Document · PDF

Aanbiedingsbrief financiele stukken Cocensus.pdf

Raadsvergadering 21 juni 2022, gemeente HeilooBij agendapunt: Zienswijzen financiële stukken Cocensus7.498 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

INGEKOMEN 2 1 f-^ST 2022

cocensus

GR Cocensus Jupiterstraat

160

2132 HG Hoofddorp lnfo@cocensus.nl www.cocensus.nl

Postbus797,2130 AT Hoofddorp

Tel: 088-5563400

Gemeente Heiloo T.a.v. het College van B&W Postbus 1 1850 AA Heiloo

behandeld door

G.G.J. Schipper

telefoon

023 556 34 006

bijlage(n)

CÜV.

onderwerp

Aanbieding Begroting Cocensus 2023 & Meerjarenperspectief 2043-2027

Verzenddatum

17 maart 2022

Geacht College, Hierbij bieden wij u de begroting 2023 en het meerjarenperspectief Gemeenschappelijke Regeling Cocensus aan.

2024-2027 van de

De kadernota 2023-2027 is door het dagelijks bestuurCocensus op 24 november 2021 vastgesteld en voor zienswijze aan de deelnemende gemeenten aangeboden. Op de kadernota

Cocensus 2023-2027 zijn geen zienswijzen ontvangen.

De begroting 2023 en het meerjarenperspectief bestuursvergadering van 11 maart 2022.

2024-2027 zijn in concept vastgesteld in de

Conform de Gemeenschappelijke Regeling Cocensus verzoeken wij u om de begroting 2023 aan te bieden aan uw gemeenteraad. De gemeenteraden van de deelnemende gemeenten kunnen omtrent de begroting 2023 van Cocensus hun gevoelens aan het bestuurdoen blijken. Wij verzoeken u de eventuele reacties op de begroting 2023 uiterlijk 10 juni 2022 aan te leveren, zodat op 15 juni 2022 in haar vergadering het Algemeen Bestuur van Cocensus de begroting 2023 definitief kan vaststellen.

Hoogachtend,

G.G.J. Schipper Directeur Cocensus

coceosus Begroting 2023 Meerjarenperspectief2024-2027 Den »

Hetder^-

Hollands Kroon

Schagen

Medemblik

Opmeen

wSii

Enkhü

'■■r

i'ü' ■

Bergen ’§ (NH) * ' ihsK

Dredilertand

Koggenland

Hoom

j-J

______

&»tl1cuns

Beemster

EdamVWendam

iL_

im l’T'

Heemskerk W':,i

'rnertend

XJ|

Zaansted

Velsen

'urmerend

!«|

n..

Unds,

Watertand

meer'

Bloemen-.jJaal ,

/ Zand- / voort /

Amsterdam

HeeopDiemen-'

«aarter

Awm-I '-"5%

«rdwijk Lisse,

]

meenl

■^,Gooise .

Weesp :

!.,:u«iwAalsmeerUittioontv

Teylingea

Amstel veen /

/Lan De Ronde Verten

, Stede \ Broec I

Wijdertteren

Hilversurr

Inhoudsopgave

Inleiding..............................................................

De richtlijnen..............................................

Begroting 2023 ...........................................

Financieringsparagraaf ..............................

Risico'sen ontwikkelingen.........................

Kostenverdeelstaat ....................................

Staat van salarissenen socialelasten 2023

Staat van activa2023 .................................

Financieel meerjarenperspectief...............

Begroting taakveldenper deelnemer........

Inleiding Voor u ligt de begroting 2023 en het meerjarenperspectief de eerder vastgestelde Kadernota 2023.

2024-2027. De begroting is gebaseerd op

In de Kadernota zijn de algemene, financiële en beleidsmatige kaders voor de begroting 2023 en het meerjarenperspectief 2024-2027 gepresenteerd.

De richtlijnen

Wij presenteren u een begroting waarbij de richtlijnen uit de Kadernota

Uitgangspunten

leidend zijn.

begroting 2023

In de kadernota zijn de uitgangspunten voor de begroting 2023 en het meerjarenperspectief 20242027 vastgelegd. De kadernota heeft u in december2021 ontvangen. Hieronder worden de financiële kaders nogmaals uitééngezet. Prijscompensatie Het indexatiecijfer voor 2023 is 1,9% (CEP 2021).

Loonontwikkeling Het indexatiecijfer voor 2023 is 2,0% (CEP 2021).

Gewogen gemiddelde Voor het begrotingsjaar 2023 is voor de bijdragen aan de gemeenschappelijke regeling een gewogen percentage vastgesteld van 2,0%. Dit percentage is afgerond op een cijfer achter de komma opgebouwd uit een verwachte loonkostenstijging 2,0% en een materiele kostenstijging van 1,9%. Gelet op de huidige salarislasten telt in de weging het looncomponent voor 66% en het materiele component voor 34% mee.

Begroting 2023 BATEN

Begroting 2022 Begroting 2023

Baten Bijdragen deelnemers GR Haarlemmermeer

-3.870.200 -3.002.500 -795.300 -353.700 -214.900

Haarlem Beverwijk Hillegom Oostzaan Wormerland Alkmaar

-346.400

-1.728.900 -880.500 -784.900

Heerhugowaard Bergen Langedijk Den Helder

-3.948.000 -3.063.000 -811.000 -355.000 -219.000 -353.000 -1.763.000 -791.000

-472.500

-924.600

Uitgeest Castricum

-242.000 -563.500

Heiloo Dijk & Waard

-339.100

-943.000 -260.000 -591.000 -364.000

-1.380.000

Totaal bijdragen deelnemers GR

-14.519.000

-14.841.000

-10.000 -300.000 -81.000

-305.000 -300.000 -81.000

-391.000

-686.000

-14.910.000

-15.527.000

Overige baten Uitbreiding dienstverlening opdrachtgevers Meeropbrengsten dwanginvordering Opdrachten

Onttrekking algemene

reserve

Ontrekking onderhoudsreserve TOTAAL BATEN

LASTEN

Begroting 2022 Begroting 2023

Lasten Personeel

9.999.000 9.327.000 102.000 200.800 306.000 300.000 200.000 186.500 143.000 140.100 10.750.000 10.154.400

