Presentatie Kadernota 2022 RIA 14 juni 2021.pdf

Kadernota 2022 14 juni 2021

Eric de Nijs, gemeentecontroller Heiloo

Agenda

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Actualiteiten algemene uitkering Uitkomst meicirculaire 2021 Verhoging omslagrente Begrotingssaldo Mutaties per programma Planning Vragen

Actualiteiten algemene uitkering Afspraken jeugdzorg 2022 • 2 juni uitkomst gesprekken VNG en Rijk • Extra budget van € 1,3 mrd in 2022; over 2023 e.v. moet nog besluit worden genomen door het volgende kabinet • Verwerking (alleen 2022) in Miljoenennota / septembercirculaire • Afslag € 214 mln voor invulling afspraken over: tariefdifferentiatie en standaardisatie van uitvoering, versmallen verwijsroute en bredere invoering praktijkondersteuning jeugd-ggz • Hervormingsagenda uiterlijk 1-1-2022 bestaat uit set van maatregelen én een financieel kader waarmee een structureel houdbaarder jeugdstelsel tot stand komt • Hervormingsagenda: minder kinderen in jeugdzorg en betere zorg voor jeugdigen die dat echt nodig hebben

Actualiteiten algemene uitkering Indicatie extra middelen voor Heiloo x € 1.000.000 Tekort Commissie van Wijzen Al eerder verstrekte incidentele middelen * Subtotaal Afslag maatregelen Afslag PM ** Totaal landelijk

2022 1.828 -300 1.528 -214 PM 1.314

2023 1.828

2024 1.828

2025 1.828

2026 1.828

2027 1.828

2028 1.828

1.828 -374 PM 1.454

1.828 -463 PM 1.365

1.828 -570 PM 1.258

1.828 -961 PM 867

1.828 -1.017 PM 811

1.828 -1.017 PM 811

x € 1.000 Indicatie aandeel Heiloo (0,0879%) *** Al opgenomen in begroting Totaal Heiloo

2022 1.155

2023 1.278 -268 1.010

2024 1.200 -268 932

2025 1.106 -268 838

2026 762 -268 494

2027 713 -268 445

2028 713 -268 445

1.155

* Het Rijk heeft al eerder € 300 mln (incidenteel t/m 2022) toegevoegd aan de algemene uitkering. Voor Heiloo kwam dat neer op 268k (0,0893%). ** Nog geen bedragen bekend voor o.a. vereenvoudiging jeugdbeschermingsketen, voorkomen en verkorten residentiële zorg, versterken normale leven/veerkracht jeugdigen *** Aandeel van Heiloo in de extra € 438 mln in 2021 volgens meicirculaire is 385k (0,0879%) **** Indicatie is zonder effect toekomstige herijking gemeentefonds

Actualiteiten algemene uitkering Herijking gemeentefonds •

•

Het nieuwe voorstel voor de nieuwe verdeling van het gemeentefonds komt niet begin juni maar begin juli (bron VNG) De Raad voor het Openbaar Bestuur verwacht in september zijn advies uit te brengen over de herverdeling van het gemeentefonds

Omgevingswet • • •

Uitstel omgevingswet tot 1 juli 2022 De gemeenten krijgen financiële compensatie daarvoor, maar pas in 2022 wordt bekend hoeveel Extra implementatiekosten, langer overeind houden van bestaande koppelingen naast de nieuwe en (indien nodig) tijdelijke alternatieve maatregelen

Agenda

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Actualiteiten algemene uitkering Uitkomst meicirculaire 2021 Verhoging omslagrente Begrotingssaldo Mutaties per programma Planning Vragen

Uitkomst meicirculaire 2021 Alle jaren toename algemene uitkering

• Grootste toename in 2021 • Kleinste stijging in 2024

: + € 1,3 mln : + € 0,5 mln

Uitkomst meicirculaire 2021 Hoofdpunten meicirculaire • Incidenteel extra middelen jeugdzorg in 2021 • Coronasteunpakket incidenteel in 2021 • Nieuw zijn middelen voor Wet Open Overheid • Hoeveelheidseffect door toename aantal inwoners • Lagere uitkering voor voogdij/18+ vanwege nieuw woonplaatsbeginsel -> ook lagere uitgaven doordat andere gemeente financieel verantwoordelijk wordt • Daling door hogere WOZ-waarden

