Beantwoording Technische vragen PvdA Begroting 2025

Datum Aan Kopie aan Van Onderwerp

: : : : :

6 november 2024 Gemeenteraad College Gemeentecontroller Technische vragen Begroting 2025: PvdA

1. Pagina 4 en 5: Bijdrage openbare bibliotheken via gemeentefonds (100k in 2025 en 2026) - Zullen dat geoormerkte gelden zijn? Antwoord: Nee, om zich voor te bereiden op de periode van de zorgplicht ontvangen de gemeenten een decentralisatie-uitkering voor 2025 en 2026. Decentralisatie uitkeringen zijn net als de algemene uitkering beleids- en bestedingsvrij en er vindt geen verantwoording naar het Rijk plaats. -

Worden die gelden verwerkt in het programma sport/cultuur/recreatie Antwoord: De gelden worden verwerkt in het programma 1 “ Een sociale en vitale gemeente” programmaonderdeel 1b “ Samen leven”.

2. Er wordt rekening gehouden met een toename van de WOZ inkomsten met 20,4%, in totaal € 1.163.000. - hoeveel van die toename komt door een verwachte stijging van de (peilwaarden) WOZ? - hoeveel is het gevolg van een verhoging door Heiloo van het OZB tarief zelf? Antwoord: De toename van de WOZ inkomsten komen door de verhoging van het tarief. Er is nog geen rekening gehouden met de verwachte stijging van de(peilwaarden) WOZ. 3. Mutaties vermeld op blz 8: #15, PO 1b: Er wordt gesproken van een 100K Voordeel vanwege daling aantal inwoners wat gebruik maakt van minimabeleid. Hoe staat dat in verhouding tot: " De grootste tegenvallers zijn de toename van het aantal inwoners met een bijstandsuitkering"? Antwoord: De doelgroep die gebruik maakt van het minimabeleid hoeft niet gelijk te zijn aan de doelgroep van de bijstandsuitkering. Er zit wel vaak een verband tussen de ene en de andere doelgroep. De mensen die gebruik maken van het minimabeleid vragen bijv. begeleiding aan, sportfaciliteiten, etc. De mensen die gebruik maken van de bijstand krijgen financiële ondersteuning als ze niet genoeg inkomen of vermogen hebben om van te leven. 4. In 2025 wordt nadelig € 245.000 bij-geraamd voor plankosten A9 (zie pagina 10).

- waarom is dat in de exploitatierekening opgenomen en is het niet opgenomen als een voorstel tot verhoging van het investeringskrediet A9 met € 245.000? - zie ook de jaarrekening 2023 en de technische vraag van de PvdA op dit punt. Antwoord: Tegenover dit bedrag staat een vergoeding vanuit de Provincie van € 128.000, -. De vergoede plankosten Heiloo worden opgehoogd in de totale kostenfactuur vanuit de Provincie t.b.v. alle betrokken partijen, deze kosten zijn opgenomen in het investeringskrediet A9. 1

Het restant zijn kosten die niet doorberekend mogen worden naar de Provincie en voor eigen rekening zijn van de gemeente Heiloo. 5. Pagina 11, punt 3 – areaal OZB: graag de specificatie van aantallen en typen woningen die in 2024 worden gerealiseerd en als areaal uitbreiding zijn meegenomen in de begroting 2025. Antwoord: Antwoord volgt nog 6. Pagina 17, punt 7 – is de loonsom BUCH in de meerjarenplanning 2026 -2028 opgenomen voor het (geïndexeerde) 2025 bedrag of is separaat een aanname verwerkt voor verwachte groei/krimp personeelsbestand, voor herijking van het functiegebouw en/of inhuur externen? Antwoord: Ja, in de meerjarenplanning 2026-2028 is de bijdrage van de BUCH voor het geïndexeerde bedrag van 2025 opgenomen. 7. Punt 8 – de omslagrente van 2,5%: wat is de thans verwachte daadwerkelijke financieringsrente voor de begrotingsjaren 2026 – 2028 o.b.v. lopende financieringen en rentepercentages van de BNG. Antwoord: De daadwerkelijke financieringsrente voor 2026-2028 o.b.v. de lopende financieringen zijn: Realisatie