Salarissen Woon-/werkverkeer Tijdelijke inhuur Opleidingen Overig

Totaal Personeel Huisvesting Kantoor Onderhoud huisvesting

61.000 31.000

25.000 660.800 132.900

425.000

818.700

638.000

269.000 396.000

Kantoorapplicaties Telefonie

326.800 399.300 78.200 1.181.600 287.600 70.700

Totaal Automatisering

2.344.200

Diverse posten Kapitaallasten bedrijfsmiddelen

1.455.800

2.391.000 1.468.000

48.000

43.000

-143.200 1.360.600

1.511.000

Energie en \A/ater Kapitaallasten Diensten

121.000

Voorziening groot onderhoud Totaal Huisvesting

ICT Servers Netwerk/infrastructuur PC's en randapparatuur Belastingapplicaties

Rente langlopende lening Gecalculeerde rente Totaal Overige uigaven

43.000

1.191.000 260.000 232.000

Toelichting op de begroting 2023 Lasten 1. Personeel Salarissen en sociale lasten(€9.999.000) De raming van de salarissen is gebaseerd op de verwachte formatie 2023. In de verwachte formatie is ruimte opgenomen om medewerkers aan te trekken voor het KCC en voor de verandering van werkzaamheden omtrent de parkeerbelasting Haarlem en Diftar van diverse gemeentes zoals aangegeven in de 1® wijziging 2022. Conform de kadernota is rekening gehouden met een loonkostenstijging van 2,0%. Woon- / werkverkeer (€102.000) De afgelopen jaren is al dan niet noodzakelijk veel vanuit huis gewerkt. De verwachting medewerkers meer vanuit huis gaan werken dan voor de Corona crisis. Tijdelijkeinhuur (€306.000) De raming van het inhuurbudget is gebaseerd op de verwachte inhuur van kadernota is rekening gehouden met een loonkostenstijging van 2,0%.

is dan ook dat

2023. Conform de

Opleidingsplan(€200.000) Het budget voor opleidingen is vastgesteld op 2% van de loonsom. Overigekosten(€143.000) Het budget voor overige kosten betreft uitgaven ambtsjubilea, personeelsfeest e.d..

voor kerstpakketten,

gedifferentieerd belonen,

2. Huisvesting Onderhoudhuisvesting(€61.000) Voor het klein onderhoud huisvesting zijn enkele onderhoudscontracten onder andere over het onderhoud van het buitenterrein, lift, klimaat, Energieen water(€31.000) Dankzij de duurzaamheid van het nieuwe pand het lage bedrag aan energiekosten gehandhaafd

afgesloten

het gaat

hier

elektra en beveiliging.

aan de Trompet, kan ondanks de hogere gasprijzen, blijven.

Kapitaallasten (€425.000) De kapitaallasten betreffen de afschrijving met betrekking tot de investeringen in de huisvesting van Cocensus. Een specificatie van de kapitaallasten is opgenomen in de staat van Activa. Diensten(€121.000) De raming voor diensten betreffen serviceverlening, schoonmaak, de aanschaf van klein meubilair.

koffievoorziening, kunst, planten

Voorziening groot onderhoud (€0) Jaarlijks, zal er conform het onderhoudsplan een bedrag gestort worden in de voorziening groot onderhoud ter egalisatie van de onderhoudskosten.

3. Automatisering De diverse componenten onder automatisering afschrijving) en overige kosten.

Omschrijving

Seners Kapitaallasten servsrs Netwerk/infrastmctuur Kapitaallasten netvverk/infra PC's en randapparatuur Kapitaallasten

PC's en randapp.

Belastingapplicaties Kapitaallasten

belastingappl.

Kantoorapplicaties

zijn uitgesplitst

naar

kapitaallasten

(rente en

Begroting 2022 Begroting 2023

239.400 244.000 87.400 25.000 359.400367.000 39.900 29.000 78.200 43.000 959.000994.000 222,600197.000 141.300144.000 146.300116.000 64.700 166.000

Kapitaallasten

kantoorappl.

Telefonie Kapitaallasten

telefonie

6.000

66.000

Totaal Automatisering

2.344.200

2.391.000

Telefonie(€166.000) De raming van de telefonie is met € 100.000 verhoogd in verband met de uitbreiding van de KCC's.

4. Overige uitgaven Diverse posten(€1.462.000) Voor de diverse posten in 2023 is de raming van 2022 als uitgangspunt toepassing verhoogd met 2,0% prijscompensatie.

Omschrijving Representatiekosten Drukwerk/kopieerkosten Abonnementen Verzekeringen Reis- en vsrblijfskst. dienstreizen Onvoorzien Werk door derden Doorbelasting Arbodienst Ondernemingsraad Bedrijfshulpverlening Accountant Salarisadministratie Advieskosten Portokosten

Totaal

genomen, met waar

van

Begroting 2022 Begroting 2023 2.000 558.200 607.000 135.900128.000 31.300 29.000 16.600 17.000 51.700 54.000 21.600 22.000 68.600 70.000 19.000 19.000 23.000 23.000 8.600 9.000 86.800 89.000 40.700 41.000 140.900153.000 84.000 57.000 1.455.800 1.468.000 2.200

UitvoeringprojectenWOZ (€237.000) Middels mutatiesignaleringssoftware worden de wijzigingen van objecten (met name vergunningsvrije aanbouw) gesignaleerd en door middel van deze software ook geactualiseerd. hierbij horende lasten bedragen € 237.000 per jaar. Rentelanglopendegeldlening(€43.000) Voor de financiering van de activa zijn leningen bij de BNG afgesloten. bedraagt naar schatting € 43.000.

de De

De verschuldigde rente in 2023

Baten 1. Bijdragen deelnemers GR De bijdragen van de deelnemende gemeenten aan op basis van de volgende uitgangspunten; • • •

de gemeenschappelijke

regeling zijn vastgesteld

Een compensatie voor loonkostenstijgingen en materiële lastenstijgingen (2,0%). Een vermindering van de bijdragen van de gemeentes Hillegom, Bergen, Uitgeest, Castricum en Heiloo in verband met kosten KCC. Verhoging van de bijdrage van Uitgeest, Castricum en Heiloo in verband met uitvoeren Diftar

Begroting 2022 Begroting 2022 Begroting 2023 Ie wijziging

Baten Bijdragen deelnemers GR Haarlemmermeer Haarlem Beverwijk Hillegom Oostzaan Wormerland Alkmaar Heerhugowaard Bergen Langedijk Den Helder Uitgeest Castricum Heiloo Dijk & Waard Totaal bijdragen deelnemers GR Overige baten Uitbreiding dienstverlening opdrachtgevers Meeropbrengsten dwanginvordering Opdrachten

-3.870.200 -3.002.500 -795.300 -353.700 -214.900 -346.400 -1.728.900 -880.500 -784.900 -472.500 -924.600 -242.000 -563.500 -339.100

