Document · PDF

Jaarstukken 2025 gemeente Heiloo

RIA Raadsinformatieavond Heiloo 8 juni 2026, gemeente Heiloo29.525 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 4

Jaarstukken Heiloo

Inhoudsopgave Jaarstukken Heiloo ................................................................................................................................ 1 Inhoudsopgave ...................................................................................................................................... 2 Jaarverslag 2025 .................................................................................................................................... 4 Inleiding .............................................................................................................................................. 4 Programma 1: Een sociale en vitale gemeente .................................................................................. 7 1A. Inwoners en bestuur .................................................................................................................... 7 1B. Samen leven .............................................................................................................................. 11 1C. Een veilige gemeente ................................................................................................................ 28 Verbonden partijen behorende bij programma 1 ..............................................................................

32 Programma 2: Een aantrekkelijke gemeente .................................................................................... 33 2A. Cultuur, recreatie en toerisme.................................................................................................... 33 2B. Economische vitaliteit ................................................................................................................ 36 2C. Een bereikbare gemeente ......................................................................................................... 38 Verbonden partijen behorende bij programma 2 .............................................................................. 44 Programma 3: Een leefbare gemeente .............................................................................................. 45 3A. Wonen en leefomgeving ............................................................................................................ 45 3B. Duurzaamheid en milieu ............................................................................................................ 54 3C. Beheer en onderhoud ................................................................................................................ 67 Verbonden partijen behorende bij programma 3 ..............................................................................

70 Programma 4: Een financieel gezonde gemeente ........................................................................... 71 4. Financieel gezonde gemeente ..................................................................................................... 71 Investeringen realisaties ................................................................................................................... 75 Verbonden partijen behorende bij programma 4 .............................................................................. 79

Paragrafen ............................................................................................................................................ 80 Paragraaf A Lokale heffingen ........................................................................................................... 80 Paragraaf B Weerstandsvermogen en risicobeheersing ................................................................. 89 Paragraaf C Beheer en onderhoud kapitaalgoederen ..................................................................... 96 Paragraaf D Financiering ............................................................................................................... 101 Paragraaf E Bedrijfsvoering ........................................................................................................... 105 Paragraaf F Verbonden partijen ..................................................................................................... 108 Paragraaf G Grondbeleid ............................................................................................................... 122 Paragraaf H Wet open overheid ..................................................................................................... 128 Paragraaf I Oekraïne ...................................................................................................................... 132

Jaarstukken 2025

Jaarrekening 2025 ............................................................................................................................. 134 Balans per 31 december 2025 ....................................................................................................... 134 Overzicht van baten en lasten 2025 ............................................................................................... 136 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ...................................................................... 139 Toelichting op de balans ................................................................................................................ 146 Toelichting op het overzicht van baten en lasten over 2025 .......................................................... 162 Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid ........................................................ 167 Rechtmatigheidsverantwoording .................................................................................................... 168

Bijlagen ............................................................................................................................................... 171 Bijlage 1: Single Information, Single Audit (SISA) .......................................................................... 171 Bijlage 2: Baten en lasten per taakveld .......................................................................................... 187 Bijlage 3: Algemene dekkingsmiddelen ......................................................................................... 190 Bijlage 4: Controleverklaring .......................................................................................................... 191

Jaarstukken 2025

Jaarverslag 2025 Inleiding Jaarstukken Voor u liggen de jaarstukken 2025. De jaarstukken bestaan uit een jaarverslag en een jaarrekening, en zijn het sluitstuk van de begrotingscyclus 2025. Het is de verantwoording van het college aan de raad over het gevoerde beleid en beheer en de financiën over het jaar 2025. Jaarverslag Dit is als samenvatting opgenomen voorafgaand aan de programmaonderdelen. Bij de programmaonderdelen is per doelstelling een toelichting opgenomen. Hierdoor wordt antwoord gegeven op de vragen: •

Wat wilden we bereiken?

•

Wat zouden we daarvoor doen?

•

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Bij de verantwoording is gebruik gemaakt van een verkeerslichtenmodel. De volgende kleuren zijn toegepast om inzicht te geven in de realisatie van de doelstellingen:

Financiële toelichting per programmaonderdeel Alleen als de financiële afwijkingen op een programmaonderdeel groter zijn dan € 75.000 dient dit te worden toegelicht. De financiële toelichting bij ‘Wat heeft het gekost’ in ieder programmaonderdeel geeft de afwijkingen van € 25.000 en groter weer. Alle kleinere afwijkingen worden samengevat onder de ‘niet nader verklaarde verschillen’. Ook voor 2025 wordt de opvang Oekraïne in een aparte paragraaf toegelicht.

Jaarstukken 2025

Jaarrekening De gemeenteraad krijgt met de programmarekening en de balans inzicht in de financiële positie van de gemeente en de gerealiseerde baten en lasten. Met dit document wordt vervolg gegeven aan de uitgangspunten zoals deze vanuit het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en overige regelgeving met betrekking tot de verslaglegging en verantwoording aan de gemeente worden opgelegd. De jaarrekeningcijfers worden vergeleken met de laatst vastgestelde begrotingscijfers.

Samenvatting financieel resultaat Het saldo van de afwijken en het resultaat treft u in onderstaande tabel aan.

Begroot resultaat 2025

536.000

Saldo afwijkingen jaarrekening

4.835.000

Resultaat 2025

5.371.000

Afwijkingen jaarrekening Onderstaand een overzicht van de grootste afwijkingen per programmaonderdeel. Hiermee wordt het grootste deel van de afwijking uit de jaarrekening verklaard. PO

Grootste afwijkingen

College (pensioenvoorziening)

Bedrag 925.000 N

Jeugd

131.000 V

Zaffier

299.000 V

Onderwijshuisvesting

310.000 V

Opvang vluchtelingen en (tijdelijke) huisvesting Oekraine

841.000 V

Gebundelde BUIG inkomsten en bijzondere bijstand

196.000 N

Kostenverhaal projecten

159.000 V

Grondexploitatie

855.000 V

Omgevingsplan

234.000 V

Leges omgevingsvergunningen

487.000 V

Afval

113.000 V

Energietransitie

174.000 V

Openbare verlichting

157.000 V

Geldleningen

161.000 V

Algemene baten en lasten

181.000 V

Vennootschapsbelasting

193.000 N

Algemene uitkering gemeentefonds

986.000 V

Geldleningen

166.000 V

Totaal

Jaarstukken 2025

3.940.000

Resultaatbestemming; budget van 2025 naar 2026 Bij het opmaken van de jaarrekening vervallen in principe alle budgetten, met uitzondering van de kredieten en grondexploitaties. Voor een aantal onderwerpen geldt dat de beleidsvoornemens niet zijn gerealiseerd in 2025, maar politiek nog steeds gewenst zijn. De budgetten hiervan zijn niet (volledig) uitgegeven in 2025 en dragen positief bij aan het rekeningresultaat. Om te voorkomen dat deze politiek gewenste voornemens niet meer kunnen worden uitgevoerd als gevolg van een tekort aan budget in het volgende boekjaar doet het college de raad de volgende voorstellen voor resultaatbestemming. Rekening houdend met het voordelige jaarrekeningresultaat, gaan de voorstellen tot resultaatbetemming ten laste van de algemene reserve (en worden verwerkt in het boekjaar 2026). PO

Resultaatbestemming

Bedrag

Voordelig resultaat jaarrekening

5.371.000

Resultaatbestemming: 1a

Oekraïne, statushouders en asielzoekers

36.000

IKC Zandzoom

60.000

Zwembad Het Baafje

65.000

Onderwijshuisvesting

310.000

Oekraïne, statushouders en asielzoekers

453.000

Omgevingsplan

234.000

Energietransitie

87.000

Circulaire economie

40.000

Strategisch vastgoedbeleid

35.000

Totaal resultaatbestemming

1.320.000

Ten gunste van algemene reserve

4.051.000

Heiloo, d.d. 2026 burgemeester en wethouders van de gemeente Heiloo,

Armagan Babaoglu Gemeentesecretaris

Jaarstukken 2025

Mascha ten Bruggencate Burgemeester

Programma 1: Een sociale en vitale gemeente 1A. Inwoners en bestuur Wat wilden we bereiken? Dienstverlening, communicatie en participatie Als betrouwbare, toegankelijke gemeente staan we klaar voor iedereen: inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties. Dienstverlening, communicatie en participatie gaan hand in hand. In zowel onze dienstverlening, communicatie en participatie zijn we helder, direct en servicegericht. Of het nu gaat om een inwoner, ondernemer of partner in onze benadering zijn we proactief, ondersteunend en klantgericht. De gemeente vervult verschillende rollen; de gemeente maakt beleid, is handhaver, dienstverlener en soms regisseur. Onze communicatie en participatie aanpak is passend bij de rol die de gemeente vervult. Onze ambities: •

Zoveel mogelijk digitale diensten, met persoonlijke ondersteuning waar nodig.

