Beantwoording raadsvragen Kadernota 2026 en jaarrekening 2024

nr 1

JR/KN Partij PvdA

vraag Inzake de begrotingswijzing 2025 bij voorstel resultaatbestemming (concept-)jaarrekening 2024: volgens de stukken is het voorstel om 714.655 als overheveling van een deel van het positief rekeningsaldo 2024 (van in totaal 3.788.000) toe te voegen aan de programmabudgetten 2025. in de opstelling van de 1e firap 2025 lijkt deze voorgestelde verhoging van de programmabudgetten 2025 nog niet te zijn verwerkt. Zie ik dat goed?

Antwoord Ja, dat klopt. De aanpassing van deze budgetten vindt pas plaats na vaststelling van de jaarrekening 2024.

2

PvdA

In het verloop van de reserves in bijlage 1 bij de kadernota staat een toevoeging van 3.788.000 (= volledig positief resultaat 2024 volgens conceptjaarrekening) aan de algemene reserve en een verwachte onttrekking aan de algemene reserve in 2025 van 833.046. Kunt u die 833.046 nader toelichten/specificeren? met name: maakt de hiervoor genoemde 714.655 die komt vanuit de voorgestelde overheveling van budgetten uit 2024 reeds deel uit van deze onttrekking van 833.046 of staat dat er los van?

De € 833.046 is opgebouwd uit de volgende posten:

Volgens de specificaties bij de kadernota van de ombuigingen tellen de financiële effecten van het "Pakket voorstel college" in de programma's 1-4 op tot 1.791k in 2026 en 1.604k jaarlijks in 2027 2029.

Ja dat klopt. De post “hondenbelasting” is niet meegenomen in het voorstel. In bijlage 1 bij dit bestand vindt u een totaaloverzicht van het volledige voorstel van het college dat is verwerkt in de Kadernota 2026-2029.

3

PvdA

Voorgestelde budgetoverheveling Jaarrekening 2024 Uitname reserve t.b.v. sluitende begroting 2025 Totaal

714.655 118.391 833.046

De voorgesteld overheveling van de budgetten uit 2024 maakt inderdaad onderdeel uit van deze totale onttrekking.

In de samenvattende tabel aan het begin van de kadernota lijkten de bedragen per jaar lager: in 2026 110k en in de jaren daarna 122k per jaar lager. Dit lijkt de post "hondenbelasting" (vermeld op pagina 54 van de kadernota, als onderdeel van het collegevoorstel in programma 4). Klopt het dat het cijfermatig verschil deze post betreft en dat het college hierop dus geen ombuiging voorstelt in de jaren 2026 -2029 ? 4

KN

PvdA

In de 1e firap 2025 is 190k bijgeraamd t.b.v. exploitatie Baafje dit jaar. Dat bedrag is in lijn met de info in de presentatie tijdens de RIA. Voor de jaren 2026 - 2029 lijkt deze post nog niet te zijn bij-geraamd in deze kadernota. Lees ik dat correct en zo ja, betekent dit dat ook zonder bijraming volgens het college het huidige exploitatiebudget van het Baafje voor 2026 -2029 toereikend zal zijn?

Vooralsnog is er voor 2025 190K bijgeraamd in 2025. Voor 2026 is er nog niets vastgesteld.

5

PvdA

Bij de RIA inzake het Baafje is vermeld dat in 2025 eenmalig een budget nodig is om de geplande vervanging van de pompinstallatie nader te onderzoeken c.q. voor te bereiden. Zijn deze kosten voorzien in de voorgelegde aanpassingen in deze 1e firap 2025 of is het oorspronkelijke programmabudget zonder bijstelling toereikend voor dit onderzoek/voorbereiding?

Dat is niet vastgesteld.