-3.870.200 -3.002.500 -795.300 -353.700 -214.900 -346.400 -1.728.900

-3.948.000 -3.063.000 -811.000 -355.000 -219.000 -353.000 -1.763.000

-784.900

-791.000

-924.600 -258.000 -586.500 -361.600 -1.353.000

-943.000 -260.000 -591.000 -364.000 -1.380.000

-14.519.000

-14.580.500

-14.841.000

-10.000 -300.000 -81.000

-305.000 -300.000 -81.000

-391.000

-686.000

-14.910.000

-15.266.500

-15.527.000

Onttrekking algemene reserve Ontrekking onderhoudsresen/e TOTAAL BATEN

2. Overige baten Uitbreiding dienstverlening opdrachtgevers (€305.000) Met de opdrachtgevende gemeenten wordt gesproken over de mogelijke overheveling van achtergebleven taken op het gebied van gemeentelijke belastingen of aanverwante activiteiten en over de uitbesteding van mogelijke nieuwe heffingen aan Cocensus. Ingaande oktober 2021 heeft de gemeente Haarlem een nieuwe scanoplossing ingezet voor de handhaving van het betaald parkeren op straat. Dit heeft tot gevolg dat het aantal naheffingsaanslagen en bezwaarschiften sterk zal toenemen, de overige inkomsten worden dan ook verhoogd met € 295.000. Meeropbrengsten dwanginvordering (€300.000) Conform afspraak ontvangt Cocensus een bijdrage uit de opbrengsten dwanginvordering voor zover het aanmaningskosten en dwangbevelkosten betreft, van de opdrachtgevende gemeenten ter compensatie van de extra werkzaamheden en extra kosten. Deze extra kosten betreffen met name de kosten van inhuur van externe deurwaarders, die worden ingeschakeld voor vorderingen in het zogenaamde buitengebied. Het betreft hier met name vorderingen op personen of bedrijven die verhuisd zijn of die geen inwoner zijn in de deelnemende gemeenten (denk aan parkeerovertredingen). De raming voor 2023 is gelijk aan die van 2022.

Opdrachten (€81.000) In de begroting is rekening gehouden met opdrachten van gemeenten, die niet direct met het primair proces van Cocensus te maken hebben of met onderwerpen, die niet in de dienstverleningsovereenkomst zijn opgenomen. In hoofdzaak betrefthet uitzoekwerkzaamheden in het kader van de BAG. Wij verwachten met de uitbreiding van het stelsel van basisregistraties op het gebied van de WOZ en het topografisch kaartmateriaal. De raming van de primaire begroting 2021 is met €6.000 verhoogd in verband met uitvoering KCC eerste lijn voor de gemeente Hillegom.

Financieringsparagraaf

Deze paragraaf geeft u inzicht in de sturing, beheersing en controle van de treasuryfunctie van Cocensus. In 2008 is hiertoe het treasurybeleid vastgesteld. De kasgeldlimiet beperkt het risico van stijgende rentelasten voor de kortlopende financiering. De limiet beperkt de omvang van de kortlopende schuld tot 8,5% van de totale lasten van de primaire begroting. Voor 2023 bedraagt de kasgeldlimiet voor Cocensus € 1.319.800. De renterisiconorm beperkt het renterisico op de langlopende financiering. De norm bevordert de spreiding van de looptijden van de kapitaalmarktleningen (langer dan 1 jaar) door de omvang te beperken van de leningen waarvoor de rente in een bepaald jaar moet worden aangepast (renteherziening). Voor Cocensus speelt dit niet. Het saldo van de langlopende schulden bedraagt per 1 januari 2023 € 11.720.000. De aflossing geschiedt jaarlijks achteraf. Het saldo van de leningen ligt circa € 1.800.000 onder de boekwaarde van de activa per 1 januari 2023, zoals gepresenteerd in hoofdstuk 8. Dit verschil wordt met name verklaard, doordat Cocensus zoveel mogelijk tracht om investeringen uit eigen middelen voor te financieren, teneinde te besparen op rentelasten.

Voor het uitoefenen van de treasuryfunctie is inzicht nodig in de kasstromen, zowel de huidige als de toekomstige. Deze kasstromen bestaan uit operationele activiteiten (de exploitatie), investeringen en activiteiten in het kader van financiering (aflossingen, stortingen etc.). Het inzicht wordt verkregen via een actuele liquiditeitsplanning. Cocensus beschikt over een volledig ingevoerde verplichtingen administratie ten behoeve van de liquiditeitsplanning. Cocensus heeft hier als voordeel, dat alle belastinginkomsten bij de opdracht gevende gemeenten terecht komen. De liquiditeitsplanning heeft derhalve betrekking op de relatieve kleine en beheers bare bedrijfsvoering van Cocensus. Financieringsbehoefte In hoofdstuk 9 is bij het meerjarenperspectief tevens het investeringsplan bijbehorendekapitaallasten zijn ingaande 2023 verder ingerekend.

2022-2027 opgenomen.

Wat betreft de financieringswijzeheeft Cocensus er voor gekozen om aan te sluiten bij de BNG. Enerzijds omdat Cocensus eenvoudig te klein is om zelfstandig de markt te benaderen en anderzijds omdat financiering via de BNG ook aan de opdracht gevende gemeenten maximale zekerheid biedt. De rentekosten voor de langlopende

leningen bedragen in 2023 € 43.000.

Weerstandsvermogen Het Algemeen Bestuur van Cocensus heeft besloten dat Cocensus een algemene reserve mag opbouwen van maximaal € 250.000. Dit weerstandsvermogen mag worden opgebouwd via overschotten op de jaarrekening.

FinanciëleKengetallenultimo 2023 Netto schuldquote

= 92%

Solvabiliteitsratio

= 1,6%

Structurele exploitatieruimte

= 0,0 %

De GR werkt met een structureel sluitende begroting zonder winstoogmerk. De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gedeeld door de totale baten.

Risico'sen ontwikkelingen.

KCC-activiteiten 2023 Bij de oprichting van Cocensus in 2007 is er voor gekozen om een grote herkenbaarheid van de gemeente te handhaven: - Aanslagen op briefpapier met logo gemeenten Aanslagen in envelop met logo gemeenten Telefoonnummer van gemeente op aanslag Eerste contact van burger met het KCC van de gemeente In de loop van de jaren is de naamsbekendheid van Cocensus bij de inwoners van de deelnemende gemeenten gegroeid; in overgrote meerderheid weten burgers waar ze terecht moeten, in toenemende mate is dat nu ook digitaal. Op de enveloppen staat inmiddels het logo van Cocensus. De praktijk van de KCC's is dat er door Cocensus een baliescherm wordt gefaciliteerd, een applicatie met een raadpleegfunctie van de betreffende gemeente met daarnaast de mogelijkheid om namens de burger terugbelverzoeken door te zetten naar Cocensus. De KCC-medewerkers worden elk jaar in februari door medewerkers van Cocensus getraind in de werking van de applicatie, de veel gestelde belastingvragen en de nieuwste ontwikkelingen bij de gemeente (nieuwe heffingen e.d.). Inmiddels hebben5 van de deelnemende gemeenten hun KCC-activiteiten belegd bij Cocensus. Het belangrijkste argument daarvoor kwam feitelijk van de KCC-medewerkers van de gemeente zelf: zij vinden dat ze de burgers onvoldoende direct kunnen helpen en dus vaak terugbelafspraken met Cocensus moeten maken of doorverwijzen.

