Document · PDF

Zomernota 2026 DEF 15.05.2026__803561_

Commissie Economie, Bestuur en Financiën 9 juni 2026, gemeente HeerlenBij agendapunt: Zomernota 20268.079 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Zomernota 2026

Inhoudsopgave Bestuurssamenvatting

Leeswijzer

Ontwikkelingen

Zomernota 2026

Ontwikkelingen per programma

4.1 Toelichtingen op de afwijkingen ten opzichte van de begroting per programma

4.1.0 Bestuur en Ondersteuning

4.1.2 Verkeer en Vervoer

4.1.4 Onderwijs

4.1.5 Sport, Cultuur en recreatie

4.1.6 Sociaal Domein

4.1.7 Volksgezondheid en Milieu

Bedrijfsvoering

5.1 Post onvoorzien

5.2 Inhuur derden

5.3 Ziekteverzuim

5.4 Bezuinigingen

Rekenkameronderzoeken

7.0 Budgettaire neutrale begrotingswijzigingen

Bijlagen

Budgettair neutrale begrotingswijzigingen op kernthemaniveau

Budgettair neutrale begrotingswijzigingen – detail op taakveld

Bestuurssamenvatting Voor u ligt de zomernota 2026, de eerste tussenrapportage van dit begrotingsjaar. Met deze nota informeren wij u over de voortgang van ons beleid en de financiële stand van zaken in de eerste maanden van het jaar. De rapportage is gebaseerd op de realisatiecijfers tot en met maart, aangevuld met relevante ontwikkelingen in april en mei. Later dit jaar volgt de tweede en laatste tussenrapportage via de novembernota. Met deze zomernota geven wij inzicht in waar we staan, waar we tegenaan lopen en waar we kansen zien. Ondanks een financieel uitdagend beeld blijven wij volop inzetten op de ontwikkeling van onze stad en het versterken van onze samenleving. Financieel beeld Het financiële beeld over de eerste maanden van 2026 laat een tekort zien van € 2,3 miljoen. Dit tekort is gebaseerd op de huidige inzichten en exclusief de effecten van de meicirculaire. We zien dat de financiële druk op meerdere terreinen aanhoudt en dat positieve ontwikkelingen beperkt zijn. Tegelijkertijd blijven wij scherp sturen op onze uitgaven en zoeken wij actief naar mogelijkheden om onze middelen zo doelmatig mogelijk in te zetten. Daarbij houden wij oog voor de lange termijn en de maatschappelijke opgaven waar wij voor staan. Er zijn enkele positieve ontwikkelingen. Zo zien wij dat de kosten voor leerlingenvervoer dalen.

Deze daling hangt samen met een afname van het aantal leerlingen dat gebruik maakt van deze voorziening, met name minder inzet van duurdere maatwerktrajecten. Ook speelt het gratis openbaar vervoer voor kinderen tot 12 jaar hierin een rol. Daarnaast zien wij hogere inkomsten uit aanvragen voor glasvezel, wat leidt tot extra opbrengsten bij de nutsvoorzieningen. Tot slot ontvangen wij een beperkte positieve bijstelling vanuit het gemeentefonds. Daartegenover staan echter grotere financiële tegenvallers. Binnen de Participatiewet zien we nog geen dalende trend. Dit betekent dat de kosten op dit terrein nog niet dalen. Wij zetten in op intensievere begeleiding richting werk en participatie, maar de financiële effecten daarvan worden pas op langere termijn verwacht. Ook de kosten voor hulp bij het huishouden blijven stijgen. Door de vergrijzing en het huidige abonnementstarief maken steeds meer inwoners gebruik van deze voorziening. Dit leidt tot een structurele toename van de uitgaven. Daarnaast zien wij een stijging van de kosten voor ICT. Deze ontwikkeling wordt grotendeels veroorzaakt door externe factoren, zoals hogere licentiekosten, toenemende eisen aan informatiebeveiliging en stijgende personeelskosten. Tot slot nemen de kosten voor inhuur bij erfgoedorganisatie Historisch Goud toe.

