Beantwoording Technische vragen Heiloo_2000 Begroting 2025
Tekst van het document
Datum Aan Kopie aan Van Onderwerp Vraag 1:
: : : : :
6 november 2024 Gemeenteraad College Gemeentecontroller Technische vragen Begroting 2025: Heiloo-2000
Betreft mutaties in (im-) materiele activa In de begroting 2024 waren deze als volgt weergegeven: Begroting 2024 x € 1,000 Mutatie (im-) materiele activa
2024 14.745
Begroting 2025 x € 1,000 Mutatie (im-) materiele activa
2025 7.093
2026 13.935
2027 -6.200
2025 19.235
2026 6.788
2027 7.323
2028 -3.468
Zie ook pag. 87 Zou je deze verschillen nader willen toelichten? Antwoord: Geprognosticeerde balans (x € 1 mln) Activa (Im)materiële vaste activa
2025
2026
2027
2028
76.485
83.273
90.596
87.128
De verschillen in de (Im)materiële vaste activa zijn het gevolg van de toename van de investeringen minus de afschrijvingen. Bijvoorbeeld: De eindstand van de materiële vaste activa in 2024 was 57.232. Hier komen de investeringen uit de begroting MJIP 2024-2028 (Bijlage 1, apart aangeleverd) bij. De afschrijvingen van 3.047 worden hierafgetrokken, waardoor de nieuwe eindstand voor 2025 uitkomt op 76.485. Dit is een verschil van 19.253.
Saldo 31-12-2024 Investering 2025 Afschr 2025 Saldo 31-12-2025
57.232 22.300 3.047 76.485
19.253
Het kan zijn dat investeringen doorschuiven naar een ander jaar (zie bijlage 1: Investeringsplan 2025 2028 pagina 105 en 106). In dat geval wijzigt de prognose. Dit geldt ook voor de andere verschillen. Vraag 2: Uitgaande van een weerstandsvermogen van minimaal 1,2 en met het oog op de voorspelde resultaten 2026 t/m 2028 en de gevolgen voor het EV (pag. 87) , is er al een doorrekening gemaakt van wat er in € ’s minimaal moet worden “omgebogen” om niet door de 1,2 grens te zakken en hoe gaat dat eruit zien? 1
Antwoord: Het is sinds kort toegestaan om, mits aan bepaalde criteria voldaan wordt, een uitname uit de algemene reserve te doen om structurele lasten te dekken. Dit betreft het surplus, dat is het verschil tussen de algemene reserves en de risico’s. Daarnaast moet de solvabiliteit boven de 20% blijven. Voor Heiloo betekent dit dat er een kleine uitname uit de algemene reserve mogelijk is. Voor 2025 was dit maximaal € 183.000. Deze uitname heeft een beperkt effect op het weerstandsvermogen. Voor de ombuigingen moet worden uitgegaan van het begrotingssaldo. Opmerking: op pag. 101 staat een verkeerde einddatum bij de DVO van ONHN. Zie ook pag. 38. Antwoord: De einddatum die genoemd is op pagina 101 is van het huidige DVO, die per 31 december 2024 afloopt. Inmiddels is er een nieuwe DVO met looptijd van 6 jaar (2031) waarbij na 2 jaar een evaluatie plaats zal vinden met de mogelijkheid voor Heiloo om uit te stappen.
2