•

Inclusiviteit voorop: iedereen doet mee.

•

Open, begrijpelijke en actuele communicatie, zowel online als offline.

•

Transparante, openbare informatie.

•

Actieve betrokkenheid: we luisteren, betrekken en waarderen ieders inbreng en reageren snel, duidelijk en oplossingsgericht.

•

We streven ernaar dat inwoners zich erkend en begrepen voelen in het contact met de gemeente.

Hoe zien we of we dat bereiken? •

Klanttevredenheid: We streven naar een 7,5 voor het klantcontactcentrum en een 8 voor de balie. We verbeteren continu op basis van klantfeedback.

•

Opvolging feedback: We passen verbeteringen toe vanuit klantsuggesties en controleren of we klanten binnen twee dagen terugbellen.

•

Communicatieprioriteiten: We maken duidelijke keuzes in onze communicatie, gericht op maatschappelijke impact en maken werk van een meer toegankelijke website en begrijpelijke brieven.

•

Resultaten participatie: De inzichten uit participatiebijeenkomsten gebruiken we direct in onze advisering en beleidsuitwerking en in de verbetering van onze processen.

Dienstverlening/Burgerzaken: •

Minimaal vier (standaard) burgerzaken brieven worden herschreven op taalniveau B1 (eenvoudig Nederlands)

•

Minimaal vier aanvraagprocessen voor burgerzakenproducten worden samen met inwoners via een zgn. klantreis doorlopen. Aan de hand van de hierbij verkregen feedback worden deze processen waar mogelijk (nog) klantvriendelijker ingericht.

•

Onze burgerzaken formulieren worden genderneutraal gemaakt

Jaarstukken 2025

Wat zouden we daarvoor doen? Samenhangende aanpak We zorgen voor een samenhangende aanpak waarin dienstverlening, communicatie en participatie naadloos op elkaar aansluiten. We houden vast aan wat al goed werkt en staan tegelijkertijd open voor vernieuwingen en verdere integratie. Ons streven is om onze wettelijke taken niet alleen te vervullen, maar ook de kwaliteit en dienstverlening te verbeteren, waarbij we het digitale waar mogelijk omarmen en persoonlijk contact bieden waar dat de meeste waarde toevoegt. De kwaliteit van ons contact met inwoners en ondernemers is essentieel. Daarom zorgen we ervoor dat onze medewerkers hun rol begrijpen, voldoende kennis hebben en dit laten zien in hun houding en gedrag. Transparantie van onze besluiten is voor ons belangrijk. We maken het eenvoudig om informatie over de besluiten van het college en de raad te vinden. De website van de gemeente ondergaat in 2026 een transformatie. Dit verbetert de toegankelijkheid en actieve informatievoorziening. Participatie staat centraal in alles wat we doen. We luisteren naar onze inwoners en ondernemers en betrekken hen bij elk beleidsterrein. We verankeren en verbeteren participatie binnen onze organisatie Wat gaan we daarvoor doen: •

Brieven burgerzaken in B1-niveau: Samen met de bibliotheek pakken we dit op, zodat onze communicatie helder en toegankelijk is voor iedereen.

•

Klantreisanalyse bij burgerzaken: In samenwerking met de bibliotheek doorlopen we de processen van burgerzaken om deze te optimaliseren.

•

Modernisering van formulieren: We maken een moderniseringsslag, te beginnen bij het huwelijksformulier, om onze dienstverlening moderner en inclusiever te maken.

•

Toegankelijkheid en begrijpelijkheid: We zorgen voor betere toegankelijkheid van informatie, zoals werkzaamheden in de straat, en zorgen dat deze begrijpelijk is.

•

Participatiebeleid: We geven het participatiebeleid een prominente plaats in onze organisatie.

•

We bereiden de introductie van een nieuwe website voor en zorgen ervoor dat ook de andere sociale mediakanalen ondersteunen in onze open, begrijpelijke en actuele communicatie.

Door deze benadering te volgen zorgen we ervoor dat onze gemeente zich ontwikkelt op een wijze waarbij transparantie, inclusiviteit en betrokkenheid vooropstaan. We maken duidelijke keuzes en communiceren actief over zaken die van invloed zijn op onze inwoners, ondernemers en maatschappelijke instellingen.

Doel (indicator)

Tijd (indicator)

Geld (indicator)

Jaarstukken 2025

Gerealiseerd (toelichting)

Het college werkt op verschillende manieren aan verbetering van de dienstverlening, communicatie en participatie voor onze inwoners, ondernemers en organisaties. Dienstverlening In 2025 is een start gemaakt met diverse projecten om concrete verbeteringen van de dienstverlening te bereiken. Het gaat hier om het inrichten van het KlantContactCentrum als de centrale plek voor klantbeantwoording; verbetering van de monitoring over dienstverlening; evaluatie van de huidige websites; verbetering van herkenbaarheid van webformulieren en verbetering van de dienstverlening in houding en gedrag. De aanbesteding van de gemeentelijke website is vertraagd, doordat de evaluatie van alle websites die door de gemeente gebruikt worden nog niet is afgerond. Voor brieven op B1-niveau (heldere en toegankelijke taal; digitoegankelijk) loopt een project dat alle vier de gemeenten omvat. Onze inwoners waardeerden de dienstverlening van ons KlantContactCentrum over 2025 met een klanttevredenheidscijfer van een 8 en die van onze dienstverlening aan de balies van het gemeentehuis van Heiloo met een ruime 8. Reeds eerder werd over het contact met bewoners het volgende gerapporteerd. Bewoners kunnen nog steeds bij de balie van de gemeente terecht en inwoners die hulp nodig hebben met digitalisering kunnen voor hulp terecht bij het sociaal team, de bibliotheek of onze receptie medewerker.

Ons KlantContactCentrum is structureel 7 dagen per week, 24 uur per dag bereikbaar voor onze inwoners en we werken nog steeds met de volgende communicatiekanalen: telefonie, e-mail, socials, chat-bot en live chat. Ook de door het KlantContactCentrum aangemaakte terugbelverzoeken blijven gemonitord worden en we streven ernaar dat deze binnen 48 uur worden behandeld. De aanvraagformulieren van Burgerzaken zijn getoetst op inclusiviteit en waar nodig aangepast.

In 2025 heeft een verbouwing plaatsgevonden binnen het gemeentehuis van Heiloo. De burgerzaken balies hebben een meer zichtbare plek gekregen. Er is een speciale spreekruimte voor meer privacygevoelige gesprekken en er zijn maatregelen genomen om de geluidsoverlast voor zowel onze inwoners als voor onze medewerkers te verminderen.