Alles bij elkaar vraagt dit financiële beeld om scherpe keuzes en een zorgvuldige afweging van prioriteiten. Tegelijkertijd blijven wij investeren in de toekomst van onze stad. Investeren in inwoners en kansen Wij blijven ons inzetten voor het ondersteunen van onze inwoners, met speciale aandacht voor jongeren en starters. Zo werken wij aan de opening van een nieuw jongereninformatiepunt in het centrum. Dit wordt een toegankelijke plek waar jongeren terecht kunnen met vragen over werk, opleiding, wonen en andere onderwerpen die voor hen belangrijk zijn. Door jongeren actief te betrekken bij de inrichting en opzet, zorgen wij ervoor dat deze voorziening goed aansluit bij hun behoeften.

Ook zetten wij de succesvolle starterslening voort. Deze regeling helpt starters bij het kopen van hun eerste woning door het verschil te overbruggen tussen de koopprijs en de maximale hypotheek. De grote belangstelling laat zien dat deze ondersteuning voorziet in een duidelijke behoefte. Door extra budget beschikbaar te stellen, zorgen wij ervoor dat ook nieuwe groepen starters kansen krijgen op de woningmarkt. Werken aan leefbare en evenwichtige buurten Een belangrijk speerpunt in ons beleid is het versterken van de leefbaarheid in onze buurten. Wij zien dat de verdeling van maatschappelijke voorzieningen in de stad niet altijd in balans is. Daarom zetten wij in op een betere spreiding. Nieuwe initiatieven worden zorgvuldiger beoordeeld en waar nodig wordt een vergunning verplicht gesteld. Hiermee zorgen wij ervoor dat voorzieningen bijdragen aan sterke en leefbare buurten. In de Kasteelbuurt werken wij samen met partners aan een ingrijpende herstructurering. Door een combinatie van sloop, renovatie en nieuwbouw maken wij de buurt klaar voor de toekomst. We creëren ruimte voor nieuwe woningen, verbeteren de kwaliteit van bestaande woningen en zorgen voor een betere balans in het woningaanbod. Het doel is een veilige, groene en aantrekkelijke leefomgeving voor verschillende doelgroepen en generaties.

Versterken van centra en stedelijke ontwikkeling Ook werken wij aan de verdere ontwikkeling van onze centra. Voor Hoensbroek-Centrum hebben wij een toekomstperspectief vastgesteld waarin we toewerken naar een compact, levendig en aantrekkelijk centrum. Het moet een plek worden waar mensen graag wonen, winkelen en elkaar ontmoeten. Door te investeren in de openbare ruimte, voorzieningen en woningbouw versterken wij de aantrekkingskracht van het gebied voor inwoners en bezoekers. Deze ontwikkeling draagt bij aan de bredere ambitie om onze stad sterker, aantrekkelijker en toekomstbestendig te maken. Actief grond- en vastgoedbeleid Wij kiezen nadrukkelijk voor een actievere rol in het grond- en vastgoedbeleid. Daarmee nemen wij meer regie op de ontwikkeling van onze stad. Waar wij voorheen vaker een afwachtende rol hadden, zetten wij nu bewust stappen om ontwikkelingen te versnellen en beter te sturen. Dit betekent dat wij per situatie bepalen welke rol het beste past: soms nemen wij zelf het initiatief, soms ondersteunen wij andere partijen. Wij zetten in op het versnellen van woningbouw, met aandacht voor kwaliteit en balans in buurten. Daarbij kijken wij niet alleen naar aantallen, maar ook naar de bijdrage aan leefbaarheid en sociale samenhang. Ook werken wij aan een beter en duurzamer gebruik van onze eigen gebouwen.

