E06. Kadernota 2025 RAUM
Tekst van het document
Kadernota 2025
Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Vastgesteld Vergadering AB 6-12-2023
Kadernota
Bijlagen
Bijlage A. Financiële kengetallen
Kadernota Deze kadernota 2025 geeft de actuele inzichten weer die van invloed zijn op de begroting(en) van het recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer. De begroting wordt opgesteld nadat de kadernota door het bestuur is behandeld en vastgesteld.
Hoofddoelstelling Alkmaarder- en Uitgeestermeer is ingericht als recreatiegebied om gemeenten en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheden te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. Het doel van Alkmaarder- en Uitgeestermeer (RAUM) is vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling (GR): a. b. c.
het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie en watersport; het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu; het tot stand brengen en onderhouden van een landschap, dat is afgestemd op het onder a en b geformuleerde.
Kerngegevens: 2.040 hectare werkgebied, waarvan 736 hectare het eigenlijke beheergebied van het recreatieschap bedraagt. Daarvan is 648 hectare voor het gebied Alkmaarder- en Uitgeestermeer met 525 hectare water en 88 hectare voor het recreatiegebied IJ tot Z. In 2022 waren er ruim 1,5 mln bezoekers (688.000 in 2021). Dit aantal is flink meer dan voorgaande jaren. Die toename wordt deels verklaard door een verbetering en uitbreiding van de metingen op basis van gps-metingen. Financieel scenario Het recreatieschap RAUM heeft te maken met een structureel tekort tussen de kosten en opbrengsten. Het bestuur heeft na diverse sessies met hun adviseurs en de uitvoeringsorganisatie besloten voor het scenario “Midden” (AB 12 juli 2023). Het scenario kan omschreven worden als:
Kadernota 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Het scenario “Midden” is de keuze voor een recreatieschap met voldoende recreatieve voorzieningen, een daarop afgestemd kwaliteitsniveau én in balans met de natuurwaarden, passend bij de uitgangspunten en ambities van de vastgestelde visie en in overeenstemming met de financiële kaders van de participanten. Het scenario vormt de basis voor de Kadernota 2025 en is gericht op het realiseren van een structureel sluitende begroting. De verwachting is dat dit evenwicht binnen een aantal jaren kan worden gerealiseerd zonder een structurele verhoging van de participantenbijdragen. Uitgangspunten bij dit scenario zijn: 1. 2.
3.
een gecombineerd kwaliteitsniveau met voor algemeen onderhoud kwaliteit “B” en voor het groen-onderhoud kwaliteit “C”. het uitvoeren van vijf projecten: 1. Vitaal Platteland 2. Saskerleidam 3. Dorregeest 4. Uiterdam (zonder verplaatsing) 5. Visieschets Aagtenpark en beplanting (inclusief onderhoud) N.a.v. het besluit van het AB (d.d. 12-07-2023) heeft Bureau Buiten een verkennend onderzoek uitgevoerd naar extra inkomstmogelijkheden, zowel structureel als incidenteel. Deze zijn in de meerjarenraming opgenomen. Verder heeft het AB RNH opdracht gegeven om de opbrengstmogelijkheden uit te werken in het eerste half jaar van 2024. De resultaten daarvan worden gepresenteerd in de Kadernota 2025: 1. 2. 3.
recreatiearken reclamezuilen recreatiekaart
Pagina 2 van 19
Kadernota
4.
5. 6.
7.
Bijlagen
Bijlage A. Financiële kengetallen
In de kosten en opbrengsten zijn alle (investerings)kosten en opbrengsten meegenomen voorzover bekend bij het opstellen van de kadernota. Dat geldt ook voor de kosten voor beschoeiingen, de vijf projecten, de kosten voor een marketing- en promotieplan en de inkomstenpotentie. In het kader van marketing en communicatie wordt meer aansluiting gezocht bij de regionale activiteiten van onze participanten en daaraan verbonden instanties. De in het schap (A-UM en IJ-Z) aanwezige algemene reserves zoveel als mogelijk in te zetten ter dekking van het scenario ‘Midden’. Bij de presentatie van de meerjarencijfers tijdens het BOT-overleg (d.d. 2010-2023) heeft het AB de volgende richtlijn meegegeven: 1. het begrote tekort in 2024 dient bij de vaststelling van het resultaat (jaarrekening 2024) ten laste van de reserves te worden gebracht; 2. de tekorten in de begrotingsjaren 2025 t/m 2029 te dekken met een evenredige incidentele bijdrage door de participanten ten gunste van de reserves (verdeelsleutel conform de verordening Financieel Beheer-2024). Door het bijstellen van de koers om te komen tot een structureel gezond recreatieschap heeft het bestuur besloten om de vastgestelde ambities en doelstellingen uit de visie 2030 los te laten.