Jaarstukken 2025

Participatie en communicatie Interne en externe initiatieven worden -zoals eerder dit jaar is gerapporteerd- via het Participatieloket begeleid om in een vroeg stadium inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties te informeren en te betrekken bij een project, activiteit of beleid. Voor verbetering van de participatie is gewerkt aan vaste formats conform het participatiestappenplan en het verbeteren van de terugkoppeling. Er is de maandelijkse ‘koffie met het college’ een laagdrempelige manier om van inwoners te horen wat er bij hen leeft. In 2025 is de verkenning gestart naar de bestuurlijke toekomst van de gemeente. Naast onderzoeken naar de financiële en organisatorische gevolgen, betreft het een uitgebreide consultatie van inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties. Er is op uitgebreide wijze ondernemers, maatschappelijke partners en inwoners geconsulteerd en er zijn bijeenkomsten georganiseerd. De hierbij passende gemeentelijke communicatie gaat via de gemeentelijke pagina in de krant, de gemeentelijke website en social media. Voor social media geldt dat de gemeente Heiloo in 2025 is gestopt met communiceren via "X". De gemeente is wel actief op Instragram, Facebook en Linkedin.

Wat heeft het gekost? Bedragen x €1.000 Omschrijving

Primitieve begroting 2025

Begroting 2025 na wijziging

Werkelijk 2025

Verschillen 2025

Baten

466

502

587

Lasten

-2.718

-3.277

-4.250

-973

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

-2.251

-2.775

-3.663

-888

Onttrekkingen

106

Mutaties reserves

106

-2.145

-2.669

-3.557

-888

Gerealiseerd resultaat

Jaarstukken 2025

Financiële toelichting Programmaonderdeel 1A (lasten) Reisdocumenten

26.000 N

Bij de 2e firap 2025 is al vastgesteld dat op basis van de cijfers over het eerste halfjaar zowel de inkomsten als de uitgaven hoger lagen dan begroot. De paspoortpiek veroorzaakt fluctuaties in de aantallen, die lastig te voorspellen zijn. Hieruit blijkt dat de bijraming in de 2e firap te voorzichtig is geweest. Er zijn meer reisdocumenten afgegeven, wat heeft geleid tot hogere kosten, maar daar staan eveneens hogere opbrengsten tegenover. Zie de toelichting bij de baten. College

953.000 N

De overbesteding op het budget College € 953.000 (N )is vooral ontstaan door een dotatie aan de pensioenvoorziening voor wethouders (via ABP) welke wijzigt door de Wet toekomst pensioenen. De stellige uitspraak van de commisie BBV hierover houdt in dat in het resultaat van 2025 de voorziening aangevuld moet worden tot 100% en vervolgens nog eens verhoogd moet worden met 22,2% om de dekkingsgraad van het ABP te waarborgen om zodoende het pensioen in 2027 te kunnen aankopen € 925.000 (N). Het restant van de overbesteding komt door meerdere relatief kleine overschrijdingen op diverse kostensoorten (oa opleidingen, beveiligingskosten, eten en drinken en abonnementen en contributies) waarbij op totaalniveau de kosten het budget overschrijden € 28.000 (N) Niet nader verklaarde verschillen

6.000 V

Totaal lasten

973.000 N

Programmaonderdeel 1A (baten) Reisdocumenten

31.000 V

Zie de toelichting bij de lasten. Tegenover dit voordeel staat een nadeel bij de lasten: het hogere aantal afgegeven reisdocumenten leidt tot zowel een hogere opbrengst als hogere inkoopkosten. Raad en Raadscommissies

40.000 V

De hogere ontvangst op het budget van de Raad en Raadscommissies wordt veroorzaakt door een voorschot van € 40.000 (V) op de door de Provincie Noord-Holland verleende subsidie voor de bestuurskrachtonderzoeken. Deze subsidie was bij de 2e Firap nog niet toegekend en daarom niet begroot Niet nader verklaarde verschillen

13.000 V

Totaal baten

84.000 V

Subtotaal resultaat voor bestemming

889.000 N

Toelichting op mutaties reserves (lasten) Totaal lasten

Toelichting op mutaties reserves (baten) Totaal baten

Subtotaal mutaties reserves

Resultaat na bestemming

889.000 N

1B. Samen leven Wat wilden we bereiken? Aansluiting jeugd en onderwijs Dat elk kind zich optimaal kan ontwikkelen. Dit willen we doen door de verschuiving te maken richting sociale basis. Dit betekent dat we meer investeren in preventieve inzet. Het doel is dat we specialistische jeugdhulp terugdringen. In het kader van passend onderwijs, is het doel dat elk kind een passende plek krijgt/heeft, zo nabij mogelijk. Deze inclusieopgave kan gevolgen hebben voor de onderwijshuisvesting. De financiële gevolgen ten aanzien van inclusie zijn in het 'Integraal Huisvestingsplan geraamd.

Jaarstukken 2025

Hoe zien we of we dit bereiken? Korte termijn: meer preventieve inzet Lange termijn: minder specialistische jeugdhulp

Wat zouden we daarvoor doen? Faciliteren collectieve jeugd- en ondersteunende voorzieningen Het faciliteren van collectieve jeugd- en ondersteunende voorzieningen in afstemming en samenwerking met reeds aanwezige voorzieningen. In het kader van preventieve aansluiting jeugdhulp in het onderwijs is het Jeugd- en Schoolteam laagdrempelig beschikbaar in het voortgezet onderwijs (VO). In het primair onderwijs is er onder de noemer SOOS (Sterke ondersteuning op school) een aanzet voor een programma dat in 2025 geïmplementeerd gaat worden. De start in het primair onderwijs is in de pilotgebieden Heerhugowaard Noord, Alkmaar Noord en Castricum met in totaal 11 pilotscholen. In april 2025 is op elke pilotschool een ‘maatwerkteam’ actief met daarin de benodigde expertise vanuit zorg en onderwijs. In het maatwerkteam zitten in ieder geval een intern begeleider en een toegangsmedewerker van de gemeente. Het doel van het maatwerkteam is dat zij zo snel mogelijk een hulp- of ondersteuningsbehoefte signaleert, afweegt welke hulp er nodig is en daarvoor de benodigde eerste stappen zet. Het team functioneert laagdrempelig, waardoor kinderen en ouders sneller aanlopen voor hulp.

Doel (indicator)

Tijd (indicator)

Geld (indicator)

Gerealiseerd (toelichting)

Jaarstukken 2025

In Heiloo is het Jeugd en Schoolteam regulier ingebed op de school voor voortgezet onderwijs (Petrus Canisius College). Dat betekent dat er een vaste Jeugd en School-coach aanwezig is op elke school die direct beschikbaar is bij zorgen over leerlingen en laagdrempelig hulp kan in zetten.

Jaarlijks wordt er geëvalueerd op en met de scholen. Uit de evaluatie over het schooljaar 2024-2025 blijkt dat de inzet van het J&S team, met name op de scholen waar ook een Preventief Ambulant Jeugdhulpverlener actief is, heeft geleid tot het tijdig en preventief afhandelen van signalen van de school binnen het netwerk van de school, ouders en met de inzet van ondersteuning vanuit de sociale basis. De combinatie van inzet op preventief signaleren en interveniëren leidt ertoe dat er minder escalaties zijn. Veruit het grootste deel van de leerlingenvragen wordt binnen de school opgelost zodat er geen verwijzing naar specialistische hulp noodzakelijk is. Naast het Jeugd en Schoolteam is inmiddels ook het jongerenwerk aanwezig op het PCC (zie onder ‘Verstevigen sociale basis’).

Wat wilden we bereiken? Cultuureducatie met Kwaliteit-4 Verduurzamen van cultuureducatie in het curriculum van het basisonderwijs en het voortgezet onderwijs. Dit draagt bij aan talentontwikkeling en vermindering van kansenongelijkheid in het onderwijs. Hoe zien we of we dat bereiken? Opname van cultuureducatie in de curricula van de scholen basisonderwijs en versterking CKVonderwijs in het voortgezet onderwijs.