Rente% op vaste schuld

2023

Begroting 2024

2025

2026

2027

2028

3,02%

3,04%

3,05%

3,08%

3,27%

0,00%

0,00%

3,25%

3,25%

3,25%

Huidige verplichtingen (*1)

Gemiddeld rente % Nieuwe leningen (*2)

Gemiddeld rente %

8. Pagina 22 Programma 1B Aansluiting Jeugd en Onderwijs beschrijft een initiatief wat zich voornamelijk bij de buurgemeenten gaat afspelen. Wat is de relevantie voor Heiloo dat het in de begroting van 2025 een plek heeft? Antwoord: In eerste instantie is SOOS een project dat vanuit de regionale intentie- en samenwerkingsovereenkomst voorkomt, waarbij we een pilot starten in deze 3 gebieden (HHW-Noord, Alkmaar-Noord en Castricum). Uiteindelijk zullen we de uitkomsten uitrollen naar de overige gemeenten en zal de passende uitkomst dus ook ingezet worden in Heiloo. 9.

Pagina 23/24 – integratie nieuwkomers/anderstaligen: bij de vaststelling jaarrekening 2023 is een bestemmingsreserve van 652.000 gevormd. Zie ook pagina 107 voor verloop/overzicht reserves. In de planperiode t/m 2028 zijn daar geen onttrekkingen opgenomen. Waarom niet? Antwoord: De onttrekking wordt verwerkt in de 2e firap 2024. Het college heeft aan Werkorganisatie BUCH de opdracht gegeven om uitvoering te geven aan het ‘Plan van aanpak huisvesting en begeleiding statushouders en coördinatie opvang asielzoekers’ en hiervoor in 2024 € 149.300 en in 2025 € 230.500 beschikbaar te stellen vanuit deze bestemmingsreserve. In de 1e firap 2024/Kadernota 2025 is hier al grotendeels budget voor opgenomen (€ 75.600 in 2024 en € 2

230.500 in 2025), bij de 2e firap 2024 wordt voorgesteld om het budget behorend bij de bestuursopdracht ad. € 149.300 in 2024 en € 230.500 in 2025 ten laste te brengen van de bestemmingsreserve. 10. Stortingen/onttrekkingen bestemmingsreserve bovenwijkse voorzieningen, pagina 107: - wat ligt ten grondslag aan de verwachte stortingen? - waarom geen onttrekkingen voorziening t/m 2028? Antwoord: Antwoord volgt nog 11. Bestemmingsreserve A9 (pagina 107): betekent de onttrekking van ruim 4 mln. in 2027 dat in de meerjaren-prognoses nog altijd wordt gerekend op basis van de verwachting dat oplevering plaatsvindt in 2027? Zo ja, is die aanname consequent verwerkt in zowel (verwachte) kapitaallasten als ook financieringskosten vanaf 2027? Antwoord: Er is over aanpassing van de planning nog geen formeel besluit door de stuurgroep A9 genomen, tot dat moment hanteren we de huidige planning. De verwachting is de planning wordt aangepast, de consequenties ervan zullen doorwerken in het tijdstip van onttrekking. 12. Jeugdzorg: zie de toelichting op pagina 5, punt 6 “besparingsverlies jeugd”. wat zijn de verwachte financiële effecten voor 2025 – 2028 naast de verwerking van de 404.000 incidenteel hogere bijdrage door het rijk in 2025. Antwoord: Zoals aangegeven was in het coalitieakkoord Rutte IV een aanvullende besparing op Jeugdzorg opgenomen die opliep naar structureel € 511 mln.