•
Een belangrijke voorwaarde is de bestuurlijke eensgezindheid en daadkracht om de lokale en provinciale wet-en regelgeving zodanig aan te passen dat de voorgestelde ontwikkelingen en opbrengsten gerealiseerd kunnen worden.
•
Voor meer uitleg wordt verwezen naar Bijlage B: Financiële analyse – Risicoanalyse.
Randvoorwaarden voor een sluitende begroting scheppen •
De gepresenteerde uitgangspunten en berekeningen zijn gebaseerd op de huidige inzichten en informatie. Met name de mogelijke opbrengsten zijn nog niet voldoende gedekt door concrete afspraken, planningen en overeenkomsten. Wanneer de mogelijke opbrengsten niet of slechts deels gerealiseerd kunnen worden, zal dit impliciet effect hebben op de benodigde bijdragen vanuit de participanten om tot een sluitende meerjarenbegroting te komen.
Kadernota 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 3 van 19
Kadernota
Bijlagen
Bijlage A. Financiële kengetallen
RAUM is nu en in de toekomst het watersporthart van de regio
Visie De visie “Natuur en recreatie in Hollandse landschappen” is in het AB van 7 juli 2021 vastgesteld en het uitvoeringsplan in de vergadering van 1 december 2021. De Kadernota 2025 bevat de bijgestelde ambities voor de toekomst gericht op het toewerken naar een gezond financieel perspectief op lange termijn. De in 2021 vastgestelde visie is als geheel losgelaten. Het bestuur heeft besloten de koers van het recreatieschap aan te passen aan: 1. 2.
3.
de gewijzigde financieel/economische omstandigheden en de minder florrisante vooruitzichten op de (middel)lange termijn; de daarmee samenhangende financiële situatie van de participanten, de hervorming van het Gemeentefonds en de wens/zienswijze van de gemeenteraden en Provinciale Staten om niet over te gaan tot een structurele verhoging van de participantenbijdragen; en de samenhang van deze ontwikkelingen met de financiële situatie van het RAUM.
•
Openheid en relatie met omliggende natuurgebieden;
•
Ontwikkeling gebruik en voorzieningen;
•
Ontwikkelen en behouden breed maatschappelijk draagvlak.
Belangrijke strategische voorwaarden daarbij zijn: •
Duidelijkheid over de maatschappelijk gewenste toekomstige ontwikkeling van de gebieden RAUM inclusief concrete uitvoeringsplannen;
•
Financieel sluitende meerjarenbegroting in relatie tot de beheer- en uitvoeringsplannen.
Deze bijstelling van het ambitieniveau, zowel kwalitatief als kwantitatief, wordt naar alle betrokkenen, de participanten, de ondernemers en verenigingen/organisaties in het recreatiegebied RAUM gecommuniceerd.
Strategische doelen Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer levert door haar reguliere werkzaamheden en projecten een directe bijdrage aan deze opgaven c.q. strategische doelen passend binnen de nieuw vastgestelde kaders:
Kadernota 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 4 van 19
Kadernota
Bijlagen
Bijlage A. Financiële kengetallen
Actuele ontwikkelingen De belangrijkste interne ontwikkelingen zijn: •
Het realiseren van een structureel financieel gezond recreatieschap op basis van het door het AB-vastgestelde scenario “Midden”.
•
Het inzetten op de realisatie van de gezamenlijke projecten voor het vergroten van de biodiversiteit, het verbeteren van de zwemkwaliteitrecreatieve ontwikkeling Dorregeest en de natuurontwikkeling Saskerleidam.
•
Het Recreatief Netwerk Laag Holland in combinatie met het rapport over de Natuurherstel Veenlandschappen Noord-Holland.
•
Het inzetten op omgevingsmanagement met als doel versterken van relatie met participanten en stakeholders.
•
De boogde aandelenoverdracht van de provincie Noord-Holland (PNH) aan Staatsbosbeheer (SBB).
Daarnaast zijn er externe ontwikkelingen waar wij rekening mee houden: •
Het provinciaal collegeprogramma Verbindend Vooruit! (2023-2027).
•
Programmatische aanpak stikstof (PAS).
•
Implementatie nieuwe omgevingswet (2024).
•
Verdere implementatie Natuurnetwerk Nederland (NNN): biodiversiteitsherstel, verbinden van natuurgebieden en creatie nieuwe NNN.