Wat zouden we daarvoor doen? Programma met scholen De muziek- en dansschool Heiloo voert hiervoor een programma uit samen met de scholen. Het betreft voortzetting van CMK-3, dat dit jaar afloopt. CMK-4 loopt van 2025-2029. Het rijk financiert de helft van de kosten. Wij moeten co-financieren. Plein C coördineert de aanvragen binnen de provincie Noord-Holland. Wij doen mee en dragen bij aan dit project. De jaarlijkse bijdrage van Heiloo voor 2025 e.v. bedraagt € 19.926.

Doel (indicator)

Tijd (indicator)

Geld (indicator)

Jaarstukken 2025

Gerealiseerd (toelichting)

Ons Podium is met de uitvoering van het programma Cultuureducatie Met Kwaliteit-4 begonnen in het nieuwe schooljaar in september 2025. Naast de samenwerking met alle basisscholen is er nu ook samenwerking met de middelbare school Petrus Canisius College (PCC). Er is een Cultuurklas in het tweede jaar.

Wat wilden we bereiken? Herijking Minimabeleid: ontwikkeling minima- en dorpspassen In 2025 zal de gemeente en Zaffier in samenspraak met het maatschappelijk middenveld het lopende beleidskader armoedebeleid en schuldhulpverlening evalueren. De inkomenseffect rapportage en de armoedemonitor bieden waardevolle input voor deze evaluatie. Of dit leidt tot het bijstellen van het gemeentelijk armoedebeleid of uitvoering is mede afhankelijk van deze evaluatie. Onderzocht worden de mogelijkheden tot het invoeren van een minimapas en indien mogelijk van een kooppas (combinatiepas) in alle deelnemende gemeenten van Zaffier. De insteek is dat uiteindelijk iedere gemeente een pas heeft met een eigen gemeentelijke identiteit waarbij er voor minima een tegoed op staat en de pas eventueel ook te koop is voor iedereen. De kosten maken onderdeel uit van het onderzoek. Streven is om de kosten voor gemeenten zo laag mogelijk te houden. Bij Zaffier is hiervoor een bestemmingsreserve ingericht en er zijn extra middelen die het rijk in de meicirculaire 2024 beschikbaar heeft gesteld voor de bestrijding van armoede en schulden. Er zijn steeds meer mensen die te maken hebben met armoede en inkomensproblematiek. Daar is een effectief armoedebeleid voor nodig, met de juiste instrumenten.

Hoe zien we of we dat bereiken? Door gerichte ondersteuning en betere inzet van middelen bereiken we de doelgroep die ook echt ondersteuning nodig heeft op het gebied van armoede en inkomen beter.

Wat zouden we daarvoor doen? Evaluatie armoedebeleid en schuldhulpverlening In 2025 zal de gemeente en Zaffier in samenspraak met het maatschappelijk middenveld het lopende beleidskader armoedebeleid en schuldhulpverlening evalueren. Eén van de instrumenten voor een effectief armoedebeleid kan een minima- of dorpspas zijn. In het tweede kwartaal van 2025 wordt de raad verder geïnformeerd. Invoering van een minima- of dorpspas zou dan per 1-1-2026 plaats vinden. Een pas is immers een instrument wat gevuld wordt met het herijkte beleid.

Jaarstukken 2025

Doel (indicator)

Tijd (indicator)

Geld (indicator)

Gerealiseerd (toelichting)

Door de invoering van de Heiloopas zijn meerdere afzonderlijke participatieregelingen samengebracht in één overzichtelijke regeling, wat heeft bijgedragen aan een duidelijke vereenvoudiging van het regelingenaanbod. Daarnaast biedt de Heiloopas inwoners meer bestedingsmogelijkheden en keuzevrijheid dan de eerdere, versnipperde regelingen, waardoor deelname aan maatschappelijke en culturele activiteiten toegankelijker is geworden. Voor het maatschappelijk middenveld biedt deze eenduidige regeling meer en betere mogelijkheden om aan te sluiten, samen te werken en aanbod te ontwikkelen dan binnen de voorgaande regelingen het geval was

Wat wilden we bereiken? Invoering jeugdhulpmedewerker bij huisartsen De huisarts is één van de belangrijkste verwijzers naar de jeugdhulp. In het kader van de beheersmaatregelen heeft de raad middelen beschikbaar gesteld om de samenwerking met de huisartsen te versterken. De jeugdhulpmedewerker bij de huisarts speelt hierin een sleutelrol door: a) het preventief oppakken van eenvoudige hulpvragen zodat deze niet tot een doorverwijzing leiden, b) het toevoegen van jeugdhulpdeskundigheid aan de huisartsenpraktijk waardoor passender verwezen wordt naar specialistische jeugdhulp, indien nodig; c) een verbindende rol naar het sociaal team zodat (gezins)problematiek integraal wordt opgepakt. Uit de verkennende gesprekken met de huisartsen in Heiloo blijkt dat er veel belangstelling en bereidheid is om de functie jeugdhulpmedewerker op te nemen in de praktijk. De autonome ontwikkelingen omtrent de huisvestingsproblematiek is echter wel van invloed op een effectieve inzet van de jeugdhulpmedewerker. Hoe zien we of we dat bereiken De beschikbare formatie jeugdhulpmedewerker is in overleg verdeeld tussen de huisartspraktijken en er is een werkplek voor de jeugdhulpmedewerker gerealiseerd in of nabij de deelnemende huisartspraktijken.

Jaarstukken 2025

Wat zouden we daarvoor doen? Intensief overleg De gemeente voert intensief overleg met betrokkenen om de gewenste inzet van de jeugdhulpmedewerker en een werkplek in of nabij de huisartspraktijk te realiseren. Dit leidt tot een verdeelplan voor de beschikbare formatie over de huisartsenpraktijken in Heiloo en de realisatie en oplevering van de werkplek(ken) voor de jeugdhulpmedewerker.

Doel (indicator)

Tijd (indicator)

Geld (indicator)

Gerealiseerd (toelichting)

De samenwerking tussen de huisartsen en jeugdhulpmedewerker verloopt goed. Ze kunnen elkaar goed vinden en de doorverwijzing naar de voorliggende voorzieningen komt goed op gang.

Wat wilden we bereiken? Onderwijs nieuwkomers/anderstaligen Onder nieuwkomers verstaan we: • • •

Statushouders: volwassenen en alleenstaande minderjarige vreemdelingen (amv’s); Asielzoekers: volwassenen en amv’s Oekraïense vluchtelingen.

Naar verwachting neemt het aantal nieuwkomers de komende tijd toe door het groeiend aantal migranten dat naar Nederland komt. Naast huisvesting, onderwijs en begeleiding spant de gemeente zich extra in op het toe leiden naar werk. Dit om nieuwkomers snel te laten integreren en potentiële nieuwe arbeidskrachten goed te benutten op de krappe arbeidsmarkt. De opgave is dat elk kind binnen drie maanden een plek in het (taal)onderwijs krijgt, dat de gemeente voldoet aan haar wettelijke plicht, en dat voor deze kinderen een zorgstructuur is ingericht. Deze opgave geldt op onderwijs ook voor minderjarigen die asiel aanvragen en tijdelijk opgevangen worden in een gemeente en voor Oekraïense minderjarige vluchtelingen. De opgave op onderwijs is het waarborgen van voldoende capaciteit in de Internationale taalklassen in zowel het Primair Onderwijs en Voortgezet Onderwijs (ISK en ITK). Hoe zien we of we dat bereiken Deze wettelijke taak wordt belegd met een opdracht aan de werkorganisatie. Hiervoor is er in 2024 een bestuursopdracht voorgelegd waarin deze taken zijn geborgd voor 2024-2025. Daarmee wordt structureel ingezet op statushouders en voor minderjarigen specifiek op onderwijs. Hiermee voorkomen we dat mensen niet goed participeren in de samenleving, mogelijk minder zelfredzaam blijven en daarmee later meer zorg en ondersteuning nodig hebben.