vanaf 2027. Het Rijk zou komen met maatregelen waardoor gemeenten minder middelen nodig zouden hebben of waarbij alternatieve inkomsten gegenereerd zouden kunnen worden. Deze besparing is conform de richtlijn van de Provincie op een eerder moment verwerkt als stelpost in de meerjarenbegroting; structureel € 450.000. Bij de meicirculaire 2024 is aangegeven dat de besparing voor 2025 vervalt, inmiddels is bij de septembercirculaire 2024 het volledige aanvullende besparingsbedrag op Jeugdzorg geschrapt, dus niet alleen in 2025, maar structureel vanaf 2026. Het financiële effect hiervan is verwerkt op p.4 van de begroting; gevolgen septembercirculaire. De algemene uitkering is voor dit onderdeel verhoogd met de volgende bedragen: 2025 en 2026: € 404.000, 2027 € 414.000 en structureel vanaf 2028: € 416.000. Dit heeft geleid tot de volgende negatieve saldi per jaar: 2025: € 46.000, 2026: € 46.000, 2027: € 36.000 en vanaf 2028: € 34.000. 13. Zie pagina 31, de “scores” van Heiloo op een aantal veiligheidspunten. Bij onderdelen geregistreerde diefstallen/criminaliteit lijkt Heiloo slechter te scoren dan de andere BUCH gemeenten. is dat nader onderzocht? Welke leeftijdsgroepen betreft dit? kan hier een relatie liggen met het geld beschikbaar voor jongerenwerkers Antwoord: Antwoord volgt nog 14.

Pagina 43 PO 3A Wonen en Leefomgeving bij ‘Wat gaan we ervoor doen” is te lezen: “Om de meldingen ook adequaat op te kunnen pakken moeten nog beleidsregels en procedures 3

worden opgezet. Hiervoor is formatie en budget nodig.” : klopt het dat dit niet gekwantificeerd is in de begroting? Antwoord: Antwoord volgt nog 15. Punt 12, pagina 57, de uitname algemene reserve van 119.000. - waarom is dit in programma 3 verwerkt? - betekent deze uitname feitelijk dat de begroting in eerste instantie sloot met een tekort van 119.000 ? Antwoord: - Deze hoort thuis op programma 4 zo is deze ook verwerkt in de cijfers. Dus staat niet juist in het overzicht op pagina 55, maar moet naar pagina 61 van de Begroting 2025. - Ja, in de eerste instantie sloot de begroting met een tekort van € 119.000 16. Programma 2a, Cultuur – Recreatie en Tourisme - worden in dit programma mede de posten met betrekking tot theater De Beun verwerkt? - op pagina 36 (“Wat willen we bereiken”) is niets vermeld m.b.t. de doelstellingen van de gemeente inzake cultuurvoorzieningen. Waarom niet? Antwoord: Ja, in Programma 2a Cultuur, recreatie en toerisme worden de posten met betrekking tot theater De Beun verwerkt. In de beleidsteksten bij de begroting worden alleen nieuwe voornemens vermeld. Het college is bezig met het Cultuurprofiel, dat in januari naar de raad is gestuurd. Hierin worden de doelstellingen van de gemeente inzake cultuurvoorzieningen vermeld.

U heeft een goed punt; het bieden van een nieuw perspectief voor theater de Beun had inderdaad benoemd kunnen worden, ook al betreft het geen nieuw beleid of vraagt het geen nieuw budgettaire kader. 17. Op de bij de stukken verstrekte 2024 lijst met de door de raad goedgekeurde kredieten 2024 stonden mede:

- zijn/worden deze investeringen thans doorgeschoven naar de 2025 investeringslijst c.q. kredietsaldi? Antwoord: Deze investeringen worden in de jaarrekening doorgeschoven naar 2025.