•
De groei van de bevolking in de MRA (periode 2021-2035 o.b.v. CBS – 2022): Beverwijk +14.3%, Heemskerk +4,2%, Uitgeest +1,6%, Castricum +1,7%, Heiloo +8,6%, Alkmaar +7,8% en Zaanstad +16,6%.
•
Het toenemend aantal inwoners (0,5 mln tot 2050 in geheel Noord-Holland) heeft meer behoefte aan groen (rustgevend, gezond) waar je kan ontmoeten, bewegen en sporten. Daarbij wil de provincie dat de recreatiedruk meer wordt verspreid van de kuststreek naar de “binnenlandse (recreatie) gebieden”.
Kadernota 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
•
Regionale routestructuren: (dag)recreatie en natuur kunnen met regionale routestructuren beter worden ontsloten.
•
Groen en waterplan gemeente Zaanstad: Vanuit het recreatieschap zal daar waar mogelijk naar aansluiting worden gezocht met het Groen en Waterplan van de gemeente Zaanstad.
Operationele doelen 2025 Naast de reguliere bedrijfsvoering wil het recreatieschap de volgende doelen realiseren: •
De uitvoering van de vastgestelde projecten reguliere bedrijfsvoering o.b.v. het scenario “Midden”, zijnde: Vitaal Platteland, Saskerleidam, Dorregeest, Uiterdam (zonder verplaatsing), visieschets Aagtenpark en beplanting.
•
Het implementeren van de afgesproken opbrengstmogelijkheden (recreatiekaart, reclamezuilen en recreatiearken).
•
Beheren en in stand houden van de gebieden en de voorzieningen.
•
Vernieuwingen doorvoeren om het gebied te laten aansluiten op de wensen en behoeften van de recreant.
•
Het voeren van omgevingsmanagement bij bovenstaande ontwikkelingen.
•
Het sterker aanhaken bij de marketing en communicatie van Holland boven Amsterdam (HbA) met als doel een grotere bekendheid van en waardering voor het RAUM.
•
In combinatie met het bovenstaande het onderzoeken van de positionering en de naam/logo van het RAUM.
Verwachtingen voor 2026 - 2028 •
Realiseren van de projecten behorende bij scenario “Midden”;
•
Het implementeren van de nieuwe opbrengstmogelijkheden en het verder zoeken en uitwerken van nieuwe opbrengstmogelijkheden.
Pagina 5 van 19
Kadernota
Bijlagen
Bijlage A. Financiële kengetallen
•
Succesvolle uitgifte van verschillende locaties (Dorregeest, Uiterdam) met als doel een breder recreatie- en natuuraanbod, een besparing op de beheerlasten en verhoging van de exploitatiebaten.
•
Draagvlak voor schapsontwikkelingen door gericht omgevingsmanagement in combinatie met HbA en de naamsbekendheid.
•
Realiseren van financieel evenwicht voor de lange termijn tussen enerzijds het uitvoeren van de projecten, het (groot) onderhoud en beheer en de investeringen en anderzijds volledige dekking door voldoende structurele opbrengsten in de vorm van participantenbijdragen en (nieuwe) pacht- en huurinkomsten.
Doorontwikkelingen staand beleid 2025 •
Voortzetting koers waarbij geïnvesteerd wordt in projecten en ontwikkelingen die leiden tot het structureel verhogen van de inkomsten en het rendement, en tegelijkertijd waar mogelijk het terugbrengen van de onderhoudskosten.
Kadernota 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 6 van 19
Kadernota
Bijlagen
Bijlage A. Financiële kengetallen
Wat gaan we doen?
Waarom doen we dit?
Wat mag het kosten?
Wat is de planning?
Uitwerken van het scenario “Midden” om te komen tot een structureel financieel evenwicht waarbij met name de opbrengstmogelijkheden versterkt en uitgebreid moeten worden.
Het behouden van een gezond en levensvatbaar recreatieschap en het voorzien in de recreatieve behoeften van onze bezoekers.
Binnen de huidige bestaande RNH-inzet en de vastgestelde kaders zoals vastgesteld in de Kadernota 2025 en vertaald in de jaarlijkse begrotingen.
Doorlopend
Uitwerken vastgestelde opbrengstmogelijkheden: recreatiekaart, reclamezuilen en recreatiearken.
Verbeteren financiële draagkracht door meer opbrengsten genereren.
•
Reclamezuilen: opstartkosten € 66.000 + struct.losten € 5.000
•
Maximale verdienpotentieel bereikt in 2028 - € 80.000
•
Recreatiekaart: opstartkosten € 31.000 + struct.kosten € 50.000
•
Maximale verdienpotentieel bereikt in 2029 - € 101.000
•
Recreatiearken: opstrtkosten € 158.000
•
Maximale verdienpotentieel bereikt in 2034 - €100.000
Realisatie verbetering waterkwaliteit icm de projecten watercompartimentering (Vitaal Platteland), Dorregeest en Saskerleidam.