Uitkomst meicirculaire 2021 Uitkomst in detail Nr Onderdeel (bedragen x € 1.000) Beginstand (sept.circulaire 2020) Uitkeringsfactor 1 Accres en uitkeringsbasis Hoeveelheidsverschillen 2 Hoeveelheidsverschillen Taak- en overige mutaties 3 Aanpak problematiek jeugdzorg 4 Stelpost onderzoek jeugdzorg 5 Versterking gemeentelijke antidiscriminatievoorziening 6 Wet Open Overheid 7 Inburgering 8 Participatie 9 Voogdij/18+ 10 Rijksvaccinatieprogramma meningokokken en prenataal huisbezoek 11 Diverse mutaties WOZ 12 WOZ-waarden mutaties Corona steunpakket 13 Corona steunpakket Totaal verschil Eindstand (meicirculaire 2021)

2021 29.268

2022 29.395

2023 29.189

2024 29.259

2025 29.256

327

735

540

372

545

119

91

84

71

66

10

10

134 10

134 10

134 10

1 13 10 5

101 15 13 -168 11

113 9 11 -168 11

125 6 11 -168 11

138 3 11 -168 11

25

9

10

10

10

-38

-110

-110

-110

-110

477 1.334 30.602

709 30.104

645 29.834

473 29.732

650 29.906

385

Agenda

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Actualiteiten algemene uitkering Uitkomst meicirculaire 2021 Verhoging omslagrente Begrotingssaldo Mutaties per programma Planning Vragen

Verhoging omslagrente Verhoging omslagrente van 2,0% naar 2,5% • Omslagrente is fictieve rekenrente om de rentelasten op het juiste taakveld te kunnen berekenen • Bedrag omslagrente op taakveld = omslagrente% x investeringsbedrag • BBV: omslagrente mag niet te veel afwijken van werkelijk betaalde rente • Door verkopen gronden Zandzoom -> daling boekwaarde -> lager bedrag aan omslagrente • In de toekomst waarschijnlijk verlaging van de omslagrente noodzakelijk vanwege toename investeringen

Verhoging omslagrente Verschil was al zichtbaar bij de jaarrekening

Oud: 52,3 mln x 2,0% = 1,047 mln Boekwaarde Omslagrente% Omslagrente bedrag

Oud 52.350.000 2,0% 1.047.000

Nieuw: 52,3 mln x 2,5% = 1,309 mln Boekwaarde Omslagrente% Omslagrente bedrag

Nieuw 52.350.000 2,5% 1.308.750

Agenda

1. 2. 3. 4. 5. 6.

Actualiteiten algemene uitkering Uitkomst meicirculaire 2021 Verhoging omslagrente Begrotingssaldo Mutaties per programma Vragen

Begrotingssaldo Ontwikkeling saldo na begrotingsraad 9-11-2020 (x € 1.000,-)

2021

2022

2023

2024

2025

A. Begrotingssaldo na raad 9-11-2020

252 V

1.010 V

305 V

380 V

398 V

Wet inburgering Stikstof coördinator 2e sporthal 2e firap 2020 B. Begrotingssaldo na raad 7-12-2020

32 N 17 N 0 192 N 11 V

2 V 0 0 13 V 1.025 V

8 V 0 190 N 13 V 136 V

6 V 0 189 N 13 V 210 V

6 V 0 189 N 13 V 228 V

Hogere aanbesteding 't Baafje 3 V Bijstelling plustaak toezichthouder rechtmatigheid jeugd/wmo1 V Voorbereidingskosten gezondheidscentrum Westerweg 20 N Financiën aansluiting A9 0 C. Begrotingssaldo na raad 1-2-2021 5 N