Dit blijkt ook in de praktijk bij Cocensus waar het aantal terugbelafspraken significant toeneemt. Daarnaast vindt men het vervelend om een extra applicatie te moeten openen als er vragen over de gemeentelijke belastingen binnenkomen. Een applicatie die een dubbeleauthenticatie kent, waarbij er een specifieke code dient te worden opgehaald met een mobiele telefoon. Voor de burgers geldt, dat zij in voorkomende gevallen, dus niet direct wordt geholpen, maar enkele dagen moet wachten op de terugbelafspraak. Zeker als het gaat om financiële problematiek (betalingsregelingen) is dat niet klantvriendelijk. Telefoontjes naar de bron, met een mogelijke interne doorschakeling naar een deskundige, waarbij de burger gelijk wordt geholpen, is niet alleen de meest krantvriendelijke manier, maar ook de meest efficiënte manier om burgers van dienst te zijn. Het Dagelijks Bestuur van Cocensus heeft ingestemd met het ontwikkelen van een voorstel om voor 2023 voor alle deelnemende gemeenten de front-office en dus het KCC-belastingen uit te voeren. In technische zin kan het gemeentelijk telefoonnummer met een doorverbinding (kies 1 voor ... etc, gehandhaafd blijven). Het voorstel zal voor wat betreft de technische aspecten in 2022 nader worden uitgewerkt. In het meerjarenperspectief is er in financiële zin hier vanaf 2023 rekening mee gehouden.

Voor de gemeenten die het KCC nog niet bij Cocensus hebbenondergebracht zal dit leiden tot een besparing op de (flexibele) formatie van de eigen KCC's. Het belangrijkste argument voor onderbrengen van de KCC activiteiten bij Cocensus is een snellere en directere dienstverlening aan de burgers.

No Cure No Pav We zien forse een toename van het aantal bez\waren die zijn ingediend door de zogenaamde No Cure No Pay bureaus (NCNP). Van de 2,5% ingediende bezwaren is meer dan de helft afkomstig van deze bureaus. Met een verkregen doorlopende machtiging maken de bureaus bezwaar en gaan vervolgens in beroep. Indien de rechter besluit tot een aanpassing van de waarde ontvangt het bureau een proceskostenvergoeding van 600-1.200 euro. Er is derhalve een aantrekkelijk verdienmodel voor de bureaus ontstaan. Er zijn reeds (bij de VNG) initiatieven aangedragen om het begrip modelwaarde in de Wet te krijgen. Dat maakt dat het geen exacte waarde meer is en dat taxatiewaarden een bandbreedte hebben, waardoor er geen bezwaren/beroepen gehonoreerd worden als de waarde nog binnen deze bandbreedte blijven. Daarnaast is gevraagd om het fenomeen van de doorlopende machtiging te stoppen. De volgende stap zou kunnen zijn dat het verdienmodel wordt teruggebracht. De proceskosten vergoedingen liggen in de factor 100 ten opzichte van hetgeen het de burger oplevert met daarbij het risico dat juist vanwege die proceskostenvergoedingen de tarieven omhoog gaan. Op moment dat het model tot redelijke proporties wordt teruggebracht is er bijCocensus in de volle breedteal snel sprake van een besparing van € 500.000 (€ 250.000 proceskostenvergoeding + € 250.000 kosten afhandelen bezwaar/beroep).

Personeel Een risico wat altijd blijft spelen ligt op het gebied van het personeel. De laatste jaren verjongt de populatie van Cocensus, echter er zijn relatief nog veel 55-plusser in het personeelsbestand. Op zich is in die groep het ziekteverzuimpercentage zeker niet hoger dan gemiddeld. Echter we zien wel een toename in die categorie van de meer ernstige ziektegevallen. Tot nu toe is het nog steeds gelukt om die langdurige uitval met behulp van het inhuurbudget op te vangen. Inflatie We zien in 2022 de inflatie sterker stijgen dan voorgaande jaren. Met de recente stijging van de olieprijzen zou het zelfs tot een forse toename kunnen leiden. Dit zou gevolgen kunnen hebbenvoor de exploitatie van Cocensus, de bijdragen van de deelnemende gemeenten en de belastingtarieven.

Ontwikkelingen Automatisering ICT as a Service Cocensus is een uitvoeringsorganisatie belast met geautomatiseerde bulkprocessen. Automatisering is de ruggengraat van de organisatie en op het moment dat deze uitvalt, stagneert of fouten geeft problemen op met financiële gevolgschade. Opvang wordt levert dit direct grote organisatorische gerealiseerd door de adoptie van 'ICT as a service'. Hiertoe wordt ICT afgenomen vanuit een servicemodel wat in alle ICT-voorzieningen voorziet (diensten; Infrastructure as a Service - laaS en Desktop as a Service - DaaS). De ICT diensten worden afgenomen in een 'abonnementsstructuur' waarbij de serive-levels (condities van levering) vanuit een overeenkomst van opdracht (leveringscontract), gespecificeerd in de dienstleveringsovereenkomst (DVO of SLA) zijn beschreven en overeengekomen. Dankzij deze 'full service' is Cocensus de komende jaren volledig ontzorgd en is de beschikbaarheid en de continuïteit zowel voor de medewerkers als voor de burgers geborgd. Het hieraan gelieerde 'Service Level Management' proces, waarin zowel Cocensus als de leverende partij in zijn vertegenwoordigd, ziet toe op het besturen en beheersen van de kwaliteit en kwantiteit van de geleverde services, in het licht van de vastgelegde afspraken.