Jaarstukken 2025

Asielopvang De spreidingswet is vanaf 1 februari 2024 van kracht. Hiermee worden gemeenten binnen de regio’s verplicht gezamenlijke opvang voor asielzoekers te realiseren. Vanuit de Rijksoverheid wordt dit gefinancierd. Voor minderjarigen asielzoekers is (taal)onderwijs verplicht. Onafhankelijk van de uitvoering van de spreidingswet door het kabinet, neemt de gemeente Heiloo verantwoordelijkheid waar de wet op toeziet. De bestuurlijke keuzes en (regionale) afspraken voor het opvangen van asielzoekers wordt ook vormgegeven in de bestuursopdracht.

Wat zouden we daarvoor doen? Opvang In de eerste opvang wordt een statushouder het eerste jaar begeleid naar inburgering, zelfredzaamheid en toeleiding naar werk. Daar waar zorg en ondersteuning nodig is, wordt ingezet door het sociaal team. Kinderen krijgen onderwijs en jongeren 18+ worden, daar waar nodig, begeleidt naar zelfstandigheid, onderwijs of werk. Door de fluctuerende instroom van statushouders, asielzoekers en Oekraïners staat het nieuwkomersonderwijs onder druk. Er zijn voortdurende schommelingen in het aantal leerlingen, wat vraagt om flexibiliteit in het op- en afschalen van taalklassen. Dit wordt versterkt door het landelijke tekort aan NT2-docenten. Om het onderwijsveld hierin te ondersteunen, is een garantstelling vanuit de gemeente noodzakelijk. Omdat de gemeente Heiloo geen eigen onderwijsvoorziening heeft, maken onze leerlingen gebruik van de taalvoorzieningen in Noord-Kennemerland of Midden-Kennemerland. Met de schoolbesturen en andere betrokken partijen (gemeenten uit de regio bijvoorbeeld) wordt een dekkend aanbod afgesproken. Daarnaast wordt gemonitord op aanbod en capaciteit. De gemeente zal zich inzetten om eventuele fluctuaties in aantallen op te vangen.

Doel (indicator)

Tijd (indicator)

Geld (indicator)

Jaarstukken 2025

Gerealiseerd (toelichting)

Nieuwkomers leerlingen uit Heiloo maken voor zowel het primair onderwijs (ITK) als het voortgezet onderwijs (ISK), gebruik van het taal onderwijs in Alkmaar en Dijk en Waard. Er is intensief overleg geweest met deze gemeenten en het onderwijs. Hierdoor is goed geanticipeerd op het verloop van leerlingen en waren er geen wachtlijsten. Ook waren er geen financiële consequenties. In 2026 wordt de intensieve samenwerking geformaliseerd in een convenant. De financiële gevolgen daarvan zijn op dit moment niet duidelijk. Behalve taal leren op school was er ook taalaanbod in de wijk. Zo bood de bibliotheek de mogelijkheid mee te doen aan "De Voorleesexpress", waar kinderen thuis of bij de bibliotheek gedurende 20 weken voorgelezen kunnen worden. Aanvullend is het belangrijk om de inzet van Stichting Heiloo voor Elkaar te benoemen voor het Centraal Orgaan opvang asielzoekers in het Fletcher hotel. Een grote groep vrijwilligers heeft activiteiten georganiseerd en ondersteuning geboden aan statushouders in Heiloo.

Wat wilden we bereiken? Schuldhulpverlening Schuldhulp aan ondernemers: We zien dat de groep ondernemers in schuldhulpverlening én de behoefte aan ondersteuning structureel groter is geworden. Bij invoering van de wettelijke taak in 2021 om ook ondernemers met schulden te ondersteunen ging het nog om een zeer beperkte groep. De coronaperiode heeft invloed op deze ontwikkelingen en vanuit bijvoorbeeld de TOZO (Tijdelijke Overbrugging Zelfstandige Ondernemers) is er meer aandacht voor ondernemers gekomen. De behoefte aan ondersteuning is blijvend. Dit vraagt om een meer structurele inzet om ondernemers goed te kunnen ondersteunen. Schuldhulp aan inwoners: Voor inwoners zetten we in 2025 nog steviger in op preventie om te voorkomen dat inwoners in de schulphulpverlening terecht komen. Vanuit het rijk zijn er extra middelen beschikbaar gekomen voor de aanpak geldzorgen, armoede en schulden. Hoe zien we of we dat bereiken? De ondernemers die schuldhulpverlening nodig hebben krijgen deze. De inzet van preventieve instrumenten waaronder het Formulierenpunt en de Budgetwinkel wordt gemonitord vanuit Zaffier en maakt onderdeel uit van de begrotingscyclus van Zaffier. Op basis van een evaluatie wordt bepaald of deze instrumenten ook ná 2025 worden ingezet.

Jaarstukken 2025

Wat zouden we daarvoor doen? Ondersteuning We zien dat de ondersteuning aan ondernemers in Heiloo op schulden komende jaren structureel nodig is. Deze ondersteuning wordt door Zaffier geleverd. Om dit komende jaren te kunnen doen heeft Zaffier extra formatie nodig, deze afweging hangt samen met de bredere afweging wat iedere GR kan doen om samen met de gemeente te besparen.

Doel (indicator)

Tijd (indicator)

Geld (indicator)

Gerealiseerd (toelichting)

Het aantal ondernemers dat gebruik maakt van schuldhulpverlening neem toe van 3 in 2024 en 9 in 2025. Preventie en vroeg-signalering zorgen ervoor dat problemen zo klein mogelijk worden gehouden. Deze ondersteuning is nu structureel beschikbaar.

Wat wilden we bereiken? Versterken van mantelverzorgers Het versterken van de ondersteuning van en waardering van mantelzorgers. Mantelzorgers voelen zich gezien, gesteund en gewaardeerd. Hoe zien we of we dat bereiken? Meer mantelzorgers maken gebruik van het aanbod. Er zijn meer jonge mantelzorgers in beeld en behoud van het huidige netwerk. Het ondersteuningsaanbod van de sociale basis en het netwerk van de mantelzorgers is versterkt.

Wat zouden we daarvoor doen? Ondersteuningsaanbod Het ondersteuningsaanbod toegankelijker maken om zo meer mantelzorgers te bereiken en extra inzetten op jonge mantelzorgers. Onderzoeken of de inwoners zich met de huidige mantelzorgcompliment voldoende gewaardeerd voelen. Mantelzorgwaardering herijken.

Jaarstukken 2025

Doel (indicator)

Tijd (indicator)

Geld (indicator)

Gerealiseerd (toelichting)

Doel is deels gerealiseerd. De onderzoeksfase van het nieuwe beleid is in april 2025 gestart en eind 2025 afgerond. In Q4 zijn er verdiepende themabijeenkomsten geweest waarin gesprekken hebben plaatsgevonden met deelnemers die in de onderzoeksfase aan de enquête hebben deelgenomen. Deze gesprekken hebben geleid tot een verdiepingsslag op de uitkomsten van de enquête. In Q1 2026 volgt op basis van de resultaten van het totale onderzoek een Uitvoeringsprogramma met verschillende interventies om meer mantelzorgers te kunnen ondersteunen en passend te waarderen.

Wat wilden we bereiken? Woonzorgvisie De woonzorgvisie legt de basis voor verdere prestatieafspraken of uitvoeringsprogramma's waarin duidelijk wordt vastgelegd welke plannen op welk moment worden uitgevoerd om te voorzien in huisvesting, zorg en welzijn voor ouderen en andere kwetsbare doelgroepen. Hoe zien we of we dat bereiken? Een toename van het aantal plekken waar kwetsbare groepen, waaronder ouderen, kunnen wonen met de zorg en begeleiding die nodig is.