4

18. Financiële projecties inzake Theater de Beun in 2025 – 2028: Kunt u per begrotingsjaar (vanaf 2025) een specificatie verstrekken van de in de voorliggende begroting/MJP van de gemeente Heiloo (als onderdeel van programma 2A) verwerkte posten (al dan niet noodzakelijkerwijs in de vorm van aannames) m.b.t. Theater de Beun, gesplitst naar: - (verwachte) huurinkomsten van de gemeente - (verwachte) directe kosten voor energie, onderhoud, beheer, zakelijke lasten en overige kosten die ten laste komen van de exploitatierekening van de gemeente - kapitaallasten inzake afschrijving van investeringen door de gemeente - (eventuele overige) exploitatiebijdragen aan de beheerder (thans Stichting Theater De Beun) Antwoord: Huidige meerjarenbegroting 1. Grootboeknummer

2. Omschrijving Grootboeknummer

3. Kostensoort Omschrijving kostensoort

6530024

Theater De Beun

421000

Belastingen

6530024

Theater De Beun

435104

Ingeleend pers. piek of projecten

6530024

Theater De Beun

438000

Overige goederen en diensten

6530024

Theater De Beun

438001

Energie

6530024

Theater De Beun

438004

Onderhoud

6530024

Theater De Beun

438006

Verzekeringen

6530024

Theater De Beun

438008

Advieskosten derden

6530024

Theater De Beun

438010

Schades en Vandalisme

6530024

Theater De Beun

438100

Coronakosten

6530024

Theater De Beun

472000

Mutatie voorzieningen

6530024

Theater De Beun

473000

Afschrijvingen

6530024

Theater De Beun

474000

Toegerekende omslagrente

6530024

Theater De Beun

836000

Huren

Bedrag 2026

2.860 21.636 4.000 3.570 31.851 34.792 9.778 -51.746

Bedrag 2027

Bedrag 2028

2.860 21.636 4.000 3.570 31.851 34.792 8.908 -51.746

Sportfaciliteiten – diverse technische financiële vragen Kunstgrasveld Foresters

In deze meest recente 2024 (investerings-)kredietlijst is de post voor 2024 op nul gesteld. - in welke begrotingsjaar is de investering thans verwerkt? - voor welk (verwacht) investeringsbedrag? - wat is de (verwachte) kapitaallast per jaar na de realisatie van de vervanging? Antwoord: De investering is naar 2025 verplaatst voor een bedrag van € 488.000. De jaarlijkse kapitaallasten wordt dan € 48.800. Waterveld Terriërs

Volgens de meest recente 2024 (investerings-)kredietlijst is deze gerealiseerd in 2024. - wat was het bedrag van de uiteindelijke investering door de gemeente? - wat is de verwachte kapitaallast per jaar na de realisatie hiervan? - is er een bijdrage met de Terriërs afgesproken ter dekking hiervan. Zo ja, hoeveel? In eerdere stukken is gesproken over verwerking in de huurovereenkomst. Graag de huurovereenkomst delen. Antwoord: De uiteindelijke investering is € 729.087. Hiervan heeft de vereniging € 158.000 bijgedragen. De jaarlijkse kapitaallasten is € 38.087. 5

2.860 21.636 4.000 3.570 31.851 34.792 8.038 -51.746

Sporthal (bestaand en 2e sporthal)

-

Zijn de investeringskredieten 2e sporthal integraal doorgeschoven naar 2025 of (ook) latere jaren? Voor welke bedragen? Wat zijn de in 2025 en 2026 geplande investeringen in de bestaande sporthal (i.e. de bovenstaande renovaties en vervangingen die kennelijk in 2024 niet zijn uitgevoerd)?

Antwoord: Nr.