Door deze goed te onderhouden en waar nodig te verduurzamen, blijven zij inzetbaar voor maatschappelijke doelen. Tegelijkertijd zorgen wij voor duidelijke en eerlijke regels rondom grondprijzen, zodat ontwikkelaars, ondernemers en andere partijen weten waar zij aan toe zijn. Onderwijs, kennis en economie Wij zien kansen in het versterken van onderwijs en kennisontwikkeling in onze stad. Samen met meerdere onderwijsinstellingen werken wij aan een toekomst waarin onze stad zich verder ontwikkelt als plek voor onderwijs, onderzoek en innovatie. Investeren in onderwijs draagt bij aan economische groei, maar ook aan brede welvaart.

Meer studenten en kennisactiviteiten zorgen voor nieuwe dynamiek, versterken de lokale economie en maken onze stad aantrekkelijker om te wonen en te werken. Wij bouwen voort op bestaande initiatieven en zetten stappen om deze ontwikkeling verder te versterken. Regionale samenwerking voor wonen, zorg en welzijn De maatschappelijke opgaven waar wij voor staan, stoppen niet bij onze gemeentegrenzen. Daarom werken wij intensief samen met andere gemeenten en partners in de regio. Samen ontwikkelen wij een visie op wonen, welzijn en zorg, gericht op de komende jaren. Belangrijke uitgangspunten zijn het realiseren van voldoende betaalbare woningen, het zorgen voor een evenwichtige verdeling van doelgroepen en het inspelen op de toenemende vraag naar zorggeschikte woningen. De vergrijzing vraagt om nieuwe oplossingen, zoals levensloopbestendige woningen en het aanpassen van bestaande woningen. Door bestaande woningen geschikt te maken voor ouderen, creëren wij ruimte voor doorstroming op de woningmarkt. Dit draagt bij aan een betere benutting van de woningvoorraad en biedt kansen voor verschillende groepen woningzoekenden. Veiligheid en aanpak van ondermijnende criminaliteit Een veilige leefomgeving is een basisvoorwaarde voor een sterke samenleving. Daarom zetten wij samen met onze partners in op de aanpak van ondermijnende criminaliteit.

De samenwerking binnen het regionale interventieteam wordt voortgezet en versterkt. Door gezamenlijke controles en gerichte inzet pakken wij misstanden aan en verstoren wij criminele netwerken. Dit vraagt om een integrale aanpak en goede samenwerking tussen verschillende partijen. Met deze inzet dragen wij bij aan een veilige en leefbare omgeving voor onze inwoners. Vooruitblik en conclusie Wij staan voor een financieel uitdagend jaar. Het tekort dat wij nu zien, vraagt om scherpe keuzes en een zorgvuldige afweging van onze inzet. Tegelijkertijd zien wij dat de opgaven waar wij voor staan onverminderd groot zijn. Wonen, zorg, leefbaarheid, veiligheid en economische ontwikkeling vragen om blijvende aandacht en inzet.

Leeswijzer

In deze Zomernota zijn de afwijkingen opgenomen ten opzichte van de programmabegroting 2026. In hoofdstuk 2 komt de beleidsontwikkeling tot uiting (niet direct financiële impact). In hoofdstuk 3 staat de prognose weergegeven. Dit betreft de huidige prognose tot ultimo 2026. Deze is toegelicht per programma in hoofdstuk 4. In hoofdstuk 5 zijn relevante aspecten rondom de bedrijfsvoering opgenomen, maar ook de voortgang van de bezuinigingsopgave (5.4). In het laatste hoofdstuk zijn de budgettair neutrale begrotingswijzigingen verwerkt. In de tabellen worden de lasten gepresenteerd met een - en de baten met een +. Indien er een - bij baten staat, betekent dat minder baten; dus een nadeel. In de tabel prognose worden afwijkingen gekenmerkt met een I of S. Een I staat voor incidenteel, een S staat voor structureel.