Wat zouden we daarvoor doen? Bestuurlijke keuzes Op basis van de in 2024 vastgestelde factsheet met daarin onder andere een prioriteitenlijst van behoeften en knelpunten per doelgroep, worden in 2025 bestuurlijke keuzes gemaakt om meer woningen beschikbaar te stellen voor kwetsbare groepen binnen de mogelijkheden van de woonvoorraad. Op basis van de bestuurlijke keuzes wordt de woonzorgvisie verder uitgewerkt.

Doel (indicator)

Tijd (indicator)

Geld (indicator)

Jaarstukken 2025

Gerealiseerd (toelichting)

De Tweede Kamer heeft het wetsvoorstel Versterking regie volkshuisvesting vlak voor de zomer aangenomen, inclusief enkele wijzigingen (amendementen). Vervolgens heeft de Eerste Kamer de wet besproken. Deze stelt de definitieve behandeling van het wetsvoorstel echter uit tot een voorgestelde aanpassing rondom amendement Mooiman (novelle) van minister Keijzer in de Tweede Kamer is behandeld. Vanwege de verkiezingen en de kabinetsformatie is de behandeling van het amendement en het besluit over de nieuwe wet uitgesteld naar 2026. Daardoor is het onduidelijk wanneer de wet precies in werking treedt. Ook is het daardoor onzeker wanneer gemeenten (waaronder ook de gemeente Heiloo) hun Volkshuisvestingsprogramma, met daarin een visie op wonen en zorg, moeten opstellen. Eerder was dit gepland voor eind 2026. Ondanks deze onzekerheid bereiden de gemeenten in de regio Alkmaar en hun partners zich al voor op het wetsvoorstel. Eind 2024 is in Heiloo een lokale factsheet woonzorg opgesteld. Aansluitend zijn vanaf maart 2025 diverse aanvullende onderzoeken naar de woonzorgbehoefte van aandachtsgroepen en senioren gestart. Deze informatie samen vormt de basis voor afspraken over een regionaal afgestemd Volkshuisvestingsprogramma, inclusief een visie op wonen en zorg.

Wat heeft het gekost? Bedragen x €1.000 Omschrijving

Primitieve begroting 2025

Begroting 2025 na wijziging

Werkelijk 2025

Verschillen 2025

Baten

7.196

7.814

8.560

745

Lasten

-31.821

-32.758

-31.476

1.283

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

-24.625

-24.944

-22.916

2.028

Onttrekkingen

240

200

-41

Stortingen

-219

219

Mutaties reserves

200

179

-24.615

-24.923

-22.716

2.207

Gerealiseerd resultaat

Financiële toelichting Programmaonderdeel 1B (lasten) Jeugd

156.000 V

De afwijking op het jeugdbudget wordt verklaard door: I. Een voordeel van € 131.000 (V) lagere kosten jeugd zorg in natura (ZIN) dan begroot, dit betreft een afwijking van 2% van het totale ZIN budget. Bij de 2e Firap is de aanname gedaan dat de kosten in het 2e halfjaar gelijk zouden zijn aan het 1e halfjaar. De kosten voor ambulante jeugdhulp zijn in het 2e halfjaar lager dan verwacht, door een daling van de gemiddelde kosten per cliënt, waardoor nu een voordeel ontstaat op de begroting. II. Dit jaar is geen vergoeding betaald voor om- en afbouwkosten jeugdzorgplus. Bij het afsluiten van het contract omtrent jeugdzorgplus is overeengekomen dat gemeenten een bijdrage leveren aan de om- en afbouwkosten van jeugdzorgplus

Jaarstukken 2025

(deze afspraak loopt t/m 2027). Na afloop van ieder jaar wordt een berekening gemaakt van de te betalen eigen bijdrage; de hoogte hiervan is afhankelijk van onder andere cliëntaantallen, kostenontwikkeling en lege bedden. In 2024 en nu ook in 2025 is door Ihub naar aanleiding van deze berekening geen bijdrage van de gemeenten gevraagd. Dit aangezien Ihub voldoende opbrengsten had binnen de reguliere zorgkosten. Bij de 2e Firap is het budget al deels afgeraamd, mede omdat de bijdrage in 2024 nihil was. Het voordeel in de jaarrekening op het budget bedraagt € 25.000 (V). De kans bestaat dat de begrote kosten van deze vergoeding vanaf 2026 afgeraamd kunnen worden, in 2026 wordt namelijk een besluit verwacht over de mogelijkheid om kosten van om- en afbouwkosten te dekken uit SPUK-middelen (via gemeente Amsterdam als coördinerende gemeente namens de Noord-Holland Noord-gemeenten). Wmo begeleiding

68.000 V

I. Bij de 2e Firap is het budget afgeraamd op basis van de werkelijke kosten in het 1e halfjaar met de aanname dat de kosten in het 2e halfjaar gelijk zijn aan die van het 1e halfjaar plus een verwachte procentuele stijging conform het Wmo voorspelmodel van de VNG. In werkelijkheid zijn de kosten in het 2e halfjaar lager dan de kosten in het 1e halfjaar door een afname van het aantal unieke cliënten. Dit heeft geleid tot een voordeel op de begroting Wmo begeleiding zorg in natura van € 54.000 (V). Dit betreft 4,5% van het totale begrotingsbedrag voor Wmo begeleiding zorg in natura. II. Tijdens het opstellen van de jaarrekening 2024 waren de declaraties nog niet volledig en is een reservering opgenomen van de nog te verwachte kosten. De daadwerkelijke ontvangen resterende declaraties zijn € 14.000 (V) lager dan de opgenomen reservering. Wmo dagbesteding

98.000 N

De afwijking wordt verklaard door: I. Bij de 2e Firap is het budget Wmo dagbesteding zorg in natura (ZIN) afgeraamd op basis van de werkelijke kosten in het 1e halfjaar met de aanname dat de kosten in het 2e halfjaar gelijk zijn aan die van het 1e halfjaar plus een verwachte procentuele stijging conform het Wmo voorspelmodel van de VNG. In werkelijkheid zijn de kosten in het 2e halfjaar alsnog € 7.000 (V) lager dan de kosten in het 1e halfjaar door een afname van de gemiddelde kosten per cliënt. Dit betreft 2% van het totale begrotingsbedrag voor Wmo dagbesteding zorg in natura. II. GGZ NHN verzorgt voor de regio laagdrempelige inloop- en dagbestedingsvoorzieningen voor inwoners met psychische of psychosociale problematiek. Deze wettelijke taak wordt regionaal gefinancierd via een lumpsum. In 2025 zijn regionaal financiële afspraken gemaakt over compensatie voor eerdere tekorten en een aangepaste indexering. Deze afspraken zijn verwerkt in de begroting. Aan het einde van het jaar is geconstateerd dat de aanvullende compensatie voor gestegen locatie‑ en personeelskosten per abuis niet is opgenomen in de begroting van 2025 en 2026. Deze aanvullende bijdrage is inmiddels wel uitgekeerd conform de regionale besluitvorming. Dit heeft geleid tot een nadeel op de begroting van € 105.000 (N).

