Begrotingswijziging 2023 RAUM.pdf
Tekst van het document
ALKMAARDER- EN UITGEESTERMEER Begrotingswijziging 2023
versie 15-03-2023
Samenvatting Begroting 2023
Wijziging 2023
Begroting na wijziging 2023
Saldo
Specificatie van de baten
De begroting na wijziging sluit op een saldo van € 491.155 negatief. Dit is € 478.194 negatiever dan aanvankelijk was begroot. De lasten nemen toe met een bedrag van € 807.916. De baten nemen toe met € 329.722.
Subsidies en projectbijdragen
18.766
262.861
281.627
Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten
266.124
66.861
332.985
Participantenbijdragen
1.716.570
-
1.716.570
Totaal baten voor bestemming
2.001.460
329.722
2.331.182
De wijziging van € 478.194 per programma: •
Programma 1: Per saldo € 317.478 negatief;
•
Programma 2: Per saldo € 171.414 negatief;
•
Programma 3: Per saldo € 7.569 negatief;
•
Programma 4: Per saldo € 19.733 negatief;
• Programma 5: Per saldo € 38.000 positief. De wijzigingen worden onderstaand per programma toegelicht. Begroting 2023 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting
Lasten
Baten
Wijziging 2023 Saldo
Lasten
Baten
Begroting na wijziging 2023 Saldo
Lasten
Baten
Saldo
22.493
-
-22.493
556.485
239.007
-317.478
578.978
239.007
-339.971
2. Beheer en onderhoud
1.492.983
284.890
-1.208.093
223.629
52.215
-171.414
1.716.612
337.105
-1.379.507
3. Veiligheid en toezicht
96.960
-
-96.960
7.569
-
-7.569
104.529
-
-104.529
4. Bestuur en ondersteuning
401.585
-
-401.585
19.733
-
-19.733
421.318
-
-421.318
400
1.716.570
1.716.170
500
38.500
38.000
900
1.755.070
1.754.170
Totaal voor bestemming
2.014.421
2.001.460
-12.961
807.916
329.722
-478.194
2.822.337
2.331.182
-491.155
Ad 5. Mutaties reserves
117.209
130.170
12.961
-27.250
450.944
478.194
89.959
581.114
491.155
Totaal na bestemming
2.131.630
2.131.630
-
780.666
780.666
-
2.912.296
2.912.296
-
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 2 van 11
Toelichting op RAUM (geconsolideerd) Inzet RNH In de programmabegroting was € 970.731 opgenomen aan totale kosten voor de inzet van RNH. Volgens deze begrotingswijziging zijn de kosten voor inzet RNH € 1.216.341. Het verschil van € 245.610 laat zich als volgt verklaren (afgeronde bedragen indien groter dan € 10.000): •
•
Nadere bestuursbesluiten die aanvullend zijn op de vastgestelde Programmabegroting 2023, zoals: −
herontwikkeling Dorregeest (€ 18.000);
−
ontwikkeling Uiterdam (€ 10.000);
Het doorschuiven van projecten van 2022 naar 2023: −
recreatieve versterking De Hoorne (€ 15.000) en daar staan ook baten (bijdrage gemeente Castricum) van € 15.000 tegenover;
−
inzet projecten volgend uit het uitvoeringsprogramma IJ-Z (€ 22.000);
−
Woudhaven (€ 10.000)
−
Oever- en Natuurontwikkeling Saskerleidam (€ 26.000)
−
Visieschets Aagtenpark-Buitelanden (€ 40.000)
−
Pontje Molletjesveer (€ 12.000)
−
Erfgoedpark De Hoop (€ 10.000)
−
De Kil (€ 17.000)
−
Diverse posten (€ 12.000)
•
Uitvoering Vitaal Platteland (€ 25.000) waar tevens een subsidie tegenover staat.
•
Herijking en Indexatie van de inzet RNH (€ 29.000).