Ontwikkelingen

In dit hoofdstuk komen zowel de inhoudelijke, beleidsmatige als financiële ontwikkelingen in relatie tot onze begroting 2026 tot uiting (indien aanwezig). Middels het betrokken (bestuurs)programma is aangegeven waar de ontwikkeling in relatie tot onze begroting plaatsvindt. Maatschappelijke opvang en Beschermd Wonen Met ingang van 1 januari 2023 is het samenwerkingsverband Beschermd Thuis Parkstad (BTP) van start gegaan. De zorg is hiermee op een andere wijze verworven, namelijk via een subsidietender. Mondriaan is de pen- en regievoerder. Daarnaast is de toegang tot het beschermd wonen anders georganiseerd. De eerste twee jaren van deze nieuwe tender hebben in het teken gestaan om hier vorm en uitvoering aan te geven. Deze tijd is nodig geweest om de zaken goed in te regelen. Daardoor is niet de volledige beschikbare subsidie over 2023 en 2024 benut door het samenwerkingsverband. Vanuit de gemeente is goedkeuring gegeven om het overschot van 2023, te weten € 3,3 miljoen, in een bestemmingsreserve te stoppen. Hierdoor heeft het samenwerkingsverband de mogelijkheid om mogelijke tekorten over 2025 en 2026 af te dekken. Om hier meer inzicht in te krijgen en beter regie op te kunnen voeren, gaat de gemeente samen met BTP onderzoek doen naar de daadwerkelijke kosten van beschermd wonen. Voor het zomerreces dient hier duidelijkheid over te zijn.

Zomernota 2026

Voor u ligt de zomernota 2026, die op dit moment een saldo laat zien van € 2,3 miljoen negatief. De afwijking is echter een opsomming van grote positieve als negatieve ontwikkelingen, waardoor deze zomernota en de bijbehorende risico’s wel al een bepaald beeld schetsen bij de situatie in 2026. Er zijn macro economische ontwikkelingen zoals de circulaire(s) van het Rijk, die mogelijk nog van invloed zijn op de forecast van onze gemeente die op dit moment nog niet te kwantificeren zijn. Wij hebben de reeds bekende afwijkingen in deze zomernota opgenomen. Daarom willen wij u meegeven dat de zomernota een foto, een momentopname is van nu. Het is een continu proces om de interne en externe financiële invloeden een plek te geven, omdat deze invloeden dagelijks veranderen. De foto die wij u presenteren is gemaakt met de kennis van nu, maar is nog omgeven met vele onzekerheden. Op alle onderdelen van onze begroting heeft deze onzekerheid invloed. We blijven de ontwikkelingen nauwgezet volgen. In de begroting 2026 is een stelpost van € 1,5 miljoen opgenomen voor autonome ontwikkelingen die destijds nog niet inzichtelijk waren. Deze stelpost is programma‑overstijgend en kan niet aan één specifiek programma of kernthema worden toegerekend.

Dit betekent dat er binnen meerdere programma’s overschrijdingen zichtbaar kunnen worden, terwijl deze op totaalniveau worden gedekt door de stelpost van € 1,5 miljoen. Op programmaniveau zijn hieronder de afwijkingen ten opzichte van de begroting 2026 weergegeven:

Programma

Prognose zomernota 2026

0. Bestuur en Ondersteuning

-1.947.000

1. Veiligheid

2. Verkeer en Vervoer

400.000

3. Economie

4. Onderwijs

-381000

5. Sport Cultuur en Recreatie

-500.000

6. Sociaal Domein

-1.200.000

7. Volksgezondheid en Milieu

-220.000

8. VHROSV

Stelpost Autonome ontwikkelingen

1.500.000 -2.348.000

Totaal

In onderstaande grafische weergave (volgende pagina) geven wij inzicht in de grootste mutaties ten opzichte van de primitieve begroting en de zomernota 2026:

Nadelige mutaties t.o.v. begroting 2026

Voordelige mutaties t.o.v. begroting 2026

Centraal in deze zomernota staat de prognose voor het jaarrekeningresultaat 2026. Deze prognose is gemaakt op basis van cijfers van januari tot en met april 2026 en is tot nu toe € 2,3 miljoen negatief. Hierbij tekenen wij nogmaals aan dat het een geprognotiseerd nadeel is, het betreft een momentopname, een foto. De meicirculaire is niet verwerkt in deze zomernota. Vanzelfsprekend zullen wij u als raad van de consequenties van de meicirculaire op de hoogte brengen met een (eventuele) raadsinformatiebrief. Hoewel we als gemeente Heerlen de financiële positie de afgelopen jaren hebben verbeterd, moeten we waakzaam blijven voor de ontwikkelingen van buitenaf. Zo valt te merken dat de inflatie stabiliseert, maar de oorlogen in het Midden-Oosten en in Ukraine, (mogelijke) importheffingen en de daaruit voortkomende onzekerheden kunnen wel degelijk van invloed gaan zijn op bepaalde diensten en producten. Vooralsnog houden we er rekening mee zover wij de impact kunnen overzien en vertalen naar financiële impact. Het resultaat uit de jaarrekening 2025, de prognose bij deze zomernota en de geïnventariseerde risico’s geven geen reden tot het direct ingrijpen met beheersmaatregelen op de gemeentelijke financiën, maar vergen wel alertheid (zie ook de vorige alinea). De programma’s waar de meeste afwijkingen te melden zijn in deze zomernota betreffen programma’s 0.

Bestuur en Ondersteuning en programma 6. Sociaal Domein. In programma 0. Bestuur en Ondersteuning bestaan de afwijkingen uit de bijgestelde bijdrage SolidoIT (€ 0,59 miljoen) als gevolg van bijstelling begroting; de stijging komt door externe ontwikkelingen zoals licentiekosten, Cloud-gebruik, informatiebeveiliging en personeelskosten. Daarnaast zijn de kosten voor Woo onderzoeken fors toegenomen (€ 0,4 miljoen) als gevolg van omvangrijke en

complexe Woo-verzoeken. Als laatste grote afwijking kan worden genoemd de tegenvallende dividenden van BNG, (€ 0,467 miljoen) dividenduitkering in 2026 is beduidend lager dan de begrote dividenden, gebaseerd op 2025. In programma 6. Sociaal Domein is de grootste risico te melden als gevolg van participatiewet ), Hulp bij Huishouden (€ 1,2 miljoen), ook dit jaar verwachten we vanwege de aanzuigende werking (abonnementstarief) en de vergrijzing een toename van het aantal inwoners dat gebruik maakt van hulp bij het huishouden.

Ontwikkelingen per programma

In dit hoofdstuk komen de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de begroting 2026 aan de orde. Indien een kernthema niet voorkomt in dit hoofdstuk, dan zijn er geen, danwel geringe afwijkingen ten opzichte van de lopende begroting te melden. In paragraaf 4.1 komt de prognose van financiële ontwikkelingen per programma aan bod, deze posten zijn onvermijdelijk.

4.1 Toelichtingen op de afwijkingen ten opzichte van de begroting per programma In deze paragraaf komen de financiële ontwikkelingen per programma aan bod. De structurele (S) afwijkingen hebben een meerjarig effect op onze begroting, incidentele (I) afwijkingen hebben betrekking op 2026 of zijn vanaf 2027 opgenomen in de Begroting 2027. 4.1.0 Bestuur en Ondersteuning Kernthema Middelen en Heffingen Dividend BNG -/- € 467.000 Het dividend Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) werd op basis van het dividend in 2025 begroot. De daadwerkelijke dividenduitkering in 2026 is beduidend lager. Een lager renteresultaat, een negatief resultaat financiële transacties, hogere bedrijfslasten en bijzondere waardeverminderingen hebben bijgedragen aan de daling van de nettowinst. Gemeentefonds € 183.000 Het effect van de septembercirculaire 2025 en decembercirculaire 2025 voor jaarschijf 2026 is € 183.000 positief. Inhuur binnensportaccommodaties -/- € 250.000 Dit betreft structureel hogere kosten voor inhuur door toename van het aantal sporthallen/ BMV's en daarnaast uitbreiding van de openingstijden (ochtendopenstelling) in verband met toename uren bewegingsonderwijs vanuit scholen. Overige posten bedrijfsvoering -/- € 420.000 Betreft diverse posten van o.a. druk- en bindwerk, abonnementen, contributies en beveiliging.

