BUCH OZB woningen indexatie 2025 Bestuursopdracht gemeentewerf Onderhoudskosten gebouwen Correctie raming t.o.v. meicirculaire 2025 TB stelpost indexatie WMO demografie Rente op leningen Totaal mutaties 1e Firap 2025/Kadernota 2026

2025

4 4 4 4 4 4 4 4 4 4

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

• • • •

Bijdrage BUCH (N) OZB woningen indexatie 2025 (V) Correctie raming t.o.v. meicirculaire 2025 (V) Rente op leningen (V)

2026

18

V

311 15 184 57

V N N N

42 115

V V

2027

2028

2029

1 53 11 621 311

N N N N V

1 53 11 621 311

N N N N V

1 53 11 621 311

N N N N V

4 53 11 621 311

V N N N V

88

N

82

N

67

N

67 341

N V

95 61 305

V V N

544 88

V V

522 82

V V

279 185

V V

Mutaties ombuigingen “Pakket voorstel college” Prog Omschrijving 1 Afschalen inkoop Brede Regeling Combinatiefunctionarissen (BRC) 1 Jeugdhulp medewerker bij huisarts 1 Jeugdhulp specialist 1 Budget ter voorbereiding Beschermd wonen 1 WMO hulpmiddelen instellen budgetplafond bij woningaanpassingen 1 Inzet extra toezichthouder 0,89 fte BUCH breed 1 Normenkader WMO begeleiding 1 Verlagen bijdrage op basis van bestuursconvenant Regio Alkmaar 1/2 Subsidies 2 Economische zaken 2 Cultureelerfgoed 2 Toerisme &recreatie 3 Openbaar groen en openluchtrecreatie 3 Maaien en schouwen 3 Speelplaatsen 3 Milieubeheer 3 Leges omgevingsvergunningen 3 Omgevingsplan 3 Klimaat scenario 2 4 Voorlichting 4 Precariobelasting 4 Forensenbelasting 4 OZB niet woningen 4 Stelpost coalitieakkoord 4 OZB woningen DIV Ombuigingen GR'en Afstoten vastgoed Totaal Pakket voorstel college

2026 0 31.400 20.900 17.900 85.400 21.600 12.900

2027 41.461 31.400 20.900 17.900 85.400 22.400 12.900

2028 41.461 31.400 20.900 17.900 85.400 23.200 12.900

2029 41.461 31.400 20.900 17.900 85.400 23.200 12.900

60.663 10.000 10.000 16.000 55.000 30.000 15.000 20.000 42.236 35.625 92.496 10.300 10.000 7.000 240.000 300.000 537.000

60.663 10.000 10.000 16.000 55.000 30.000 15.000 20.000 84.477 35.625 92.496 10.300 10.000 10.000 490.000 300.000

60.663 10.000 10.000 16.000 55.000 30.000 15.000 20.000 84.477 35.625 92.496 10.300 10.000 10.000 490.000 300.000

PM 60.663 10.000 10.000 16.000 55.000 30.000 15.000 20.000 84.477 35.625 92.496 10.300 +PM 10.000 10.000 490.000 300.000 PM PM

1.681.420

1.481.922

1.482.722

1.482.722

Financiele ontwikkelingen

• Verdeling huisvestingskosten voor de werkorganisatie Definitieve besluitvorming door colleges voor zomerreces verwacht • Stelposten ➢ Uitvoeringsprogramma Heiloo Natuurlijk Dekking voor de ambities uit het collegeprogramma ➢ Taakstelling maatschappelijk vastgoed Invulling moet nog nader worden uitgewerkt

➢ Verwachte BUIG-uitgaven Aangepast op basis van de definitieve begroting van Zaffier

Verloop reserves

Verloop reserves Boekw. 31-12-2025

Algemene reserve

14.229.704

Totaal bestemmingsreserves

16.877.448

Totaal reserves

31.107.152

• • •

Algemene reserve is toegenomen o.b.v. jaarrekening 2024 Weerstandsratio en solvabiliteit zijn voldoende (jaarrekening 2024) Bestemmingsreserves fluctueren door storting/onttrekking bovenwijkse voorzieningen.

Samenvatting/Planning Samenvatting financieel beeld Positief: • Resultaat beter dan verwacht • Hogere algemene reserve Aandachtspunten: • Aanvulling meicirculaire 2025 voor Jeugd (2026 en 2027) • Verdeling huisvestingskosten • De financiele positie vanaf 2027 is kwetsbaar Planning kadernota: • Dinsdag 18 juni : 1e RIA • Maandag 30 juni: Raad

Vragen

Begrotingsapp (Pepperflow)

In de begrotingsapp worden alle stukken digitaal aangeboden. Link: https://Heiloo.begrotingsapp.nl/ Jaarstukken 2024: Gebruikersnaam : Heiloo Wachtwoord: Jaarstukken 2024!

Kadernota 2026: Gebruikersnaam: Heiloo Wachtwoord: Kadernota 2026!