4 N 1 V 0 0 1.022 V

4 N 2 V 0 0 133 V

4 N 2 V 0 17 N 190 V

4 N 2 V 0 17 N 209 V

Huuropzegging Falkland Brunogebouw Schadevergoeding mdw de Beun D. Begrotingssaldo na raad 29-3-2021

4 N 22 N 31 N

11 N 0 1.011 V

11 N 0 122 V

11 N 0 179 V

11 N 0 197 V

Nota actualisatie grondexploitaties E. Begrotingssaldo na raad 7-6-2021

116 V 85 V

79 V 1.090 V

82 V 203 V

23 N 156 V

11 V 208 V

Beheersmaatregelen sociaal domein F. Begrotingssaldo na raad 21-6-2021

42 N 43 V

39 N 1.051 V

113 V 316 V

177 V 333 V

237 V 445 V

Begrotingssaldo Saldo na verwerking concept kadernota (x € 1.000,-)

2021

2022

2023

2024

2025

F. Begrotingssaldo na raad 21-6-2021

43 V

1.051 V

316 V

333 V

445 V

Kadernota 2022 / 1e Firap 2021 Kadernota 2022 (nieuw beleid 2022 e.v.) G. Begrotingssaldo na raad 5-7-2021

292 V 0 335 V

196 N 412 N 443 V

264 N 244 N 191 N

475 N 188 N 330 N

591 N 188 N 335 N

Incidentele baten en lasten Incidentele baten en lasten (bestaand) H. Totaal incidentele baten en lasten (-/-)

881 N 881 N

424 N 424 N

109 N 109 N

0 0

0 0

1.216 V

866 V

83 N

330 N

335 N

I. Structureel begrotingssaldo (excl. incidentele baten en lasten)

•

• •

2022 sluitende begroting -> hiermee wordt voldaan aan minimum eis provincie: repressief toezicht Vanaf 2023 tekort, deze loopt op > 300k in 2025 Effect beheersmaatregelen sociaal domein: Maatregel 18 en 19: loopt op van 30k voordeel in 2022 naar 183k voordeel in 2025. Maatregel 23 is 20k voordeel vanaf 2023.

Begrotingssaldo Ontwikkeling baten en lasten

•

•

T.o.v. primitieve begroting 2021 baten en lasten in 2021 hoger door o.a. Tozo regeling (€ 1,6 mln), grondverkopen Zandzoom (€ 1,1 mln), doorschuifeffect Zuiderloo (€ 1,0 mln) Daling baten en lasten na 2021 door geleidelijke afname ‘grondbedrijf’

Agenda

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Actualiteiten algemene uitkering Uitkomst meicirculaire 2021 Verhoging omslagrente Begrotingssaldo Mutaties per programma Planning Vragen

Mutaties per programma: P1 P1: Een sociale en vitale gemeente PO korte omschrijving 1b Prijs- en looncompensatie subsidies 1b Evaluatie dienstverleningsmodel 1b Huishoudelijke hulp en schoonmaakondersteuning 1b Jeugdhulp (zorg in natura) 1b Voogdij/18+ (meicirculaire 2021) 1b Kapitaallasten 1b Overige mutaties Totaal alle mutaties

• • • • •

2021 205 N 200 N 2 N 55 N 462 N

2022 45 N 175 N 271 N 69 N 168 V 12 N 58 N 462 N

2023 45 N 175 N 271 N 69 N 168 V 97 N 4 N 494 N

2024 45 N 175 N 271 N 69 N 168 V 77 N 23 N 491 N

2025

I/ S 45 N S 175 N S 271 N S 69 N S 168 V S 245 N S 22 N 659 N

Om de dienstverlening van de sociaal teams te handhaven en structureel te borgen zijn vanaf 2022 middelen nodig Toename huishoudelijke hulp door abonnementstarief en vergrijzing Stijging jeugdzorg door instroom ambulante jeugdhulp Voogdij/18+: effect nieuw woonplaatsbeginsel Kapitaallasten nemen toe door investering in ventilatiesystemen scholen en nieuwbouw IKC Zandzoom