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 3 van 11
Programma 1 Ontwikkeling en inrichting De hogere baten en lasten maken dat de totale wijziging van het eerste programma per saldo € 317.478 bedraagt (negatief). Dit is het gevolg van: •
uitvoering Vitaal Platteland (€ 224.500) waar een subsidie voor het volledige bedrag van € 224.000 tegenover staat;
•
de revitalisatie van de Woudhaven (€ 11.500);
•
laatste deel uitvoering van de recreatieve versterking De Hoorne – Akersloot (€ 14.000). Deze is per saldo neutraal omdat de gemeente Castricum de uitvoering financieel dekt met een bedrag van € 14.000;
•
herontwikkeling Dorregeest (€ 27.000);
•
ontwikkeling Uiterdam (€ 10.000);
•
woonarken beleid (€ 8.000);
•
visieschets Aagtenpark-Buitenlanden (€ 90.500);
•
elektrificeren pontje Molletjesveer (€ 59.500);
•
bijdrage heropbouw informatiepunt Erfgoedpark De Hoop (€ 53.500);
•
haalbaarheidsonderzoek De Kil (€ 32.000);
•
laatste deel uitvoering Wandelpad de Omzoom (€ 8.000);
•
restant uitvoering algemeen UP-projecten (€ 21.500);
•
diverse kleine posten ad € 4.000.
Programma 2 Beheer en onderhoud De hogere baten en lasten maken dat de totale wijziging van het tweede programma per saldo € 171.414 bedraagt (negatief). Dit is het gevolg van: •
verhoging dotatie voorziening groot onderhoud door actualisering meerjarenoverzicht (€ 12.000);
•
ophogen budget dagelijks onderhoud (€ 29.000) i.v.m. doorschuiven van werk uit voorgaand jaar en ophogen budget groen i.v.m. klepelen. Dit klepelen
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
gebeurt langs fietspaden (bermen) en schuine taluds (geen begrazing door schapen mogelijk); •
ophogen begrote bedragen om zo meer in lijn te komen met de realisatie van de afgelopen jaren m.b.t. diverse kosten (€ 14.000);
•
herijking van de inzet RNH (€ 31.000);
•
doorschuif project Oever- en Natuurontwikkeling Saskerleidam (€ 26.000);
•
kapitaalslasten van de patrouilleboot door verschuiving naar programma toezicht en veiligheid (€ 7.000 positief) omdat Toezicht de grootste gebruiker is;
•
aanvullende werkzaamheden routebureau (€ 66.000);
•
indexatie op de kosten voor groot onderhoud en regulier onderhoud (€ 29.000) conform huidige marktontwikkelingen;
•
project aanplant ecologisch bos en bomenlint Aagtenpark (€ 20.500) welke gedekt is door bijdragen gemeente Beverwijk;
•
hoger inkomsten vastgoedcontracten als gevolg van toepassen indexatie (€ 32.000 positief);
•
diverse kleine posten (€ 3.000).
Programma 3 Toezicht en veiligheid De hogere lasten bedragen € 8.000 (negatief). Dit komt hoofdzakelijk door een verschuiving vanuit programma Beheer en onderhoud met betrekking tot de kapitaalslasten van de patrouilleboot die voortaan aan Toezicht worden toegerekend.
Programma 4 Bestuur en ondersteuning De hogere lasten van bijna € 20.000 (negatief) zijn het gevolg van de niet begrote btw inzake de kosten van het bestuursbureau (€ 10.000) en er heeft een herijking van de inzet RNH plaatsgevonden (€ 8.000). Verder resteert er circa € 1.700 aan kleine posten.
Pagina 4 van 11
Programma 5 Algemene dekkingsmiddelen De hogere baten en lasten maken dat de totale wijziging van het laatste programma per saldo € 38.000 bedraagt (positief). Dit is gelegen in het feit dat er weer rentebaten ontvangen zullen gaan worden.
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 5 van 11
Gevolgen
Gevolgen voor de reserves De totale begrotingswijziging leidt tot een verlies van € 478.194 welke ten laste van de reserves zal komen.
Gevolgen voor de participanten Door de nadelige resultaten de laatste jaren zijn de reserves van het schap behoorlijk onder druk komen te staan. Daartegenover staat een ambitieuze visie waarin uitdagende en noodzakelijke uitvoeringsprojecten zijn opgenomen. Daarom is in 2022 gestart met een bestuurlijk traject om het financiële meerjarenperspectief in kaart te brengen, waarbij onderscheid is gemaakt tussen structurele en incidentele tekorten. De uitkomst van dit traject is nog niet bekend. Het bestuur staat nu voor een belangrijke keuze inzake welke kant op te gaan met het recreatieschap.