Naast hoger eigen gebruik (drukwerk bulk communicatie) is er daarnaast sprake van autonome verhogingen van o.a. contributies. Om de veiligheid van burgers en ambtenaren te facilitairen en incidenten te voorkomen zijn er hogere beveiligingskosten voor met name de publiekshal, CBS-weg en promenade. Rente-inkomsten € 250.000 Het voordeel rentebaten betreft grotendeels de inkomsten voor de verstrekte lening aan de gemeenschappelijke regeling Solido (raadsbesluit d.d. 17 december 2025). Solido-IT bijdrage -/- € 593.000 De jaarlijkse bijdrage van de gemeente Heerlen aan Solido neemt toe met € 432.000. Dit komt vooral door prijsstijgingen en hogere kosten voor beveiliging (zoals softwarelicenties). Tegelijkertijd is er een bezuiniging afgesproken van € 105.000 voor Heerlen. Solido moet deze besparing zelf realiseren. Per saldo komt de structurele tegenvaller daarmee uit op € 327.000. In 2026 zijn de kosten eenmalig hoger € 266.000. Dit komt doordat de overstap naar een nieuwe softwaresysteem is uitgesteld. Hierdoor moeten langer licentie worden betaald. De besparing die deze overstap zou opleveren, was al wel opgenomen in de begroting.

Specifieke uitkering sport-/- € 250.000 Nadeel btw-compensatie door aanpassing voorwaarden specifieke uitkering sport. De door de gemeente Heerlen aangespannen fiscale procedure omtrent dit onderwerp heeft niet geleid tot de gewenste gerechtelijke uitkomst (Raad van State, december 2025). Wet open overheid -/- € 400.000 Er is een fors stijgende lijn van het aantal omvangrijke en complexe Woo-verzoeken. Verzoeken hebben steeds vaker betrekking op inhoudelijk zware dossiers en spelen zich in toenemende mate af in juridische procedures. Ze raken meerdere organisatieonderdelen en gaan over langere tijd. Dit leidt tot een intensievere en bredere zoekslag binnen de organisatie, een zwaardere inhoudelijke en juridische beoordeling van documenten. De afhandeling van deze verzoeken vraagt daarmee een substantiële inzet van capaciteit en expertise. Om dit zorgvuldig te kunnen uitvoeren, is externe ondersteuning noodzakelijk mede ook als vervanging van beschikbare interne capaciteit. Personele budgetten PM De totale personele lasten laten op dit moment geen materiële afwijkingen zien ten opzichte van de begroting. Binnen de salariskosten, inhuur en centrale personeelsbudgetten bewegen de ontwikkelingen zich grotendeels binnen de verwachte bandbreedtes.

Wel zien we dat de uitvoering binnen de woonopgave leidt tot extra capaciteitsdruk, wat in de loop van het jaar mogelijk tot hogere inzet of verschuivingen kan leiden. Daarnaast is de woon-werkvergoeding in de nieuwe cao opgenomen, waardoor deze kosten naar verwachting hoger zullen uitvallen dan eerder geraamd. Gezien de omvang van de totale personele lasten blijft het mogelijk dat zich later dit jaar nog afwijkingen voordoen. In de novembernota wordt een geactualiseerde prognose opgenomen, waarin ook de effecten van de cao-ontwikkelingen, secundaire kosten en eventuele organisatiebrede mutaties worden verwerkt.