Het verbeteren van waterkwaliteit o.b.v. wettelijke normen, de biodiversiteit, de recreatieve ontwikkeling Dorregeest en natuurontwikkeling Saskerleidam.
Eigen bijdragen van RAUM en van derden om de noodzakelijke kosten te dekken.
Realisatie 2024-2029
Doorvoeren van vernieuwingen conform de wensen/behoeften van de recreanten
Gebieden recreatief upgraden om daarmee te komen tot een aantrekkelijk recreatie- en natuurgebied passend binnen de groeiende behoeften.
Passend binnen huidige budgetten en/of in combinatie met andere ontwikkelingen dan wel nieuwe opbrengsten die met deze ontwikkelingen samenhangen
Doorlopend
Inventarisatie en voorontwerp locatie Uiterdam (in samenwerking met de gemeente Castricum)
Locatie upgraden en mogelijkheden verbreden met meer opbrengsten en minder onderhoud.
Binnen de huidige bestaande RNH-inzet en de vastgestelde kaders
Realisatie 2024-2027
Beplanting en visieschets Aagtenpark in overleg met gemeente Beverwijk, ondernemers en derden.
Kwalitatieve verbetering en uitbreiding gebruiksmogelijkheden Aagtenpark
Binnen de huidige bestaande RNH-inzet en de vastgestelde kaders
Realisatie 2025 (Beplanting) en inventarisatie mogelijkheden Visieschets 2024-2025
Kadernota 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 7 van 19
Kadernota
Bijlagen
Bijlage A. Financiële kengetallen
Kadernota 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 8 van 19
Kadernota Bijlage
A. Financiële kengetallen
Bijlagen Bijlage
Bijlage A. Financiële kengetallen
B. Financiële meerjarenraming reserves 2024-202
en
Bijlage C. Visie en financiële situatie
Bijlage A. Financiële kengetallen 2025 Indexatie
Hoogte gemeentelijke structurele bijdrage IJ-Z
Het recreatieschap hanteert hanteert voor de prijsindexatie het inflatiecijfer volgens het CBS (gemiddeld CPI eerste 6 maanden (jan-juni) i.p.v. NHN). Het indexatiecijfer voor 2025 komt uit op 6,2% (2024:7,1%). Het personeel van de uitvoeringsorganisatie is niet in dienst van het recreatieschap, maar in dienst van Recreatie Noord-Holland NV, waardoor dit indexatiecijfer niet van toepassing is op de ‘inzet RNH’. De vooralsnog gehanteerde index op de uurtarieven van RNH voor 2025 is 4%. De baten en lasten zijn, met uitzondering van inzet RNH, afschrijvingen en rente, verhoogd met een index van 6,2% voor 2025. Ook de participantenbijdrage is met deze index verhoogd. Over de jaren 2026 tm 2028 is gerekend met een gemiddeld CPI index cijfer van de afgelopen 3 jaren (2021/2022/2023), zijnde 5,4%.
Hoogte gemeentelijke structurele bijdrage A-UM (excl. Incidentele bijdragen) Bijdragenverdeling
Bijdrage in 2024
Bijdrage in 2025
Provincie Noord-Holland
49,20%
663.463
704.598
Gemeente Beverwijk
4,30%
57.988
61.583
Gemeente Heemskerk
2,90%
39.105
41.530
Gemeente Uitgeest
5,20%
70.117
74.464
Gemeente Alkmaar
7,10%
95.742
101.678
Gemeente Zaanstad
23,70%
319.593
339.408
Gemeente Castricum
5,20%
70.117
74.464
Gemeente Heiloo
2,40%
32.362
34.368
100,00%
1.348.487
1.432.093
Participant
Totaal
Kadernota 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Bijdragenverdeling
Bijdrage in 2024
Bijdrage in 2025
Provincie Noord-Holland
50,10%
245.470
260.689
Gemeente Beverwijk
13,63%
66.781
70.921
Gemeente Heemskerk
12,03%
58.941
62.595
Gemeente Uitgeest
4,28%
20.970
22.270
Gemeente Zaanstad
19,96%
97.795
103.858
Totaal
100,00%
489.957
520.333
Participant
Risicomanagement / weerstandsvermogen Het recreatieschap hanteert conform artikel 3.4 van de Uitgangspunten Gemeenschappelijke Regelingen voor de hoogte van de algemene reserve als richtlijn maximaal 2,5% van de lasten. Het weerstandsvermogen wordt bepaald door het risico (de kans vermenigvuldigd met de omvang in euro’s) te delen door de in te zetten middelen om deze risico’s te dragen (weerstandscapaciteit). De weerstandscapaciteit bij het recreatieschap wordt gevormd door de middelen in de algemene reserve, de bestemmingsreserves en eventuele ruimte op de begroting. Voor het RAUM geldt dat de financiële situatie zorgwekkend is. Structureel zijn de kosten en opbrengsten niet in evenwicht. Dit gaat ten koste van de reserves en dat kan uiteindelijk leiden tot een situatie waarbij de participanten financieel bij moeten springen.