Continuïteit Onderdeel in het 'Service Level Management' proces, zijn de specifieke afspraken rondom beveiliging en de bescherming van persoonsgegevens gemaakt. Naast specifieke certificeringen van alle 'ketenparters', zijn ook verwerkersovereenkomsten gesloten om de privacy van burgers te waarborgen op moment dat er door een derde partij onderhoudswerkzaamheden aan de ICT diensten en/of software worden verricht. Daarnaast worden door de partijen, als onderdeel van de afgesloten SLA jaarlijks, security assessments en audits uitgevoerd door een onafhankelijke en door de overheid geacrediteerde partij. Deze zogenaamde vulnerabilty scan's worden uitgevoerd om de algehele digitale weerbaarheid te vergroten en in lijn te houden met alle gestelde eisen, gerelateerd aan de geldende informatiebeveiligingsrichtlijnen en wet-, en regelgeving. Periodiek wordt hierover gerapporteerd in de 'Service Level Management' rapportages wat weer onderdeel uitmaakt van het risicomanagement proces vanuit de BIO (Baseline Informatiebeveiliging Overheid - voorheen BIG). Naast de requirements op het vlak van de informatiebeveiliging en algehele digitale weerbaarheid, zijn in de DVO/ SLA ook performance-eisen opgenomen over de prestaties (snelheid) en over de beschikbaarheid voor de burger (geleverde diensten; laaS, DaaS en applicaties dienen een minimale beschikbaarheid te hebbenvan 99,9%).

Cybersecurity In de context van Cybersecurityen de digitale weerbaarheid wordt er binnen Cocensus een zeer strikt beleidgevoerd volgens het informatiebeveiligingsbeleid en zijn er in de loop der tijd diverse wijzigingen doorgevoerd op zowel technische aspecten als beleid en procesmatige aspecten in de context van Cybersecurity.2015 is het startpunt geweest om de informatie-architectuur en tevens de bijbehorende infromatie-infrastructuur te gaan optimaliseren in de zin van de beveiliging.

Dit heeft ons voorbereid op de komst van de AVG wetgeving en tevens het integrale informatiebeveiligingsbeleid opgeleverd (BIO). Het informatiebeveiligingsbeleid moet worden gezien als leidraad en wordt elk jaar onderworpen aan een impactanalyse waarin alle facetten van informatiebeveiliging opnieuw de revue passeren. Samen met de eerder bennoemde assessments en audits volgt indien van toepassing, een aanscherping van de getroffen maatregelen binnen de primaire bedrijfsprocessen en de verantwoordelijke processen die toezien op de afstemming van de diverse maatregelen en voorzieningen ten aanzien van de digitale weerbaarheid (risico management, service level managment). Gelet op de razendsnelle ontwikkelingen is het daarbij mogelijk dat nieuwe kwetsbaarheden moeten worden doorgrond met het oog op de toekomst. Hierbij worden, zoals ook in het informatiebeveiligingsbeleid is vastgelegd, diverse informatie bronnen gebruikt (IBD, NCSC, NSA, CheckPoint, Gartner) om inzichtelijk te maken welke mogelijke risico's er kunnen ontstaan. Door de nauwe samenwerking met deze instanties is het vanuit onze ingerichte processen mogelijk om heel gericht en adequaat te handelen in het geval dat informatie tot ons komt met betrekking tot kwetsbaarheden op het gebied van de informatievoorziening en de gelieerde ICT-voorzieningen.

In samenwerking met een tech-partner wordt in september de jaarlijkse onafhankelijke audit ingepland. De uitkomsten, inclusief de bijbehorende maatregelen en voorzieningen, worden opgenomen in het geactualiseerde informatiebeveiligingsbeleid.

E-Gouw Met E-Gouw biedtCocensus inwoners & bedrijven de mogelijkheid om hun belastinggegevens digitaal te raadplegen. Inwoners kunnen met hun DigiD en bedrijven via RSIN in combinatie met hun aanslagbiljetnummer inloggen. In dit belastingportaal wordt samen met de leverancier voortdurend gewerkt aan het vereenvoudigen van de mogelijkheden voor burgers. Zo is het heel eenvoudig geworden om een bezwaar of een kwijtscheldings-verzoek in te dienen, zowel digitaal als vertrouwd via de post door middel van een bijgesloten reactieformulier. Ook de machtiging voor automatische incasso kan digitaal worden afgegeven, maar op verzoek sturen wij jaarlijks nog zo'n 3.000 machtigingen per post op naar burgers die dat niet digitaal willen of kunnen afgeven. Voor 2022 worden mogelijkheden onderzocht om het maken van bezwaar voor burgers nog laagdrempeliger te maken door het opnemen van een QR code op de aanslag, waarmee zonder DigiD versneld bezwaar kan worden ingediend. Op die manier wordt getracht de No Cure No Pay bedrijven die massaal bezwaar indienen de pas af te snijden. De begeleidende teksten op bijsluiters of brieven zijn samen met Bureau Taal vereenvoudigd. Aanslagen kunnen eenvoudig direct betaald worden via iDEAL geïntroduceerd en daar wordt ontzettend veel gebruik van gemaakt.

Ook kunnen belastingplichtigen inmiddels zelf via het digitaal loket hun hond aan- of afmelden en kan de aangifte toeristenbelasting worden ingevuld. In 2022 zullen nieuwe functionaliteiten worden toegevoegd aan het digitaal loket. Zo zal het mogelijk worden om een betalingsregeling aan te vragen en kunnen nieuwe belastingplichtigen voor de toeristenbelasting zich aanmelden. Daarnaast wordt gewerkt aan de mogelijkheid om burgers digitaal inzicht te geven in hun eigen bezwaar- en kwijtscheldingsdossiers. De automatiseringsgraad neemt in snel tempo toe. Omdat dat echter niet voor iedereen even vanzelfsprekend of gemakkelijk is, blijfter ook aandacht voor telefonisch of schriftelijk contact met de burgers. De klantencontacten nemen zelfs toe, en in de bijsluiter bij de belastingaanslagen wordt duidelijk vermeld dat er naast digitaal contact ook persoonlijk contact met Cocensus mogelijk is. Aardig om te vermelden is dat wij jaarlijks op verzoek zo'n 500 acceptgiro's naar burgers sturen die nog 15

gebruik maken van een mogelijkheid om te betalen, die bij de meeste mensen al in de vergetelheid is geraakt. Deze acceptgiro's worden per 1 juli 2023 volledig afgeschaft. Informatiebeveiliging en privacy Cocensus heeft passende technische en organisatorische beveiligingsmaatregelen getroffen om de bescherming van persoonsgegevens en naleving van de privacywet- en regeigeving te borgen. Voornoemde beveiligingsmaatregelen voldoen aan het normenkader van de BIO (Baseline Informatiebeveiliging Overheid). In verband met de wettelijke geheimhoudingsplicht is gegevenslevering door Cocensus aan een deelnemende gemeente slechts mogelijk, indien aan een aantal voorwaarden is voldaan. Deze voorwaarden zijn neergelegd in het protocol gegevenslevering dat tussen Cocensus en alle deelnemende gemeenten is vastgesteld. Voor een aantal gevallen heeft het dagelijks bestuur van Cocensus ontheffing van de geheimhoudingsplicht verleend. Deze gegevensleveringen zijn opgenomen in het Besluit gegevensverstrekking Cocensus.