Omschrijving

AT

25

Krediet saldo 2024 100.000

Krediet saldo 2025 489.000

7213674

Openbaar terrein 2e sporthal Heiloo

7522354 7522364

Vervanging plafonds sporthal Vennewater

25

0

Renovatie doucheruimten sporthal Vennewater

25

0

7522374

10

0

7522384

Verv install luchtbehandeling sporthal Vennewater Inventaris tweede sporthal Heiloo

10

40.000

7522394

Installaties tweede sporthal Heiloo

15

250.000

7522404

Bouw tweede sporthal Heiloo

40

917.032

7522444

Vervanging kozijnen Sporthal Vennewater

25

0

7522454

Vervang brandmeldinstallatie sporthal Vennewater

10

0

Krediet saldo 2026

Krediet saldo 2027

Krediet saldo 2028

0

0

0

103.701

0

0

0

161.000

0

0

0

28.000

0

0

0

69.000

0

0

0

543.487

41.450

0

0

917.032

76.275

0

0

27.000

0

0

0

37.000

0

0

0

Zwembad ‘t Baafje Het zwembad komt bij meerdere posten terug in het 2024 investeringsoverzicht, te weten:

-

Welke van deze investeringen is in 2024 gerealiseerd en voor welke bedragen? Welke zijn doorgeschoven naar de kredietlijsten van 2025 e.v. en voor welke bedragen? Antwoord: Het leidingwerk is uitgevoerd. Tot op heden voor een bedrag van € 158.248. De uitkijktoren is naar 2025 verschoven.

6

19. Pagina 81 valt te lezen “Recent is aan de hand van een nieuwe kwaliteitsopname het beleidsplan wegbeheer geactualiseerd voor de planperiode 2024-2033. Vaststelling vindt plaats in het vierde kwartaal van 2024.” a. Het vierde kwartaal is al een poosje onderweg en op basis van die plan is wellicht de begroting opgesteld, klopt dat? b. Wanneer precies wordt het beleidsplan wegbeheer geagendeerd voor behandeling in de raad? Antwoord: Het beleidsplan wegbeheer voor de planperiode 2024-2033 wordt geagendeerd voor behandeling van de raad in januari 2025. Het klopt dat vaststelling van dit plan stond gepland voor het vierde kwartaal van 2024. Vanwege de focus op de geplande ombuigingen is de besluitvorming vertraagd. De financiële consequenties voor de begroting vanuit dit plan worden tijdens de raadsbehandeling aan uw raad voorgelegd. 20. Welke wegen worden momenteel geclassificeerd als ‘onvoldoende’ en waarom? Antwoord: Er is geen antwoord te geven op de vraag welke wegen van onvoldoende kwaliteit zijn en waarom. De inspectiedata geven een moment opname van de huidige kwaliteit van de verhardingen per wegvak-onderdeel. Na de inspecties worden de basisplanningen gegenereerd door de software en is het vervolgens de taak van de wegbeheerder om een maatregeltoets uit te voeren. 21.

Pagina 81 valt te lezen “Op basis van deze inspectie wordt het meerjarenonderhoudsplan geactualiseerd voor de planperiode 2024-2033. In dit meerjarenonderhoudsplan wordt een geactualiseerde beheerplanning vastgesteld en waar nodig ook investeringen voor noodzakelijke vervangingen. Vaststelling vindt plaats in het vierde kwartaal van 2024.” a. Wanneer wordt dit exact geagendeerd? b. Net als bij het wegbeheer: het nog vast te stellen beleid kent een beleidsperiode beginnend bij een jaar wat al bijna voorbij is. Klopt het dat er evenwel keuzes zijn gemaakt die zijn weerslag kennen in de begroting op basis van beleid wat nog niet is vastgesteld? Deze vraag komt voort uit het feit dat de vraag gesteld is om inzicht te krijgen in het vigerende onderhoudsbeleid/meerjaren onderhoudsplannen op de verschillende domeinen maar tot op heden is dit nog niet geleverd. Tegelijkertijd wordt in de tabel op pagina 84 verwezen naar oa Meerjarenprogramma kunstwerken 2020 -2024 Antwoord: Het beheerplan voor de kunstwerken voor de planperiode 2024-2033 wordt geagendeerd voor behandeling van de raad in februari 2025. Het klopt dat vaststelling van dit plan, net als het beleidsplan wegbeheer, stond gepland voor het vierde kwartaal van 2024. Vanwege de focus op de geplande ombuigingen is de besluitvorming vertraagd.