Op dat moment was al duidelijk dat deze overschrijding grotendeels gedekt kon worden uit het voordeel bij de Wmo begeleiding, zoals ook in het kopje hierboven zichtbaar. Maar ook uit het voordeel bij Wmo huishoudelijke ondersteuning. Zie hierna. Wmo huishoudelijke ondersteuning

77.000 V

Bij de 2e Firap is het budget reeds afgeraamd op basis van de werkelijke kosten in het 1e halfjaar met de aanname dat de kosten in het 2e halfjaar gelijk zijn aan die van het 1e halfjaar plus een verwachte procentuele stijging conform het Wmo voorspelmodel van de VNG. In werkelijkheid zijn de kosten in het 2e halfjaar lager dan de kosten in het 1e halfjaar door een afname van het aantal unieke cliënten en de gemiddelde kosten per cliënt. Wmo hulpmiddelen

46.000 V

De begroting 2025 van de hulpmiddelen (waaronder woningaanpassingen, trapliften, overige hulpmiddelen woonvoorzieningen, scootmobielen, overige individuele vervoervoorzieningen en rolstoelen) is bij de 2e Firap bijgesteld op basis van de werkelijke kosten in het 1e halfjaar inclusief incidenteel duurdere toegekende voorzieningen. Bij voornamelijk drie onderdelen zijn de werkelijke kosten in het 2e halfjaar anders dan verwacht, wat per saldo leidt tot een voordeel op de begroting. I. De kosten van woningaanpassingen zijn in het 2e halfjaar per saldo lager dan verwacht € 97.000 (V), dit wordt voornamelijk verklaard doordat rekening was gehouden met een toegekende dure woningaanpassing van € 120.000, waarvan de daadwerkelijke uitvoering echter in verband met vertraging in het verkrijgen van de bouwvergunning nog niet in 2025 heeft kunnen plaatsvinden. II. De kosten van hulpmiddelen woonvoorzieningen zijn in het 2e halfjaar € 35.000 (N) hoger door de toekenning van een aantal duurdere voorzieningen, waaronder 2 tilliften. III. Bij het opstellen van de 2e Firap is uitgegaan van een volledig beeld van de kosten over het 1e halfjaar, waardoor de begroting 2025 met € 13.400 is afgeraamd. Achteraf zijn echter alsnog enkele declaraties over het eerste halfjaar ontvangen, waardoor de uiteindelijke kosten voor geheel 2025 € 19.000 (N) hoger uitkomen dan de aangepaste begroitng.

Daarnaast is in het laatste kwartaal een duurdere rolstoel verstrekt.

Zaffier Uitgaven

299.000 V

I.De uitgaven voor het bekostigen van de uitkeringen in het kader van de participatieweg (BUIG) zijn € 21.000 (V) lager dan vooraf is begroot. Het gaat hier om 0.3% van de totale begroting.

Jaarstukken 2025

II.In de begroting is uit voorzorg rekening gehouden met hogere Buig uitgaven ten opzichte van de begroting van Zaffier van € 278.000 (V). Dit bedrag is uiteindelijk niet besteed. Tegenover die voordeel staat een nadeel van € 175.000 (N) van een lagere vangnet uitkering.

Participatie en re-integratie

27.000 V

In de begroting is per abuis een bijraming geweest van € 27.000 (V) voor Implementatie Participatiewet in balans die via de september circulaire beschikbaar is gekomen. Hiermee is het een eenmalig voordeel. Toegang- en eerstelijnsvoorzieningen

44.000 V

Het voordeel wordt grotendeels verklaard door: I. De onderbesteding van € 9.000 (V) op het werkbudget doorbraakmethode. Dit budget is bedoeld om bij urgente, multicomplexe casuïstiek snel ondersteuning in te zetten en escalaties te voorkomen, wanneer reguliere aanvraagprocedures te veel tijd vragen. Denk hierbij aan het voorkomen van huisuitzettingen of het oplossen van acute veiligheidsvragen. Het werkbudget is in 2025 niet benut. Dit komt doordat de implementatie van de doorbraakmethode meer tijd vergde in verband met het groot aantal stakeholders dat hier in moet samenwerken. II. Per abuis is de indexatie op de subsidie cliëntondersteuning bij de 2e Firap dubbel begroot. Dit leidt tot een voordeel van € 6.000 (V) op het subsidiebudget. III. Lagere kosten € 22.000 (V) Netwerkorganisatie Regio Alkmaar (NORA). De begroting en eindafrekening bestaat uit basistaken en programmagelden. Uit de eindafrekening blijkt dat de personele kosten van de basistaken 3% lager zijn dan de begroting. Dit heeft vooral te maken heeft met de flexibele schil van inhuur en formatieruimte van vast personeel die door wisseling van personeel niet volledig benut is. Daarnaast is budget over op de programmagelden.

Een onderdeel hiervan is een meerjarig budget t/m 2025 (Route 2026), de werkelijke kosten vallen lager uit doordat een aantal projecten in 2024 al zijn afgerond en beter gebruik is gemaakt van interne ambtelijke capaciteit op de projecten. Opvang vluchtelingen en (tijdelijke) huisvesting Oekraïne

65.000 V

De kosten voor de tijdelijke huisvesting Oekraïne zijn € 90.000 (V) lager dan begroot, dit komt voornamelijk door lagere kosten van de huisvesting in het gemeentehuis, lagere beheerkosten vanwege het verder doorvoeren van de zelfredzaamheid en lagere onderhoudskosten. De kosten voor de opvang van Oekraïne vluchtelingen zijn € 25.000 (N) hoger dan begroot, dit komt door een nagekomen factuur taallessen voor schooljaar 2024-2025, hogere kosten leefgeld en door de afdracht van meer ontvangen eigen bijdrage. De ontvangsten van de eigen bijdrage dienen namelijk conform de SPUK regeling (Bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne) één op één als kosten te worden opgevoerd (als vermindering van subsidieontvangsten). Deze hogere kosten worden voldoende gedekt door de inkomsten. Zie het voordeel bij de baten. Algemene gezondheidszorg en algemene jeugdgezondsheidszorg

49.000 V

I. Naar aanleiding van de ontvangen GALA (Gezond en Actief Leven Akkoord) middelen en IZA (Integraal Zorgakkoord) middelen zijn in de begroting overeenkomstige uitgaven opgenomen binnen het budget voor algemene gezondheidszorg en algemene jeugdgezondheidszorg. Doordat pas later in het jaar regionaal duidelijkheid is gekomen waar deze middelen lokaal aan besteed konden worden is een deel van de activiteiten en inzet waar IZA en GALA inkomsten voor bedoeld zijn vanuit andere budgetten toegerekend. Waardoor bij de jaarrekening een voordeel op de uitgaven ontstaat van € 42.000 (V) op dit budget. II. Aan werkorganisatie BUCH is de plustaak uitvoering IZA toegekend, gedekt vanuit de IZA‑middelen die de gemeente Bergen ontvangt van de gemeente Alkmaar, als gastheergemeente voor de subregio Noord‑Kennemerland. Deze middelen worden ingezet voor regionale activiteiten zoals coördinatie, training, communicatie, ketenaanpak en digitale ondersteuning binnen de Uitvoeringsagenda IZA 2024–2026. In de begroting zijn de IZA‑middelen verdeeld over dit budget (jeugdgezondheidszorg) en het budget 'algemene voorzieningen wmo en jeugd'. In werkelijkheid is echter een andere toerekening ontstaan dan vooraf geraamd. Hierdoor ontstaat op dit budget een nadeel van € 4.000 (N) en op het budget 'algemene voorzieningen wmo en jeugd' een voordeel van € 6.000.

De totale kosten voor de IZA‑activiteiten vallen circa 3% lager uit dan begroot. III. In de begroting voor algemene jeugdgezondsheidszorg is per abuis een bedrag van € 10.900 opgenomen voor de kosten aan de GGD inzake alcohol en drugspreventie. Deze kosten waren al geraamd op de algemene bijdrage gezondsheidszorg van waaruit ze ook betaald zijn. Het gaat hier om een eenmalig voordeel van € 11.000 (V). Bestuursopdracht statushouders en Spreidingswet

62.000 V

I. De werkelijke kosten van de bestuursopdracht voor huisvesting en begeleiding statushouders en de coördinatie van asielopvang die als plustaak verstrekt is aan Werkorganisatie BUCH komen € 26.000 (V) lager uit dan de aangepaste begroting. Dit komt doordat de werkelijk toegerekende salariskosten van het programmateam lager zijn. II. Door het Rijk zijn pas bij de Septembercirculaire 2025 middelen beschikbaar gesteld voor de Spreidingswet (nieuwe taak met betrekking tot het zoeken naar opvangplekken). Hierdoor was in 2025 niet tijdig duidelijk hoe de middelen daadwerkelijk besteed konden worden en is het beschikbare budget van € 36.000 (V) in 2025 niet gebruikt. Voorgesteld wordt om dit budget door te schuiven naar 2026 om in te zetten voor de benodigde capaciteit binnen het programma nieuwkomers voor de taakstelling vanuit de Spreidingswet.