6

PvdA

Bij de stukken van de raadsvergadering van 23 juni 2025 is een begrotingswijziging opgenomen om in 2025 en 2026 een uitname van € 32.125 uit

Het klopt dat deze € 32.125 nog niet is verwerkt in de reserve van € 300.000. Dit bedrag wordt in 2025 in mindering gebracht op de reserve.

de bestemmingsreserve SportCultuurvoorzieningen te doen. Die uitname lijkt nog niet te zijn verwerkt in het verloop van de reserve (eind 2024 € 300k) in de tabel in bijlage 1 bij de kadernota. Kunt u dat bevestigen? 7

8

JR

PvdA

In bijlage 1 bij de kadernota is het verloop van de bestemmingsreserve grote projecten opgenomen voor de jaren 2025 -2029. Zal dit verloop nog aangepast moeten worden als de NAG 2024 (die eveneens op de agenda staat voor 30 juni) door de raad wordt vastgesteld of treden door vaststelling van deze NAG 2024 geen wijzigingen op in de mutaties bestemmingsreserve grote projecten zoals opgenomen in bijlage 1?

De financiële effecten van de NAG 2024 zijn al verwerkt in de Kadernota 2026-2029/ 1eFirap 2025. Daarmee zijn de financiële gevolgen al meegenomen in het verloop van de bestemmingsreserve Grote Projecten, zoals weergegeven in bijlage 1 van de Kadernota.

CDA

Bij vaststellen van de jaarrekening 2023 is vorig jaar door de raad per amendement een bestemmingsreserve sport en cultuur ingesteld van 300.000 E en daarbij is het volgende bepaald:

Het college komt met een raadsvoorstel waarin het aanvullen van de bestemmingsreserve sport en cultuur wordt uitgewerkt. Het college gaat er op dit moment van uit dat bij een positief jaarrekeningresultaat, en voor zover er sprake is van meevallers die niet gekoppeld zijn aan geplande uitgaven en binnen de streefwaarde van de weerstandsratio blijven, de reserve zal worden aangevuld tot € 300.000. Het instellen van bestemmingsreserves en ook de hoogte van toevoegingen en onttrekkingen in de begroting en rekening zijn voor behouden aan de Raad.

“Deze bestemmingsreserve ook in de toekomst aan te vullen indien zich ‘meevallers’ voordoen, voor zover deze niet gekoppeld zijn aan geplande uitgaven en passend binnen de streefwaarde van de weerstandsratio.” Vraag: op welke wijze denkt het college deze opdracht alsnog te verwerken in het voorstel resultaatbestemming jaarrekening 2024 en in de Kadernota. Volgt hier een correctie op? Zo ja, wanneer? Zo niet: waarom niet?

9

PvdA

10

Heiloo2000 Het betreft de ombuigingen van 1,2 mln VVD D66 opgenomen in de kadernota voor het jaar 2026. HL Wat is op basis van de meest actuele gegevens het structurele tekort om de begroting voor 2026 sluitend te krijgen? Nb.: wij begrijpen het effect op de begrotingen van latere jaren. De achterliggende vraag is wat er noodzakelijk is voor het jaar 2026 aan ombuigingen. De onzekerheden en fluctuaties zijn zo groot dat wij graag een nieuwe ‘baseline’ willen zien zoals we die afgelopen jaar ook hadden en waar het oorspronkelijke ombuigingspakket van het college op gebaseerd is.

In de kadernota is voor het jaar 2026 € 1,681 mln opgenomen aan ombuigingen. Zie hiervoor bijlage 1 ‘Pakket voorstel college’ Kadernota 2026-2029.

Heiloo2000 Kunt u een overzicht geven welke VVD D66 ombuigingen in het pakketvoorstel van het HL college van 17 april wel of niet zijn

Bijgevoegd is bijlage 1, het “ pakketvoorstel college”, zoals opgenomen in de Kadernota 2026. Enkel de ombuiging voor de hondenbelasting is niet meegenomen in het voorstel van de Kadernota 2026. Daarnaast is er, ten opzichte van de commissie 17 april, nu een bedrag opgenomen voor de OZB in het jaar 2026.