4.1.2 Verkeer en Vervoer Kernthema Wegen, Straten, Pleinen Nutsbedrijven € 400.000 Er zijn meer aanvragen glasvezel. De reële inkomsten overstijgen de begrote inkomsten met € 900.000. Door de hogere aanvragen worden er ook meer kosten gemaakt in de uitvoering waardoor deze voor € 500.000 overschrijding zorgen. Per saldo derhalve een voordeel van € 400.000.

4.1.4 Onderwijs Kernthema Onderwijs Huisvestingskosten Onderwijshuisvesting -/- € 415.000 Bij de huisvestingskosten van onderwijshuisvesting zijn er diverse nadelen te benoemen en kleine voordelen, zo zijn er; minder kleine calamiteiten overige uitgaven waardoor er een voordeel is van € 150.000. Momenteel worden er kosten geboekt welke niet zijn opgenomen in het IHP. Dit kan naar de toekomst toe voor tekorten zorgen, hiervan zijn de kosten op dit moment nog niet te overzien. Hogere verzekeringskosten voor de onderwijshuisvestingsgebouwen (nadeel € 100.000), niet begrote huurkosten batterij BMV Heerlerbaan (nadeel € 115.000). Daarnaast nog hogere huurkosten voor de onderwijshuisvestingsgebouwen en een nadeel in de OZB kosten voor de onderwijshuisvestingsgebouwen (€ 350.000). Bijdrage BLD-/- € 366.000 De gemeentelijke bijdrage aan bureau BLD valt € 366.000 hoger uit, omdat de door het bestuurd vastgestelde begroting van BLD hoger is dan het bedrag dat in de gemeentelijke begroting 2026 is opgenomen.. Leerlingenvervoer € 400.000 De dalende trend van het aantal leerlingen in het leerlingenvervoer die wij zien vanaf de zomer 2025, zet door in 2026. Met name een forse afname van het aantal dure maatwerk trajecten. Hiernaast zien we een afname van de kosten doordat kinderen jonger dan 12 jaar gratis gebruik kunnen maken van het OV (openbaar vervoer).

4.1.5 Sport, Cultuur en recreatie Kernthema Cultureel erfgoed Historisch Goud -/- € 500.000 Er wordt bij Historisch Goud een financiële afwijking verwacht van –/- € 500.000. De belangrijkste oorzaak is de stijging van de inhuurkosten. Door het seizoensgebonden werk is een flexibele schil bij Historisch Goud nodig. Nieuwe cao-regels en wetgeving zorgen echter voor hogere tarieven en toeslagen. Door de harmonisatie van de uitzendcao’s en de Wet arbeidsmarkt in balans moeten ingehuurde krachten dezelfde beloning en onregelmatigheidstoeslagen krijgen als medewerkers onder de cao Gemeenten. Ook alle aanvullende arbeidsvoorwaarden worden volledig doorberekend in de inhuurtarieven. Per 1 oktober 2025 stegen de toeslagen fors. Dit leidt automatisch tot hogere kosten bij inhuur. Daarnaast hebben we bij kasteel Hoensbroek te maken met noodzakelijke vervangingsinvesteringen in apparatuur. Een groot deel van de huidige systemen en apparatuur is verouderd, niet afgeschreven en er zijn geen investeringsbudgetten gereserveerd. Dit leidt tot onvermijdelijke uitgaven, zoals bijvoorbeeld de vervanging van het camerasysteem en het kassasysteem in Kasteel Hoensbroek. Deze kosten drukken direct op het exploitatiebudget. Tijdelijk worden ruimten in Kasteel Hoensbroek beschikbaar gesteld aan Hoensbroekse verenigingen met huisvestingsproblemen.