Pagina 9 van 19
Kadernota Bijlage
A. Financiële kengetallen
Bijlagen Bijlage
Bijlage A. Financiële kengetallen
B. Financiële meerjarenraming reserves 2024-202
en
Bijlage C. Visie en financiële situatie
In het AB (d.d. 12-7-2023) is besloten om het financieel scenario “Midden” als basis te nemen voor de Kadernota 2025. De daarmee samenhangende uitgangspunten moeten een voorwaarde zijn voor een situatie waarbij de kosten en opbrengsten duurzaam in evenwicht zijn.
Gevolgen participantenbijdrage De keuze van het AB om voor het financieel scenario “Midden” te gaan omvat ook het uitgangspunt dat er incidentele stortingen van de participanten benodigd zijn om de ontwikkelingen in het gebied te financieren en daarmee de toekomstbestendigheid van het schap te waarborgen. De aanwezige reserves in het schap zullen zoveel als mogelijk ingezet worden, maar zijn zeker niet toereikend om de gehele ontwikkeling van het scenario “Midden” te financieren. De incidentele stortingen zijn nodig om de reserves van het recreatieschap niet negatief te laten worden en zijn gericht op een afbouw in bijdragen afhankelijk van de mogelijke inkomst potenties. De incidentele stortingen zijn alleen benodigd in het A-UM gebied en opgenomen in Bijlage B ‘financiele meerjarenraming en reserves 2024-2028 A-UM’.
Percentage overhead Als de overhead wordt afgezet tegen de totale lasten bedraagt het percentage overhead bij A-UM 11,7% (2024: 9,4%) en bij IJ-Z 18,4% (2024: 16,9%). De daling in percentage overhead bij A-UM wordt veroorzaakt doordat in 2024 in de totale lasten de ontwikkelingskosten Vitaal Platteland reeds zijn opgenomen. De overhead bestaat uit de volgende posten: A-UM Lasten 2025 (€) 110.761
IJ-Z Lasten 2025 (€) 73.841
Secretariaat
14.672
2.905
Financiële administratie en control
62.709
37.926
Hiërarchische aansturing van het beheerteam
42.428
15.800
Kantoor- en bedrijfskosten
14.337
4.036
Totaal
244.907
134.508
Onderdeel Bestuursadvisering en programmasturing
Naar verwachting zullen er in de jaren 2025 t/m 2029 stortingen vanuit de participanten nodig zijn. De hoogte van de stortingen is afhankelijk van de mogelijke inkomst potenties en de mede-en samenwerking van de participanten om deze inkomst potenties te kunnen realiseren. Wanneer inkomsten niet gerealiseerd kunnen worden zal dit impliciet leiden tot hogere bijdragen van de participanten. Het realiseren van de mogelijke inkomsten (recreatiekaart/reclamezuilen/recreatiearken) zijn randvoorwaardelijk voor een structureel sluitende begroting. De incidentele stortingen zullen over de participanten verdeeld worden conform de geldende verdeelsleutel.