De financiële consequenties voor de begroting vanuit dit plan worden tijdens de raadsbehandeling aan uw raad voorgelegd.

7

22. Financiële projecties inzake zwembad Het Baafje 2025 – 2028 Kunt u per begrotingsjaar een specificatie verstrekken van de in de voorliggende begroting/MJP van de gemeente Heiloo (als onderdeel van programma 2) verwerkte posten (al dan niet noodzakelijkerwijs in de vorm van aannames) m.b.t. zwembad het Baafje, gesplitst naar: - (verwachte) huurinkomsten te ontvangen van de exploitant (thans Alkmaar Sport) - (verwachte) directe kosten voor energie, onderhoud, beheer, zakelijke lasten en overige kosten die ten laste komen van de exploitatierekening van de gemeente (als eigenaar van het complex) - kapitaallasten inzake afschrijving van investeringen door de gemeente, gepleegd in de jaren tot en met 2024 - (eventuele overige) exploitatiebijdragen Antwoord: Huidige meerjarenbegroting 1. Grootboeknummer

2. Omschrijving Grootboeknummer

3. Kostensoort Omschrijving kostensoort

Bedrag 2026

6520024

Zw embad Het Baafje

421000

Belastingen

6520024

Zw embad Het Baafje

432000

Duurzame goederen

6520024

Zw embad Het Baafje

435104

Ingeleend pers. piek of projecten

6520024

Zw embad Het Baafje

438000

Overige goederen en diensten

6520024

Zw embad Het Baafje

438001

Energie

6520024

Zw embad Het Baafje

438004

Onderhoud

6520024

Zw embad Het Baafje

438006

Verzekeringen

6520024

Zw embad Het Baafje

438008

Advieskosten derden

6520024

Zw embad Het Baafje

438010

Schades en Vandalisme

6520024

Zw embad Het Baafje

438011

Groot onderhoud

6520024

Zw embad Het Baafje

443600

Inkomensoverdrachten - overige overheden

6520024

Zw embad Het Baafje

443800

Inkomensoverdrachten - overige instellingen

6520024

Zw embad Het Baafje

473000

Afschrijvingen

6520024

Zw embad Het Baafje

474000

Toegerekende omslagrente

6520024

Zw embad Het Baafje

836000

Huren

6520024

Zw embad Het Baafje

843100

Inkomensoverdrachten - Rijk

Bedrag 2027

8.776 300 3.800 17.000 137.372 58.944 32.413 -132.731 -

8.776 300 3.800 17.000 137.372 58.944 30.939 -132.731 -

23. Sport faciliteiten – wat willen we bereiken? - in welke programma onderdeel staat de toelichting door het college in deze begroting op de doelstellingen van Heiloo in 2025 en volgende jaren m.b.t. de verdere ontwikkeling van sport en sportfaciliteiten in de gemeente ? Antwoord: Antwoord volgt nog 24. Pagina 56, Woningmarktonderzoek -

Wat wil het college onderzoeken en waarom samen met regio Alkmaar en de corporaties? Waarvoor wil het college de uitkomsten van het onderzoek gebruiken? Antwoord: Antwoord volgt nog

-

Pagina 107, bestemmingsreserve Fonds sociale woningbouw 131.500: Waarom is geen onttrekking voorzien aan dit fonds in de planperiode 2025 – 2028? Antwoord: Antwoord volgt nog

8

Bedrag 2028

5.838 300 3.800 17.000 137.372 55.571 29.466 -132.731 -

25. Pagina 107, bestemmingsreserve duurzaamheidsmaatregelen In 2024 is een onttrekking begroot/voorzien van 364.000. - Waarop heeft dit betrekking en is dit de laatste raming ? - Waarom zijn geen onttrekkingen voorzien in de jaren vanaf 2025 ? Antwoord: Antwoord volgt nog

9