11

Op 22 juni is via het NHD te lezen dat er een onderzoek/studie wordt uitgevoerd om de onveilige spoorwegovergang in de Stationsweg te verbeteren. Vragen: 1. Door en met wie wordt dit onderzoek uitgevoerd 2. Wat is exact de inhoud/vraagstelling van dit onderzoek 3. Wat is de opleverdatum van het onderzoek 4. Welke tussentijdse maatregelen stelt de ph voor om het ‘fietsers te gast’ te versterken

opgenomen in de kadernota 2026? Kunt u daar een korte toelichting op geven? Op basis

Antwoord volgt nog

In bijlage 2 wordt de ontwikkeling van het begrotingssaldo, inclusief incidentele baten en lasten, weergegeven met een voordeel van € 71.000. In dit bedrag is nog geen rekening gehouden met: * Huisvestingslasten BUCH van ongeveer € 327.000. * Ombuigingen vanuit de GR’en. Deze worden pas meegenomen nadat de begrotingen van de GR’en zijn vastgesteld (verwacht rond 1 juli).

van de commissies Ombuigingen van 7 en 17 april j.l. is dat niet goed te herleiden. 13

CDA

Wat is de voortgang en prognose bij de door het college voor het zomerreces toegezegde hernieuwde uitwerking van het Looplein? Kan dit voor 25 juni aan de raad worden aangeboden, zodat het betrokken kan worden met de bespreking van de Kadernota? Zijn er in dit kader reeds scenario’s uitgewerkt? Is bekend welke investeringen deze scenario’s vergen?

Het college is doende een aanpak voor het Loo te formuleren. Deze aanpak is borduurt voort op de in november 22 vastgestelde omgevingsvisie waarbij een tweetal sporen worden bewandeld. Het eerste spoor is te kijken wat er op een wat kortere termijn mogelijk is om een aantal doelen uit de omgevingsvisie te halen met de beperkte middelen die voorhanden zijn. Het tweede spoor is een strategisch plan voor het gebied rond het Loo. Doel van deze visie is dat de gemeente regie kan voeren op toekomstige ontwikkelingen en wat faseerbaar is. Daarnaast zullen beide sporen vergezeld gaan van breed inzetbare instrumenten om de plannen haalbaar te maken. Te denken valt hierbij aan het benoemden van een exploiatiegebied, kostenverhaal bij private ontwikkelingen maar ook publiekrechtelijk instrumentarium. Recentelijk heeft Kennemer wonen aangegeven te willen starten met de (her)ontwikkeling van het gebied rond het oude gemeentehuis. Deze ontwikkeling moet passen binnen het spoor van de strategisch plan en biedt tevens de kans om de eerste fase van de uitvoering van de gebiedsvisie ’t Loo in gang te kunnen zetten.

Gezien de tijd die tussen het vaststellen van de gebiedsvisie en vandaag verstreken zijn is het verstandig ook de participatie met de omgeving op te starten, niet alleen om de gebiedsvisie weer op het netvlies van de Heilooenaren te krijgen, maar ook om een start te kunnen maken met de gesprekken over de eerste fase van de (her)ontwikkeling van het voormalige gemeentehuis. Het College verwacht in het najaar de aanpak voor de aanpak van het Loo gereed te hebben.

14

CDA

In lijn met de vragen van D66 over de upgrade De Kring en De Hoed: Wanneer zijn

De antwoorden op de vervolgvragen van D66 zijn uitgewerkt en verzonden.

de antwoorden op de vervolgvragen van D66 van 12 mei beschikbaar? Het raadsbesluit mbt deze upgrade gaat uit van scenario 2 (waarbij het college vanwege financiële krapte een ‘uitgekleed’ scenario 2b heeft bedacht). Welk bedrag aan (extra) investeringen is nodig om scenario 2 cf de wens van de raad alsnog op een goede wijze uit te voeren? 15

CDA

Is inmiddels de door het college toegezegde taxatie van het voormalige gemeentehuis uitgevoerd? Wat is het resultaat daarvan? Wanneer wordt het pand daadwerkelijk afgestoten en kunnen de opbrengsten - zoals besloten bij besluitvorming nieuwe gemeentehuis - dienen ter dekking van nieuwe cq andere ontwikkelingen en tevens onnodige exploitatielasten voorkomen?