Kadernota 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 10 van 19
Kadernota Bijlage
A. Financiële kengetallen
Bijlagen Bijlage
Bijlage A. Financiële kengetallen
B. Financiële meerjarenraming reserves 2024-202
en
Bijlage C. Visie en financiële situatie
Bijlage B. Financiële meerjarenraming en reserves 2024-2028 A-UM Onderdeel
2024
2025
2026
2027
2028
Stand volgens programmabegroting 2024 (resultaat voor bestemming)
-129.024
-85.698
-87.161
-108.725
-96.281
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
74.000
111.500
111.000
110.000
109.000
-
25.000
52.500
80.500
112.000
3. Rentelasten lening tbv beschoeiing
-15.750
-32.750
-31.500
-30.500
-29.500
4. Hogere verzekeringspremie door duikongeval
-30.000
-30.000
-30.000
-30.000
-30.000
5. Resultaat pontjes (kosten DO -/- opbrengsten)
-10.000
-10.000
-10.000
-10.000
-10.000
6. Hogere opbrengst vanuit rentebaten
36.000
30.000
22.500
20.000
15.000
7. Verhoging dagelijks onderhoud cfm Cyber rapportage
-
-60.000
-60.000
-60.000
-60.000
8. Inkomsten potentie kiosk (toiletgebouw Dorregeest)
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
9. Gewijzigde presentatie incidentele projecten (zie nieuw beleid)
56.500
-
-
-
-
10. Verhoging afschrijvingskosten door investeringen 11. Verlaging diverse kosten 12. Overig
-3.750 19.000 -1.918
-10.000 25.000 1.627
-13.000 22.000 -2.129
-9.000 16.500 -2.665
-12.000 22.000 -19.231
Totaal autonome ontwikkelingen / reguliere bedrijfsvoering
125.082
52.377
64.371
88.835
102.269
Wijzigingen nadien met AB besluit 1. Totaal wijzigingen nadien met AB besluit Autonome ontwikkelingen / reguliere bedrijfsvoering 1. Andere verdeling kosten Bestuursbureau, Beheer en Programmasturing (IJ-Z) 2. Herijking en indexatie inzet RNH
Kadernota 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 11 van 19
Kadernota Bijlage
A. Financiële kengetallen
Bijlagen Bijlage
Bijlage A. Financiële kengetallen
B. Financiële meerjarenraming reserves 2024-202
Onderdeel
en
Bijlage C. Visie en financiële situatie 2024
2025
2026
2027
2028
Nieuw beleid: "Scenario Midden" 1. Woudhaven besparing
18.000
17.000
26.000
26.000
26.000
2. Vitaal Platteland
-6.000
-39.000
-39.000
-39.000
-39.000
3. Dorregeest ontwikkeling
-20.000
-16.000
-15.000
-15.000
-5.000
4. Ontwikkeling Uiterdam
-18.000
-25.000
-8.000
2.000
-
5. Oever-en Natuurontwikkeling Saskerleidam
-120.000
-172.000
-160.000
-137.000
-288.000
-
-
-20.000
-
-
7. Besparing beheerniveau Groen van B naar C
25.500
25.500
25.500
25.500
25.500
8. Inkomst potentie recreatie-arken
-22.100
-22.984
-23.903
-24.859
-20.000
9. Inkomst potentie reclame zuilen
-13.600
-14.144
12.500
27.244
37.189
10. Inkomst potentie recreatiekaart
-19.350
-22.275
-7.050
6.675
21.900
Totaal nieuw beleid
-175.550
-268.903
-208.953
-128.440
-241.411
Totaal wijzigingen in kadernota
-50.468
-216.526
-144.582
-39.605
-139.142
1. Incidentele stortingen Provincie Noord-Holland
-
91.060
86.100
81.180
73.800
2. Incidentele stortingen gemeente Zaanstad
-
43.845
41.475
39.105
35.550
3. Incidentele stortingen gemeente Beverwijk
-
7.955
7.525
7.095
6.450
4. Incidentele stortingen gemeente Heemskerk
-
5.365
5.075
4.785
4.350
5. Incidentele stortingen gemeente Alkmaar
-
13.135
12.425
11.715
10.650
6. Incidentele stortingen gemeente Uitgeest
-
9.620
9.100
8.580
7.800
7. Incidentele stortingen gemeente Castricum
-
9.620
9.100
8.580
7.800
8. Incidentele stortingen gemeente Heiloo
-
4.400
4.200
3.960
3.600
-
185.000
175.000
165.000
150.000
-179.492
-117.224
-56.743
16.670
-85.423
6. Marketing- en promotieplan
Dekkingsmiddelen / ombuigingen
Totaal dekkingsmiddelen / ombuigingen Stand volgens kadernota 2025
Kadernota 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 12 van 19
Kadernota Bijlage
Bijlagen
A. Financiële kengetallen
Bijlage
Bijlage A. Financiële kengetallen
B. Financiële meerjarenraming reserves 2024-202
en
Bijlage C. Visie en financiële situatie
Ontwikkeling reserves A-UM (incl. incidentele stortingen participanten) Onderstaande grafiek laat zien dat de reserves van het A-UM zoveel als mogelijk benut worden ter bekostiging van de ontwikkelingen in het gebied. Tevens is zichtbaar dat de incidentele stortingen van de participanten echt noodzakelijk zijn om de reserves niet negatief te laten worden. De grafiek laat ook zien dat in het jaar 2028 de bestemmingsreserve toch negatief wordt. De bedoeling is om die tekorten op te vangen met de algemene reserves die zich naar verwachting zullen ontwikkelen in IJ-Z (ook hier natuurlijk weer afhankelijk van de realisatie van de inkomst potenties). Voor het boekjaar 2028 is de verwachting dat er € 75.000,- vanuit de IJ-Z reserves ingezet kunnen worden ter dekking van de tekorten bij A-UM. Ook in de jaren 2029 t/m 2031 zullen de (algemene) reserves IJZ benodigd zijn. Vanaf het boekjaar 2032 zal naar verwachting ook het A-UM structureel in evenwicht kunnen zijn. Wanneer de reserves van A-UM weer op peil zijn vloeien de gebruikte reserves vanuit A-UM terug naar IJ-Z.