Bijdrage in 2022
Wijziging 2023
Begroting na wijziging 2023
Toevoeging algemene reserve
117.209
-27.250
89.959
Onttrekking algemene reserve
-7.359
-93.217
-100.576
Toevoeging bestemmingsreserve
-
-
-
Onttrekking bestemmingsreserve
-122.811
-357.727
-480.538
Totaal
-12.961
-478.194
-491.155
* ‘- is onttrekking en + is toevoeging
De verhoging die opgenomen is in deze begrotingswijziging m.b.t. de participantenbijdrage betreft het gehanteerde indexpercentage van 2,3%. Participant
Begroting 2023
Begroot saldo reserves Bijdrage in 2023
Provincie Noord Holland
829.596
848.677
Gemeente Beverwijk
113.879
116.498
Gemeente Heemskerk
89.489
91.547
Gemeente Uitgeest
83.137
Gemeente Alkmaar
Stand per 31-12-2022 Kapitaal
408
begroot resultaat 2023
Stand per 31-12-2023
-
408
Algemene reserve AUM
45.392
-
45.392
Bestemmingsreserve AUM
476.706
-211.621
265.085
85.049
Algemene reserve IJ-Z
35.765
-10.617
25.148
87.385
89.395
Gemeente Zaanstad
380.956
389.718
Bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten
914.876
-268.918
645.958
Gemeente Castricum
63.997
65.469
1.473.147
-491.155
981.992
Gemeente Heiloo
29.538
30.217
1.677.977
1.716.570
Totaal
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Totaal reserves * ‘- is onttrekking en + is toevoeging
Pagina 6 van 11
Vaststelling door het algemeen bestuur Deze programmabegroting is in de oude opzet vastgesteld door het algemeen bestuur van Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer in de openbare vergadering van 5 juli 2023.
Voorzitter, Mevr. Dr. I. Zaal
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 7 van 11
Bijlagen I – specificatie van A-UM Begroting 2023 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting
Lasten
Baten
Wijziging 2023 Saldo
Lasten
Baten
Begroting na wijziging 2023 Saldo
Lasten
Baten
Saldo
18.330
-
-18.330
289.149
239.007
-50.142
307.479
239.007
-68.472
2. Beheer en onderhoud
1.211.272
243.625
-967.647
108.129
21.513
-86.616
1.319.401
265.138
-1.054.263
3. Veiligheid en toezicht
65.689
-
-65.689
9.416
-
-9.416
75.105
-
-75.105
4. Bestuur en ondersteuning
329.838
-
-329.838
-32.196
-
32.196
297.642
-
-297.642
400
1.259.093
1.258.693
500
25.668
25.168
900
1.284.761
1.283.861
1.625.529
1.502.718
-122.811
374.998
286.188
-88.810
2.000.527
1.788.906
-211.621
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves Totaal voor bestemming Ad 5. Mutaties reserves
-
122.811
122.811
89.959
178.769
88.810
89.959
301.580
211.621
Totaal na bestemming
1.625.529
1.625.529
-
464.957
464.957
-
2.090.486
2.090.486
-
Stand per 31-12-2022 408
begroot resultaat 2023
Begroot saldo reserves
Kapitaal
-
Stand per 31-12-2023 408
Algemene reserve AUM
45.392
-
45.392
Bestemmingsreserve AUM
476.706
-211.621
265.085
Totaal reserves
522.506
-211.621
310.885
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 8 van 11
Bijlagen II – Specificatie van IJ-Z Begroting 2023 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting
Lasten
Wijziging 2023
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Begroting na wijziging 2023 Saldo
Lasten
Baten
Saldo
4.163
-
-4.163
267.337
-
-267.337
271.500
-
-271.500
2. Beheer en onderhoud
281.711
41.265
-240.446
115.500
30.702
-84.798
397.211
71.967
-325.244
3. Veiligheid en toezicht
31.271
-
-31.271
-1.847
-
1.847
29.424
-