De betrokken schoolbesturen hebben op 8 mei 2025 laten weten dat er geen draagvlak is voor de uitvoering van scenario 2b noch voor het scenario 2a (raming benodigd investeringsbudget €7.562.000 afschrijving in 15 jaar). De schoolbesturen geven aan een uitgebreider scenario te willen dan het scenario 2 dat in het IHP is opgenomen. Het door de schoolbesturen gewenste scenario is niet uitgewerkt omdat dit niet past binnen de kaders die door de gemeenteraad met het IHP zijn vastgesteld.

De taxatie is inmiddels uitgevoerd. De uitkomst wordt met u gedeeld na het zomerreces.

BIJLAGE 1 Op pagina 54 van de Kadernota 2025-2029 is in onderstaand overzicht ten onrechte de Hondenbelasting meegenomen.

Moet zijn zie onderstaande: Dit heeft geen effect op de andere tabellen in de kadernota.

‘Pakket voorstel college’ commissie 17 april 2025

Prog Omschrijving 1 Afschalen inkoop Brede Regeling Combinatiefunctionarissen (BRC) 1 Jeugdhulp medewerker bij huisarts 1 Jeugdhulp specialist 1 Budget ter voorbereiding Beschermd wonen 1 WMO hulpmiddelen instellen budgetplafond bij woningaanpassingen 1 Inzet extra toezichthouder 0,89 fte BUCH breed 1 Normenkader WMO begeleiding 1 Verlagen bijdrage op basis van bestuursconvenant Regio Alkmaar 1/2 Subsidies 2 Economische zaken 2 Cultureelerfgoed 2 Toerisme &recreatie 3 Openbaar groen en openluchtrecreatie 3 Maaien en schouwen 3 Speelplaatsen 3 Milieubeheer 3 Leges omgevingsvergunningen 3 Omgevingsplan 3 Klimaat scenario 2 4 Voorlichting 4 Precariobelasting 4 Forensenbelasting 4 Hondenbelasting 4 OZB niet woningen 4 Stelpost coalitieakkoord 4 OZB woningen DIV Ombuigingen GR'en Afstoten vastgoed Totaal Pakket voorstel college

‘Pakket voorstel college’ Kadernota 2026-2029

2026 0 31.400 20.900 17.900 85.400 21.600 12.900

2027 41.461 31.400 20.900 17.900 85.400 22.400 12.900

2028 41.461 31.400 20.900 17.900 85.400 23.200 12.900

2029 41.461 31.400 20.900 17.900 85.400 23.200 12.900 PM

60.663 10.000 10.000 16.000 55.000 30.000 15.000 20.000 42.236 35.625 92.496 10.300 10.000 7.000 110.000 240.000 300.000

60.663 10.000 10.000 16.000 55.000 30.000 15.000 20.000 84.477 35.625 92.496 10.300 10.000 10.000 122.000 490.000 300.000

60.663 10.000 10.000 16.000 55.000 30.000 15.000 20.000 84.477 35.625 92.496 10.300 10.000 10.000 122.000 490.000 300.000

1.254.420

1.603.922

1.604.722

60.663 10.000 10.000 16.000 55.000 30.000 15.000 20.000 84.477 35.625 92.496 10.300 +PM 10.000 10.000 122.000 490.000 300.000 PM PM PM 1.604.722

Prog Omschrijving 1 Afschalen inkoop Brede Regeling Combinatiefunctionarissen (BRC) 1 Jeugdhulp medewerker bij huisarts 1 Jeugdhulp specialist 1 Budget ter voorbereiding Beschermd wonen 1 WMO hulpmiddelen instellen budgetplafond bij woningaanpassingen 1 Inzet extra toezichthouder 0,89 fte BUCH breed 1 Normenkader WMO begeleiding 1 Verlagen bijdrage op basis van bestuursconvenant Regio Alkmaar 1/2 Subsidies 2 Economische zaken 2 Cultureelerfgoed 2 Toerisme &recreatie 3 Openbaar groen en openluchtrecreatie 3 Maaien en schouwen 3 Speelplaatsen 3 Milieubeheer 3 Leges omgevingsvergunningen 3 Omgevingsplan 3 Klimaat scenario 2 4 Voorlichting 4 Precariobelasting 4 Forensenbelasting 4 OZB niet woningen 4 Stelpost coalitieakkoord 4 OZB woningen DIV Ombuigingen GR'en Afstoten vastgoed Totaal Pakket voorstel college