Ontwikkeling reserves A-UM 2024 - 2028 200.000
186.066
150.000 100.000
68.842
50.000 44.158
44.158
12.099 44.158
0 -50.000
44.158 28.770
44.158
-56.653
-100.000
Algemene reserve A-UM
Kadernota 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Bestemmingsreserve A-UM
Pagina 13 van 19
Kadernota Bijlage
A. Financiële kengetallen
Bijlagen Bijlage
Bijlage A. Financiële kengetallen
B. Financiële meerjarenraming reserves 2024-202
en
Bijlage C. Visie en financiële situatie
Bijlage B. Financiële meerjarenraming en reserves 2024-2028 IJ-Z Onderdeel
2024
2025
2026
2027
2028
Stand volgens programmabegroting 2024 (resultaat voor bestemming)
-116.532
23.798
30.996
30.474
38.199
-
-
-
-
-
-107.000
-89.000
-94.500
-100.000
-106.000
-
9.250
20.000
30.500
42.000
3. Hogere opbrengst vanuit rentebaten
16.000
12.000
8.500
7.000
3.000
4. Verlaging dagelijks onderhoud cfm Cyber rapportage
23.000
23.000
23.000
23.000
23.000
5. Gewijzigde presentatie incidentele projecten (zie nieuw beleid)
142.500
Wijzigingen nadien met AB besluit 1. Totaal wijzigingen nadien met AB besluit Autonome ontwikkelingen / reguliere bedrijfsvoering 1. Andere verdeling kosten Bestuursbureau, Beheer en Programmasturing (A-UM) 2. Herijking en indexatie inzet RNH
6. Verhoging afschrijvingskosten door investeringen
-3.000
-3.000
-3.000
-3.000
-3.000
7. Verhoging diverse kosten
-6.000
-6.000
-6.000
-6.000
-6.000
8. Overig
1.691
706
-581
-2.085
-3.152
67.191
-53.044
-52.581
-50.585
-50.152
Totaal autonome ontwikkelingen / reguliere bedrijfsvoering
Kadernota 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 14 van 19
Kadernota Bijlage
A. Financiële kengetallen
Bijlagen Bijlage
Bijlage A. Financiële kengetallen
B. Financiële meerjarenraming reserves 2024-202
Onderdeel
en
Bijlage C. Visie en financiële situatie 2024
2025
2026
2027
2028
Nieuw beleid “Scenario Midden” 1. Beplanting Aagtenpark
-
-
-
-
-10.000
-78.000
-60.000
-
-
-
-
-20.000
-
-
-
4. Besparing beheerniveau Groen van B naar C
12.500
12.500
12.500
12.500
12.500
5. Inkomst potentie reclame zuilen
-13.600
-14.144
12.500
27.244
37.189
6. Inkomst potentie recreatiekaart
-6.450
-7.425
-2.350
2.225
7.300
Totaal nieuw beleid
-85.550
-89.069
22.650
41.969
46.989
Totaal wijzigingen in kadernota
-18.359
-142.113
-29.931
-8.616
-3.163
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-134.891
-118.315
1.065
21.858
35.036
2. Visieschets Aagtenpark-Buitenlanden 3. Marketing en promotieplan
Dekkingsmiddelen / ombuigingen 1. Totaal dekkingsmiddelen / ombuigingen Stand volgens kadernota 2025
Kadernota 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 15 van 19
Kadernota Bijlage
Bijlagen
A. Financiële kengetallen
Bijlage
Bijlage A. Financiële kengetallen
B. Financiële meerjarenraming reserves 2024-202
en
Bijlage C. Visie en financiële situatie
Ontwikkeling reserves IJ-Z De ontwikkeling van de reserves IJ-Z laten zien dat de algemene reserve eerst nog wat verliezen dienen op te vangen, waarna vanaf het boekjaar 2026 de verwachting is dat het schap structureel in evenwicht lijkt te zijn en er kleine positieve resultaten verwacht worden. Dit structureel evenwicht is afhankelijk (net als bij A-UM) van de realisatie van de mogelijke inkomst potenties. Over de boekjaren 2028 t/m 2031 zullen de (algemene) reserves deels (tijdelijk) ingezet worden ter dekking van de reserves van A-UM. De bestemmingsreserve in het IJ-Z is bestemd voor specifieke projecten die door het bestuur zijn aangewezen. Deze reserve zal in 2024 en 2025 ingezet worden voor ‘Visieschets Aagtenpark-Buitenlanden’. Tevens dient deze reserve ter dekking van de afschrijvingskosten (20 jaar) van het ‘pontje Molletjesveer’ en zal deze reserve gebruikt worden ter dekking van de stijging in beheerlasten als gevolg van de aanleg van het bomenlint in het Aagtenpark.
