Memo B&W Percentages afbouw externe inhuur tbv de commissie vanavond.doc

MEMO VOOR DE GEMEENTERAAD aan van

Commissie Ph Rob Opdam, namens college van BenW

onderwerp datum bijlagen

Percentages afbouw externe inhuur 18 juni 2021

Aanleiding Tijdens het overleg van de commissie op 8 juni 2021 is door het CDA een vraag gesteld over de verschillende percentages die worden gehanteerd voor de externe inhuur. In de begroting wordt gerept over 3,4%, terwijl op andere plekken 12% wordt genoemd. Doel memo De commissie te informeren over de percentages inhuur, die in diverse stukken van de werkorganisatie BUCH worden genoemd. Percentages externe inhuur De genoemde percentages zijn afkomstig uit verschillende P&C documenten en niet direct met elkaar vergeleken kunnen worden: -

Het percentage van 12% is afkomstig uit de jaarrekening 2020. Dit percentage zou vergeleken moeten worden met het percentage in de begroting 2020. In de begroting 2020 is op pagina 28 het percentage van 7% (de kosten voor externe inhuur t.o.v. de totale loonsom). De realisatie is in de jaarrekening 2020 verantwoord.

-

Het percentage van 3.4% is afkomstig uit de begroting 2022. Op pagina 24 van de begroting 2022 staat: Externe inhuur / Kosten als % van totale loonsom: 3,4%

Het percentage van de inhuur wijkt in de jaarrekening 2020 af van het percentage van de begroting. Ook is zichtbaar dat de kosten voor de personeel (vast en inhuur) binnen de begroting is gebleven. Zoals op eerdere momenten is aangegeven vullen we vast werk met vast personeel in, maar de omstandigheden make dat inhuur soms noodzakelijk is als gevolg van niet in te vullen vacatures door vaste mensen, ziekte of een piekbelasting. We vangen dit op, zoals blijkt uit de jaarrekening, binnen de begroting van de personeelskosten. Daarnaast is ook sprake van inhuur voor projecten. Dit is voornamelijk bij de gemeenten zelf. Overigens staan hier wel dekkingsmiddelen tegenover, zoals specifieke projectgelden of subsidies. Indien sprake is van een project binnen de gemeenten, dan zijn de baten en lasten die hiermee gemoeid zijn verantwoord binnen de gemeentelijke administratie en maken geen onderdeel uit van de genoemde percentages.

PAGINA 1 van 1