Mutaties per programma: P2 P2: Een aantrekkelijke gemeente PO korte omschrijving 2a Prijs- en looncompensatie subsidies 2b Herstelfonds corona (lasten) 2b Herstelfonds corona (onttrekking reserve) 2b Ondernemersloket opzetten 2b Cameratoezicht station en bedrijfsterreinen Overige mutaties Totaal alle mutaties

• •

•

2021 281 N 281 V 11 N 11 N

2022 14 N 25 N 20 N 7 V 66 N

2023 14 N 7 N 21 N

2024 14 N 7 N 21 N

2025

I/ S 14 N S I I I I 7 N 29 N

Uitname bestemmingsreserve herstelfonds coronamaatregelen is bedrag dat is overgebleven in 2020 Ondernemersloket voorziening waar ondernemers die geen hulp kan worden geboden vanuit de voorliggende gemeentelijke regelingen als TOZO, TONK en BBZ ondersteund kunnen worden O.b.v. het coalitiedocument ‘Bouwen aan Heiloo’ wordt een plan opgesteld om de veiligheid rondom het station en de bedrijfsterreinen te vergroten

Mutaties per programma: P3 P3: Een leefbare gemeente PO korte omschrijving 3a Subsidie Oosterzij 3a Inhuur grote projecten 3a Legesinkomsten omgevingsvergunningen 3b Klimaatmiddelen 3b Plusambitie klimaat 3c Groenbeheerplan 2021-2031 3c Kapitaallasten 3c Overige mutaties Totaal alle mutaties

• • • • •

2021 120 V 585 N 36 N 63 V 39 V 399 N

2022 124 N 147 V 120 N 50 N 161 N 17 V 15 N 307 N

2023 147 V 6 N 50 N 193 N 17 N 7 N 126 N

2024 147 V 225 N 17 N 2 N 97 N

2025

I/ S I I 147 V S I I 257 N S 43 N S 8 V 145 N

Subsidie Oosterzij is doorschuiving vanuit 2020 Inhuur grote projecten is projectleiding, ondersteuning en communicatie A9 Vertraging Zandzoom zorgt voor verschuiving legesinkomsten Extra middelen klimaat alleen incidenteel opgenomen Groenbeheerplan: houtwallen/ecozone, intensivering en areaaluitbreiding

Mutaties per programma: Prog. 4 P4: Een financieel gezonde gemeente PO korte omschrijving

2021

4 4 4 4 4 4 4

1.334 V 73 N 100 N 3 V 1.164 V

• • • • • •

OZB areaal uitbreiding en indexatie Meicirculaire 2021 Bijdrage BUCH Bestuursadviseur Wet Open Overheid (meicirculaire 2021) Extra rentelasten Overige mutaties Totaal alle mutaties

2022 107 709 389 100 101 1 227

2023 V V N N N V V

107 V 645 V 390 N 100 N 113 N 16 N 133 V

2024

2025

107 V 473 V 392 N 100 N 125 N 16 N 53 N

OZB inkomsten: 1,5% indexatie en areaaluitbreiding (100 woningen) Meicirculaire: stijging algemene uitkering Bijdrage BUCH: rekeningresultaat 2020 en indexatie Bestuursadviseur: ondersteuning college om voorliggende beleidsvraagstuken in gewenste tempo te realiseren Wet Open Overheid Extra rentelasten door met name investeringen scholen

I/ S 107 V S 650 V S 392 N S 100 N S 138 N S 72 N S 2 N 53 V

Agenda

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Actualiteiten algemene uitkering Uitkomst meicirculaire 2021 Verhoging omslagrente Begrotingssaldo Mutaties per programma Planning Vragen

Planning

Planning: • • •

Maandag 21 juni Maandag 28 juni Maandag 5 juli

: schriftelijke (technische) vragen indienen : beantwoording technische vragen : raadsvergadering

Agenda

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Actualiteiten algemene uitkering Uitkomst meicirculaire 2021 Verhoging omslagrente Begrotingssaldo Mutaties per programma Planning Vragen