Ontwikkeling reserves IJ-Z 2024 - 2028 600.000
561.252
500.000
498.575
495.575
25.633
29.698
492.575
479.575
400.000 300.000 200.000 100.000
81.271
102.593 54.556
0
Algemene reserve IJ-Z
Kadernota 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Bestemmingsreserve IJ-Z
Pagina 16 van 19
Kadernota Bijlage
A. Financiële kengetallen
Bijlagen Bijlage
Bijlage A. Financiële kengetallen
B. Financiële meerjarenraming reserves 2024-202
en
Bijlage C. Visie en financiële situatie
Risico-analyse
•
eensgezindheid van alle partners om spoedig en in overleg met de provincie stappen te zetten zodat beperkende wet- en regelgeving aangepast worden. Denk aan uitbreiding recreatieve voorzieningen en het ontgrenzen van gebieden (NNN, BPL).
•
daarnaast dienen de participanten binnen hun eigen organisatie te zorgen voor voldoende middelen om gezamenlijk met RNH de noodzakelijke stappen te zetten met zo weinig mogelijk tijdsverlies. Tevens moeten zij hun raden (en de Staten) overtuigen van de noodzaak van de voorgestelde koers.
Cijfers raming De voorgestelde meerjarenraming betreft een aanpassing van de bestaande meerjarenraming. Er wordt een voorbehoud gemaakt ten aanzien van de opbrengstscijfers omdat die nog verder worden uitgewerkt en mede afhankelijk zijn van het financieel-economisch klimaat. Medewerking overheden (lokaal/PNH) Een belangrijke voorwaarde betreft de bestuurlijke eensgezindheid en daadkracht om de voorgestelde opbrengstmogelijkheden te realiseren. Twee zaken zijn van belang:
Kadernota 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Structureel OK ivm preventief toezicht Het niet (tijdig) kunnen voldoen aan het realiseren van een structureel evenwicht brengt het risico met zich mee dat het ministerie van BZK besluit tot preventief toezicht.
Pagina 17 van 19
Kadernota Bijlage
A. Financiële kengetallen
Bijlagen Bijlage
Bijlage A. Financiële kengetallen
B. Financiële meerjarenraming reserves 2024-202
en
Bijlage C. Visie en financiële situatie
Bijlage C. Visie en financiële situatie Het Algemeen Bestuur van het recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer heeft op 7 juli 2021 de Visie Recreatiegebied Alkmaarder- en Uitgeestermeer 2030 vastgesteld. Het uitvoeringsprogramma is vastgesteld op 1 december 2021. Het doel van de visie is het natuur- en recreatiegebied in samenhang te versterken, als groene uitloopgebieden voor de inwoners van de omliggende dorpen en steden en met activiteiten gericht op de regio. Een belangrijk neveneffect van de visie is te zorgen voor een toekomstbestendige situatie waarbij kosten en opbrengsten structureel in evenwicht zijn. In de vergadering van 12 juli 2023 heeft het bestuur besloten de ambities van het recreatieschap in lijn te brengen met de financiële situatie van zowel het RAUM als haar participanten als de financieel-economische vooruitzichten in Nederland. Dat betekent dat wel wordt vastgehouden aan de basisgedachte van de visie maar dat de ambities en doelstellingen zijn bijgesteld. De bijstelling betreft het neerwaarts aanpassen van het aantal uit te voeren projecten, het vergroten van de opbrengstmogelijkheden en een lager kwaliteitsniveau voor onderhoud groen (“C”) om daarmee te besparen op de onderhoudskosten.
Kadernota 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 18 van 19
Kadernota
Bijlagen
Bijlage A. Financiële kengetallen
Vaststelling door het algemeen bestuur Deze kadernota is door het algemeen bestuur van Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer vastgesteld in de openbare vergadering van 6 december 2023.
Voorzitter, Mevrouw J. Kloosterman
Kadernota 2025 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 19 van 19