Verdere ontwikkeling gemeenschappelijke

regeling Cocensus

De gemeenschappelijke regeling Cocensus heeft met een omvang van 13 deelnemende gemeenten in een beheersgebied van 750.000 inwoners en met een personeelsbestand van 130 formatieplaatsen (150 medewerkers) een solide omvang. Het beheersgebied loop van Hillegom tot Den Helder en bevindt zich voornamelijk aan de westkant van Noord-Holland en met een Hillegom een klein gebied in Zuid-Holland. Op het moment dat er verzoeken komen tot toetreding tot de Gemeenschappelijke regeling Cocensus, mogelijk ook geïnitieerd door gemeentelijke herindelingen, zal eerst nader onderzocht worden wat de gevolgen van verdere groei zijn voor de bedrijfsvoering en beheersbaarheid van de GR en wat de gevolgen zijn voor de huidige deelnemers van de GR. Hierbij geldt als uitgangspunt dat een eventuele uitbreiding zich bevindtbinnen het benoemde beheersgebied van Cocensus. Het contract tussen samenwerkingsverband GBKZ en de gemeente Zandvoort loopt af, de gemeente Zandvoort heeft Cocensus benaderd om een offerte uit te brengen. Deze is inmiddels verstrekt, mits akkoord zal de toetreding van Zandvoort tot de GR in 2023 plaats vinden.

Toeslagenaffaire Periodiek ontvangt Cocensus bestanden (Burgerservicenummers) van de Rijksbelastingdienst waarin mogelijk gedupeerden zijn opgenomen. Bij deze dossiers wordt indien van toepassing de openstaande schuld (conform het moratorium) tijdelijk "on hold" gezet totdat er een beslissing is genomen in het specifieke dossier. Naast de bestanden van mogelijk gedupeerden ontvangen we ook periodiek bestanden inzake de afdoening van de desbetreffende dossiers, waarbij het om de volgende categorieën gaat: 1) werkelijk gedupeerden 2) afmelders 3) afwijzers Deze bestanden worden individueel beoordeeld en verder afgehandeld. Het gehele proces van de afhandeling van de toeslagenaffaire zal nog wel enkele jaren in beslag nemen aangezien mogelijk gedupeerden zich mogen aanmelden tot 01/01/2024. Voor de voortgang van de afhandeling van de dossiers is Cocensus afhankelijk van de voortgang van toetsing bij de Rijksbelastingdienst. De kwijtgescholden bedragen aan gemeentelijke belastingen kunnen we op termijn voor onze opdrachtgevers declareren bij het ministerie. Over de wijze waarop en wanneer vindt landelijk overleg plaats. Voor onze opdrachtgevers is er dus geen enkel financieel risico van toepassing.

Kostenverdeelstaat

De lasten 2023 zijn ten behoeve van de tarieven zoveel mogelijk direct toegerekend naar de afdelingen. Voor de toerekening van de overheadkosten van directie is gebruik gemaakt van verhoudingspercentages. Kostenverdeelstaat2023 Directie WOZ G&A Inv. H&B Totaal Personeel 1.537.000 3.100.000 1.562.000 2.212.000 2.339.000 10.750.000 Huisvesting 638.000 638.000 2.391.000 - 2.391.000 ICT 95.000 129.000 477.000 1.748.000 Overige uitgaven 701.000 346.000 Doorbelasting directie -2.876.000 783.000 920.000 532.000 641.000 4.229.000 4.968.000 2.873.000 3.457.000 15.527.000

Staat van salarissen

Afdeling

en sociale lasten 2023

Saiaris en sociaielasten

Directie

2023 877.000

WOZ Gegevensbeheer & IT InvDrdering

3.057.000 1.551.000 2.196.000 2.318.000

Heffen & Bezwaar

9.999.000

Staat van activa2023 Omschrijving

Kantoorpand

Grond Technische installaties Kantoormeubilair Totaal Se r vers Centrale computerruimte Softw are centrale servers Softw are licenties Kantoorautomatisering servers Totaal Netwerk/infrastructuur Netwerk Beveiligd platform Netw erkapparatuur

Totaal PC's en Randapparatuur FC apparatuur Randapparatuur

Totaal Belastingapplicaties Gouw belastingen Haarlem Belastingapplicatie HaarI'meer Belastingapplicatie geconverteerd Waarderingsapplicatie

Totaal Kantoorapplicaties Softw are overige applicaties

FC softw are CMS Ft-pjecturen Totaal Telefonie Telefooncentrale Totaal Totale activa

Aanschafwaarde 01-01-2023

Lopende Activa 01-01-2023

Vermeer- Aanschaf- Afschr. dering waarde Mnd. 2023 31-12-2023

Afschrijv. Boekwaarde t/m 2022 31-12-2022

Afschr. 2022 (op basis

Boekwaarde 31-12-2023

Kapitaallasten 2023

9.750.641 246 549 600.000 10.461.967 480 464.777 9.861 9679.861.967 9 397 190 246.549 0 1.000.000 1.000.000 0 1.000.000 0 1.000.000 o 1000.000 46.298 46.298 1.157.456 1.157.456 0 1.157.456 300 46.298 1 111.158 1.064.860 131.883 2 345.944 1.537422 654.612 131.883 672.729 150.000 2.495.944 120 1 691.333 14.365.367 15.115.367 2.202.408 12.162.960 424.731 12.488.230 424.731 13.556.845 750.000 0 600.138 350748 0 600.138 120600.138 595.807 555.807 40.000 595.807 40.000 0 60 251.792 251.792 231.792 20.000 20 000 0 36 715 462 655.462 50.000 705.462 50.000 10.000 60 2.153.199

291.702

460.748 233.385

10.000 0

2.163.199

291.702

120

2.043.199

110.000

8.000 6.667 10 000 24.667

264 864

26.838

23.338

32.000

95.333

8.000 6.667 10.000 24.667

3.500

23.338

13.333 50 000

30.000 255.801 60 195.801 30.0006.000 6.000 225.801 30.000 54.000 57.500 29.338 56.838 29.338 517.503 263.385 30.000 547.503 460.664 42834 42834 587.164 167.576 124.742 214.169 0 754.740 60 0 0 0 0 156.7120 0 156.712 60 156.712 167.576 42.834 124.742 42.834 214.169 0 911.453 743.876 911.453 754.740