Jaarstukken 2025

Kinderopvang Toeslag (KOTA)

23.000 N

I. De regelling KOTA (kinderopvang Toeslag) is in het leven geroepen door het Rijk voor de gedupeerde ouders en hun kinderen om binnen de hersteloperatie kinderopvangtoeslag een bijdrage te ontvangen voor de geleden schade. Het geld dat de gemeente uitbetaalt aan de gedupeerde ouders en aan uitvoeringskosten wordt door het Rijk terugbetaald. Dit betreft dus een budgeut neutrale regeling. Aangezien het een open einde regling betreft is voroaf niet exact te bepalen om welk bedrag het zal gaan dat betaald wordt aan de ouders en de terugontvangen wordt van het Rijk middels de SiSa-regeling vandaar dat dit niet volledig was begroot. In 2025 gaat het om een bedrag van € 23.000 (N) dat de gemeente heeft uitgekeerd aan de gedupeerden. Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandige Ondernemers (TOZO)

125.000 V

De Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers (TOZO) was één van de maatregelen van het kabinet om ondernemers te ondersteunen tijdens de Coronacrisis. De regeling is voor zelfstandige ondernemers, waaronder ZZPers. Het voorzag in een aanvullende uitkering voor levensonderhoud als het inkomen door de coronacrisis tot onder het sociaal minmum daalde. En in een lening voor bedrijfskapitaal om liquiditeitsprolemen als gevolg van de coronacrisis op te vangen. Na de coronacrisis moeten de zelfstandige ondernemers de lening terugbetalen evenals het eventuele teveel ontvangen overbruggingskrediet. Het geld dat de gemeente ontvangt moet terugbetaald worden aan het Rijk. Het gaat hier dan ook om een budget neutrale regeling. Aangezien het vooraf niet te exact te bepalen is hoeveel er terugbetaald wordt door de zelfstandigen is er geen bedrag in de begroting opgenomen. Over 2025 gaat het om een bedrag van € 125.000 (V) dat de gemeente heeft ontvangen van zelfstandigen en middels een SiSa-regling terug moet betalen aan het Rijk. Wet inburgering 2021

210.000 N

In de Wet Inburgering 2021 staat dat de gemeente verantwoordelijk is voor het begeleiden van inburgeringsplichtige nieuwkomers bij hun inburgering. De gemeente biedt een passend inburgeringsaanbod dat bestaat uit de taal leren en meedoen in de samenleving in de vorm van vrijwilligerswerk, een olpleiding of betaald werk. Het Rijk stelt middels een SiSa-regling geld beschikbaar die de gemeente vervolgens weer uitbetaald aan Zaffier die de inburgering regelt. Het gaat hier dus om een budget neutrale regeling. Aangezien het een open einde regeling betreft is vooraf niet exact te bepalen om welk bedrag het zal gaan vandaar dat dit niet volledig was begroot. In 2025 gaat het om een bedrag van € 238.000 (N) dat de gemeente alsnog betaald aan Zaffier en terugontvangt van het Rijk. II. In 2025 heeft een correctie over de jaren 2022-2024 plaatsgevonden van € 28.000 (V) die pas na de 2e Firap in beeld was en is daarmee een eenmalig voordeel. Bijzondere bijstand, minima-, armoede- en schuldenbeleid

43.000 N

I. Zaffier heeft meer uitgekeerd aan de bijzondere bijstand. Het gaat hier onder andere om een bijdrage in problematische schulden € 17.000 (N) en kosten voor de tijdelijke regeling alleenverdienersproblematiek € 20.000 (N). beiden zijn vooraf niet in de begroting meegenomen, waardoor er een eenmalig nadeel is. II. Daarnaast is door de inzet van proactieve dienstverlening vanuit Zaffier het bereik van de minimaregelingen toegenomen, waardoor de kosten € 6.000 (N) hoger zijn dan vooraf was begroot. Vanaf 2026 is hier in de begroting al rekening mee gehouden. Wet Sociale Werkvoorziening (WSW)

77.000 V

I. De wet sociale werkvoorziening (WSW) zorgt dat mensen met een beperking kunnen werken met de juiste aanpassingen en begeleiding. Iedereen die in 2014 al onder de WSW voorwaarden viel kan gebruik maken van deze regeling. Tegenover de loonkosten staan de arbeidsopbrengsten die deze mensen genereren. Per saldo levert dit een hoger voordeel op van € 37.000 (V) dan vooraf was begroot. Dit komt door een combinatie van factoren. Ten eerste begeleidt Zaffier de WSW medewerkers intensief in het arbeidsproces, waardoor zij productiever zijn en de arbeidsopbrengst hoger ligt dan de daarmee gemoeide loonkosten. Daarnaast is sprake van een hogere uitstroom uit de WSW, bijvoorbeeld doordat medewerkers doorstromen naar regulier werk of met pensioen gaan, waardoor de totale loonkosten dalen. Tot slot is de opbrengst hoger door betere inzetbaarheid van de resterende doelgroep, doordat zij efficiënter worden geplaatst en begeleid, wat leidt tot een gunstiger saldo tussen kosten en opbrengsten. II. De kosten voor het (WSW-tekort) zijn € 40.000 (V) lager, doordat er minder van deze middelen zijn aangewend. Er hoefden minder middelen te worden ingezet, omdat het werkbedrijf dit jaar financieel beter presteerde dan verwacht. Daardoor was het tekort kleiner en hoefde de gemeente minder bij te passen uit eigen middelen.

Belangrijke oorzaak is ook dat er een hogere subsidie is ontvangen vanuit het Rijk, waardoor de totale kosten lager uitvielen dan vooraf begroot. Breedelaan 4, Gymzaal

21.000 N

Hoger bijdrage aan exploitatiebijdrage. De bijdrage was in 2024 ook hoger waadoor dit structureel is € 20.000 (N). Boekestein 48, De Hoed

55.000 V

Jaarstukken 2025

Gebouw Sluisweidt

32.000 V

De kosten van energie vallen lager uit. Dit heeft meerder oorzaken. In 2025 heeft er een afrekening plaatsgevonden over 2024. Er is in 2025 geinvesteerd in ledverlichting, slimme aansturing van centrale verwarmingsketel en radiatoren waardoor het verbruik is verminderd. De prijzen van energie zijns sinds 2023 gedaald, hiermee is geen rekening gehouden in de begroting. Totaal van deze drie oorzaken is een voordeel van € 35.000 (V). Verder is mede door de investeringen de verzekering duurder geworden € 1.000 (N) en onroerendezaak- en waterschapsbelastingen € 1.000 (N). Overige is dan nog een overschrijding van € 1.000 (N). Hucht 2/6, De Kring

68.000 V

65.000 V

In 2025 is er een SPUK-uitkering ontvangen wat een voordeel opgeleverd van € 80.000 (V). De energielasten zijn begroot op de energietarieven van 2023. De tarieven zijn sindsdien gedaald waardoor een voordeel ontstaat ten opzichte van de begroting van € 48.000 (V). Door de doorstart en wisseling van exploitant eind 2024 is de vergoeding voor de exploitatie € 11.000 (N) te laag ingeschat. Voor de toekomstvisie van zwembad het Baafje is aan inhuur is € 52.000 (N) uitgegeven. Het Zevenhuizen 48, Sportcentrum Vennewater

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Heiloo&id=df9a5e74-46c8-40be-9cec-b27d1073ebfe