2026 0 31.400 20.900 17.900 85.400 21.600 12.900

2027 41.461 31.400 20.900 17.900 85.400 22.400 12.900

2028 41.461 31.400 20.900 17.900 85.400 23.200 12.900

2029 41.461 31.400 20.900 17.900 85.400 23.200 12.900

60.663 10.000 10.000 16.000 55.000 30.000 15.000 20.000 42.236 35.625 92.496 10.300 10.000 7.000 240.000 300.000 537.000

60.663 10.000 10.000 16.000 55.000 30.000 15.000 20.000 84.477 35.625 92.496 10.300 10.000 10.000 490.000 300.000

60.663 10.000 10.000 16.000 55.000 30.000 15.000 20.000 84.477 35.625 92.496 10.300 10.000 10.000 490.000 300.000

PM 60.663 10.000 10.000 16.000 55.000 30.000 15.000 20.000 84.477 35.625 92.496 10.300 +PM 10.000 10.000 490.000 300.000 PM PM

1.681.420

1.481.922

1.482.722

1.482.722

* De verwachting is dat we het begotingstekort kunnen oplossen met de resterende PM bedragen.

In het pakketvoorstel van het college bij de Kadernota is de hondenbelasting verwijderd. De OZB woningen is voor 2026 toegevoegd. Deze tabel sluit aan bij het pakketvoorstel opgenomen in het overzicht begrotingssaldo op pagina 9 van de Kadernota 2026-2029. Zie onderstaand overzicht. Bijlage 2

Overzicht begrotingssaldo inclusief verwerking incidentele baten en lasten (x € 1.000,-)

2025

2026

2027

2028

2029

Begrotingssaldo na raad 8 juli Programmabegroting 2025 Septembercirculaire 2024 Begrotingssaldo na raad 11 november Beindiging preventief verzuimprogramma MAZL 2e Firap Heiloo 2024 Begrotingssaldo na raad 16 december

2.023 N 1.176 V 25 N 872 N 29 V 321 V 522 N

3.362 N 1.043 V 87 V 2.233 N 29 V 527 V 1.676 N

4.777 N 1.144 V 21 V 3.612 N 29 V 176 V 3.406 N

4.765 N 1.112 V 16 N 3.669 N 29 V 176 V 3.463 N

0 0 0 3.491 N 0 0 3.285 N

003 Wegen beleidsplan 004 fietsbeleidsplan 006 Baafje 009 Financiering GALA Stand begrotingssaldo

11 V 0 190 N 40 N 742 N

11 N 1 N

31 N 3 N

51 N 3 N

51 N 3 N

3 N 1.691 N

3.440 N

3.517 N

3.339 N

Mutaties 1e Firap 2025/Kadernota 2026 - 2029 NAG 25-2029 Verwacht begrotingssaldo na 1e Firap 2025/ Kadernota 20262029 Effect meicirculaire 2025

449 V 37 V 257 N

996 N 127 N 2.814 N

305 N 21 V 3.724 N

478 N 22 V 3.973 N

642 N 0 3.981 N

Verwacht begrotingssaldo na meicirculaire 2025

639 V 382 V

2.854 V 39 V

2.690 V 1.035 N

1.922 V 2.051 N

2.026 V 1.955 N

Incidentele baten en lasten Verwacht begrotingssaldo na incidentele baten en lasten

0 382 V

71 V 110 V

195 V 840 N

196 V 1.855 N

0 1.955 N

Mutaties ombuigingen " Pakket voorstel college" Verwacht begrotingssaldo

0 382 V

1.681 V 1.791 V

1.482 V 642 V

1.483 V 372 N

1.483 V 473 N