0 120880.375 0 0 880.3760 0 880.376 0 0 0 0 0 920.153 920.153 0 0 920.153 120 547.109 196.505 350 604 196.505 0 3.046.993 120 2.499.800 3.046.993 1.965.050 0 0 0 0 0 0 409244 60 409.247 409.244 196.505 350.603 196.505 547.108 5.256.766 1.965.050 0 5.256.766 4.709.575 0 0 0 0 200.081 60 200.0810 200.0810 100.000 20.000 180.000 20.000 303.819 100.000 403.819 60 203.819 100 000 0 0 0 0 0 437.464 60 437.464 437.4640 96.339 30.395 96.339 1.209.965 126.733 1.336.698 60 1.336.698 481.693 0 2.278.063 721.133 721.133 26.203.483

581.693

100.000

329.000 200.000 329.000 200.000 17.370.890

2.051.330

2.378.063

921.133 921.133

1.090.000 27.293.483

409.522 409.522 12.620.574

226.733

116.339

210.395

116.339

311.611 311.611

65.800

445.811 445.811

65.800

13.582.827

900.213

13.772.614

900.213

65.800

Financieel meerjarenperspectief Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027

Baten Bijdragen deeinemers GR Haarlemmermeer Haarlem Beverwijk Hillegom Oostzaan Wormerland Alkmaar Heerhugowaard Bergen Langedijk

-3.948.000 -3.063.000 -811.000 -355.000 -219.000 -353.000 -1.763.000

-791.000

-943.000 -260.000 -591.000 -364.000 -1.380.000

-943.000 -260.000 -591.000 -364.000

-1.380.000

-305.000 -300.000

-305.000 -300.000 -81.000

Den Helder Uitgeest Castricum Heiloo Dijk & Waard Overige baten Uitbreiding dienstverlening opdrachtgevers Meeropbrengsten dwanginvordering Opdrachten

-943.000 -260.000 -591.000 -364.000

-1.380.000

-305.000 -300.000

-81.000

TOTAAL BATEN

-15.527.000-15.527.000-15.527.000-15.527.000-15.527.000

Lasten Personeel Salarissen Woon-/werkverkeer Tijdelijke inhuur Opleidingen Overig Totaal Personeel Huisvesting Kantoor Onderhoud huisvesting

-305.000 -300.000 -81.000

-81.000

9.999.000 102.000

306.000

200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 143.000 143.000 143.000 143.000 143.000 10.750.000 10.750.000 10.750.000 10.750.000 10.750.000

61.000

Energie en water

31.000

Kapitaallasten

425.000

403.000

395.000

405.000

398.000

Diensten

121.000

100.000

638.000

716.000

708.000

718.000

711.000

1.468.000 43.000

352.000 395.000 42.000 1.024.000 232.000 266.000 2.311.000 1.468.000 43.000

369.000 403.000

Diverse posten Rente langlopende

271.000 383.000 42.000 1.131.000 214.000 272.000 2.313.000 1.468.000 43.000

357.000 387.000 42.000 1.061.000 208.000

Telefonie Totaal Automatisering

269.000 396.000 43.000 1.191.000 260.000 232.000 2.391.000

Voorziening groot onderhoud Totaal Huisvesting ICT Servers Netwerk/infrastructuur PC's en randapparatuur Belastingapplicaties Kantoorapplicaties

lening

Gecalculeerde rente Totaal Overige uigaven Projecten Mutatie signalering TOTAAL LASTEN

266.000 2.321.000 1.468.000 43.000

61.000

1.024.000 256.000 266.000 2.318.000 1.468.000 43.000

1.511.000 1.511.000 1.511.000 1.511.000 1.511.000 237.000 237.000 237.000 237.000 237.000 15.527.000 15.527.000 15.527.000 15.527.000 15.527.000

SALDO

Toelichting bij het meerjarenperspectief Algemeen Het vertrekpunt van het meerjarenperspectief is de begroting 2023. De daaropvolgende cumulatief doorgerekend op het prijs- en loonniveau van 2023.

jaren zijn

Bij de opstelling van de begroting 2023 is rekening gehouden met de richtlijnen zoals beschreven in hoofdstuk 1. Bij de opstelling van het meerjarenperspectief is voorts het huidige takenpakket van de gemeenschappelijke regeling, zoals ook is vastgelegd in de met de afzonderlijke deelnemers afgesloten dienstverleningsovereenkomsten, als uitgangspunt genomen. Toelichting in hoofdlijnen o. Formatie In de komende jaren zal per jaar beoordeeld worden of medewerkers die door natuurlijk verloop uit dienst treden worden vervangen. b. Vrijvalkapitaallasten In de kapitaalgoederen is sprake van vrijval van kapitaallasten. Normaliter staan tegenover vrijval vervangingsinvesteringen. Verwacht wordt dat er de komende jaren met name op het gebied van ICT en huisvesting het nodige geïnvesteerd gaat worden, de steeds weer veranderende wet en regelgeving zorgt voor een uitbreiding in de software. c. Beperking diversebudgetten Binnen de bedrijfsvoering is zoveel mogelijk gekeken om de gevolgen veroorzaakt door of prijsstijgingen of de groei van de werkzaamheden (het accres) op te vangen door of efficiënter werken of door strakker te onderhandelen met leveranciers. Dat betekent, dat op een aantal budgetten de toegestane verhoging uit hoofde van inflatie of accres taakstellend niet wordt toegepast.

Investeringsplan2022-2027 2022 2024 2027 Soort 2023 2025 2026 Gebouwen 600.000 Kantoormeubilair 150.000100.000 Kantoorautomatisering servers 50.000 10.000 15.000 10.000 50.000 10.000 20.000 250.000 20.000 Software licenties/centrale servers 3 jr Software licenties/centrale servers 5 jr 40.000 50.000 Netwerk - lOJaar 50.000 ^ Netwerkapparatuur 30.000 30.000 40.000 40.000 40.000 30.000 PC apparatuur 300.000 PC software 100.000 100.000 120.000 120.000 120.000 Telefooncentrale 300.000 200.000

540.000 1.090.000 425.000 270.000 230.000 440.000^ Gebouwen Na ingebruikname van het pand is gebleken dat er op het gebied van akoestiek het nodige verbeterd kan worden. In 2022 zal er onderzoek gedaan worden waar de verbeteringen mogelijk zijn en wat hiervan de kosten zijn, vooralsnog is er voor begrotingsjaar 2023 een bedrag van € 600.000 begroot. Kantoormeubilair De uitbreiding van KCC activiteiten zorgt er mogelijk voor dat er op het gebied van kantoormeubilair nog enkele investeringen nodig zijn. Bij de verbouwing is er rekening gehouden met de eventuele uitbreiding op het gebied van KCC. In eerste instantie zullen de medewerkers welke KCC-diensten draaien starten op hun eigen afdelingen. Mocht naar verloop van tijd blijken dat dit voor overlast zorgt dan is er een mogelijkheid om de KCC activiteiten op een eigen afdeling onder te brengen. Telefooncentrale Om de KCC activiteiten goed onder te brengen zullen er op het gebeid van telefonie nog de nodige investeringen gedaan moeten worden. Voor deze investeringen is totaal € 500.000 begroot. Overig Wat overblijft zijn investeringen in kantoorautomatisering (pc's) en in software-applicaties. Bij de applicaties is rekening gehouden met een jaarlijks te ramen bedrag voor nieuwe modules, die worden aangeboden door leveranciers.