-29.424
4. Bestuur en ondersteuning
71.747
-
-71.747
51.929
-
-51.929
123.676
-
-123.676
-
457.477
457.477
-
12.832
12.832
-
470.309
470.309
388.892
498.742
109.850
432.919
43.534
-389.385
821.811
542.276
-279.535
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves Totaal voor bestemming Ad 5. Mutaties reserves
117.209
7.359
-109.850
-117.209
272.176
389.385
-
279.535
279.535
Totaal na bestemming
506.101
506.101
-
315.710
315.710
-
821.811
821.811
-
Begroot saldo reserves
Algemene reserve IJ-Z
Stand per begroot 31-12-2022 resultaat 2023 35.765 -10.617
Stand per 31-12-2023 25.148
Bestemmingsreserve IJ-Z specifieke projecten
914.876
-268.918
645.958
Totaal reserves
950.641
-279.535
671.106
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 9 van 11
Bijlagen III – Financieel overzicht geconsolideerd 2023
2023
2023
2023
mutatie KadernotaAUM
mutatie KadernotaIJZ
Nadere wijzigingen
Totaal wijz. 2023
-122.811
109.850
1. Aanvullende werkzaamheden Routebureau
-66.000
-
-
-66.000
2. Herijking en indexatie inzet RNH
30.500
-54.000
-5.000
-28.500
3. Bestuursbureau btw verhoging
-8.500
-2.200
-
-10.700
4. Doorbelastingen bedrijfskosten
9.750
-9.750
-
-
5. Verlaging afschrijvingskosten
7.000
-
-7.000
-
6. Verlaging diverse kosten
5.000
-
-
5.000
656
-5.984
-
-5.328
8. doorschuiven projecten 22 naar 23
-
-42.000
10.750
-31.250
9. Wijziging Dagelijks onderhoud
-
-8.500
-20.500
-29.000
10. Promotiemiddelen
-
-4.000
-
-4.000
11. Wijziging dotatie voorziening GO
-
-
-12.300
-12.300
(“-“ = negatief: meer kosten / minder opbrengsten) Saldo programmabegroting 2023 Autonome ontwikkelingen
7. Overig
12. verhoging div kosten incl. indexatie
-
-
-46.252
-46.252
-21.594
-126.434
-80.302
-228.330
1. Vitaal Platteland-AUM
-224.500
-
-
-224.500
2. Dorregeest - herontwikkeling
-27.050
-
-
-27.050
3. Recreatief Grid
-1.733
-
-
-1.733
Totaal autonome ontwikkelingen Nieuw beleid
4. Revitalisatie Woudhaven
PM
-
-11.570
-11.570
5. Ontwikkeling Horeca Uiterdam
PM
-
-9.564
-9.564
6. Oever-en Natuurontwikkeling Saskerleidam
PM
-
-26.347
-26.347
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 10 van 11
(“-“ = negatief: meer kosten / minder opbrengsten)
2023
2023
2023
2023
mutatie KadernotaAUM
mutatie KadernotaIJZ
Nadere wijzigingen
Totaal wijz. 2023
7. Recreatieve versterking De Hoorne
-
-
-14.500
-14.500
8. Aanplant ecologisch bos en bomenlint Aagtenpark
-
-
-20.500
-20.500
9. Aagtenpark-Buitenlanden
-
-90.500
-
-90.500
10. De Kil
-
-32.000
-
-32.000
11. Fietspad Rorik-Nieuwendijk
-
-2.000
-
-2.000
12. beleid recreatie- woonarken
-
-
-7.500
-7.500
13. Molletjesveer
-
-
-59.500
-59.500
14. Erfgoedpark De Hoop
-
-
-53.500
-53.500
Totaal nieuw beleid
-253.283
-124.500
-202.981
-580.764
Totaal wijzigingen in kadernota 2023
-274.877
-250.934
-283.283
-809.094
Dekkingsmiddelen / ombuigingen 1. Vitaal Platteland subsidie bijdrage 2. Recreatieve versterking De Hoorne 3. Aanplant ecologisch bos en bomenlint Aagtenpark
224.500 -
-
14.500 20.500
224.500 14.500 20.500
8.000
8.500
16.400
32.900
-
-
38.500
38.500
Totaal dekkingsmiddelen / ombuigingen
232.500
8.500
89.900
330.900
resultaat VOOR bestemming
-165.188
-132.584
-491.155
4. Extra inkomsten vastgoedcontracten 5. Hogere rente inkomsten
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 11 van 11