Daarbij kan worden gedacht aan zaken als elektronische facturering, (parkeer)vergunningen, digitale klantencontacten, koppelvlakken, aansluiting landelijke voorzieningen en beslagmodules etc. Daarnaast worden licenties voor meerdere jaren afgenomen en steeds vervangen.

Kengetallenmeerjarenperspectief Kengetal 1. Netto schuldquote

31-12-2023 31-12-2024 31-12-2025 31-12-2026 31-12-2027 92% 89% 85% 81% 78%

2. solvabiliteit

1,6%

2,3%

2,9%

3,5%

4,2%

3. structurele exploitatieruimte

0,0%

Netto schuldquote De netto schuld weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van Cocensus ten opzichte van de eigen middelen. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. De VNG adviseert om 130% als maximum norm te hanteren en daarboven de schuld af te bouwen. De solvabiliteitsratio: Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de Cocensus in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal. Het eigen vermogen van Cocensus bestaat volgens artikel 42 BBV-Besluit begroting en verantwoording uit de reserves (zowel de algemene reserve als de bestemmingsreserves) en het resultaat uit het overzicht van baten en lasten. Structurele exploitatieruimte: Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten. Bij incidentele lasten of baten gaat het om eenmalige zaken die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen. Het onderscheid tussen structureel en incidenteel is ook in een notitie van de commissie BBV-Besluit begroting en verantwoording vastgelegd en moet conform het BBV-Besluit begroting en verantwoording ook in de begroting en jaarstukken worden onderbouwd.

Het uitgangspunt van Cocensus is om altijd een sluitende begroting te presenteren, de doelstelling is dan ook om de structurele exploitatieruimte altijd rond de 0% te houden.

Geprognosticeerde balans Prognose meerjarenbalans Activa Vasteactiva Bedrijfspand ____ Grond Investeringen met economisch nut Totaal vasteactiva

Realisatie 2021

Begroting 2022

2024202520262027 2023

9.489.100 9.227.500 8.966.000 8.704.400 9.643.800 9.397.200 9.750.600 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.0001.000.0001.000.000 1.000.000 3.277.100 3.185.600 3.022.000 2.908.300 2.639.400 2.330.800 2.231.800 11.936.200 13.920.900 13.582.800 13.772.600 13.397.400 12.866.900 12.296.800

Vlottende activa Uitzettingen meteen rente typische looptijd korter dan éénjaar Liquidemiddelen __ __ Overlopende activa Totaal vlottende activa

2.590.800 2.642.600 2.695.500 2.490.200 2.540.000 2.393.500 2.441.400 220.500 224.900 229.400 234.000 207.800 212.000 216.200 191.700 195.500 199.400 177.100 180.600 184.200 187.900 3.067.500 3.128.900 2.948.400 3.007.400 2.778.400 2.834.000 2.890.600

Totaal activa

16.699.300 16.416.800 16.663.200 16.345.800 15.874.300 15.364.300 15.065.100

Passiva __________________________ Vastepassiva _______________________ Eigenvermogen ________________ Reserves _______ __________ Resultaat boekjaar ______________________ Voorziening groot onderhoud _ ^ _ _ ________ Vaste schuld met een rente typisch e loo ptij d van éénjaar of langer Totaal vastepassiva ___________________

250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 572.400 200.000 300.000 400.000 100.000 11.080.000 10.635.000 12.810.000 12.350.000 11.735.000 13.490.000 12.605.000 11.630.000 11.285.000 13.060.000 12.700.000 12.185.000 14.312.400 12.855.000

Vlottende passiva Vlottende schuld Overlopende passiva Totaal vlottende passiva

1.361.800 1.400.000 1.400.000 1.443.500 1.443.500 1.443.500 697.400 2.245.800 2.290.800 2.336.600 1.689.500 2.200.0002.203.200 2.245.800 3.780.100 3.689.300 3.734.300 2.386.900 3.561.800 3.603.200 3.645.800

Totaal Passiva

15.874.300 15.364.300 15.065.100 16.699.300 16.416.800 16.663.200 16.345.800

Begroting taakveldenper deelnemer

Deelnemers

Haarlemmermeer Haarlem Beverwijk Hillegom Oostzaan Wormerland Alkmaar Bergen Den Helder Uitgeest Castricum Heiloo Dijk en Waard

0.61 OZB - W

0.62 OZB - NW

0.63 Parkeer belasting

0.64 Belastingen overig

2.2 Parkeren

2.4 3.3 Econom. Bedrijfsloket en havensen waterwegen regelingen

3.4 Econom. promotie

6.3 Inkomensregelingen

7.2 Riolering

7.3 Afval

Totaal

416.500 3.948.000 700 18.700 268.600 16.000 219.400 728.700 2.256.300 15.600 7.400 31.900 275.200 564.600 3.063.000 878.800 1.110.800 31.500 31.500 62.400 20.700 55.500 12.900 101.400 134.800 811.000 255.100 247.100 13.600 2.100 44.100 3.800 55.800 70.000 355.000 165.700 59.100 700 6.900 600 34.700 30.500 219.000 95.500 36.800 14.000 3.600 44.000 56.800 353.000 147.400 54.700 46.500 15.100 324.300 1.763.000 13.200 205.800 471.400 20.600 7.000 705.500 5.100 65.100 99.000 791.000 335.300 136.300 86.200 1.300 57.500 5.300 13.300 74.900 211.900 943.000 265.800 323.600 39.200 14.300 26.200 2.800 2.100 47.100 260.000 125.700 46.300 9,800 25.700 3.800 79.600 98.200 591.000 254.600 34.900 94.100 2.500 44.700 68.600 364.000 20.500 4001.700 178.800 46.700 230.800 1.380.000 261.500 2.400 6.600 453.600 600 424.400 41.100 448.600 117.300 1.488.300 2.353.100 14.841.000^ 4.588.400 5.309.700 66.900 350.600 62.400 14.300

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Heiloo&id=5aa0cb8c-37fd-4048-818e-841ed929af27