De werkelijke kosten van ingebruikname overstijgen de aan de verenigingen in rekening gebrachte vergoedingen, waardoor een gemeentelijke bijdrage ontstaat die ten laste komt van het exploitatiebudget van Historisch Goud. Ten opzichte van voorgaande jaren vallen oude efficiencyvoordelen weg door de splitsing en de transitie richting verzelfstandiging van het Romeins Museum. Kosten kunnen hierdoor niet langer tussen musea worden gecompenseerd. De inkomsten uit museum en horeca zijn onvoldoende om deze structurele stijgingen op te vangen. In 2026 werken we aan een betere balans tussen vaste en flexibele inzet en aan actualisatie van de begroting van Historisch Goud.

4.1.6 Sociaal Domein Kernthema Jeugdzorg Individuele voorziening jeugdzorg PM Ook in 2026 zien we een forse toename van niet-gecontracteerd maatwerk (o.a. gezinsopnames en kleinschalige groepen met 1 op 1 begeleiding). Dit wordt mede veroorzaakt door een tekort aan passend en tijdig gecontracteerd aanbod en de landelijke transformatie van gesloten jeugdzorg (afbouw). Omdat maatwerk buiten de reguliere contracten om gaat brengt dit risico's met zich mee. Hoewel we in de data een beweging zien naar lagere aantallen verblijf, is het nu nog te vroeg om te bepalen in hoeverre deze afname leidt tot compensatie van de overschrijding op maatwerk. Ook bij de ambulante trajecten tijdens verblijf lijkt het op basis van de huidige dataset dat er een trendbreuk plaatsvindt door afname van het aantal zorgtrajecten. Naast een daling van de aantallen zien we wel dat de zorgkosten hoger worden door inzet van één op één begeleiding. Kernthema Volwassenenzorg Hulp bij Huishouden -/- €1.200.000 Ook dit jaar verwachten we vanwege de aanzuigende werking (abonnementstarief) en de vergrijzing een toename van het aantal inwoners dat gebruik maakt van hulp bij het huishouden. Dit leidt tot hogere kosten. Het nieuwe normenkader waarmee sinds medio 2025 geïndiceerd wordt levert meer maatwerk en kwaliteit van dienstverlening op.

Vanwege de hoge druk op deze voorziening is de landelijke overheid van plan om maatregelen te nemen. Voor 2028 ligt een inkomens- en vermogens gerelateerde eigen bijdrage in de planning en voor 2029 wil men de hulp in het huishouden inrichten als een vangnetvoorziening voor de mensen die deze ondersteuning het hardst nodig hebben. De inkomens- en vermogens gerelateerde eigen bijdrage is eerder overigens al meerdere keren uitgesteld. Kernthema Inkomensondersteuning Participatiewet Buig lasten PM Binnen de BUIG-middelen spelen op dit moment meerdere ontwikkelingen. Heerlen is jarenlang een voordeelgemeente geweest. Mede op basis daarvan is vanaf 2025 een voordeel van € 1,5 miljoen in de begroting opgenomen. Daarnaast werd voor de Parkstadwet gerekend op een aanvullend verwacht voordeel van € 1,2 miljoen door lagere instroom (2,7 mln. totaal begroot voordeel). Op dit moment lijkt echter sprake van een trendbreuk. Sinds 2025 is dit meer vanzelfsprekend. In mei is het nader voorlopig budget ontvangen. In dat budget zijn verschillende aanpassingen verwerkt maar nog geen prijsindexering toegepast. Daardoor is het financieel effect marginaal en kunnen we op basis hiervan nog geen betrouwbare inschatting maken. Daarnaast zien we dat de maatregelen die worden genomen om de instroom te beperken nog niet goed zijn door te rekenen naar concrete aantallen.

De effecten daarvan worden dus pas eventueel later zichtbaar. Ook landelijk is sprake van beweging: minister Aartsen heeft een eerder voorgenomen bezuiniging op de bijstand teruggedraaid, wat de voorspelbaarheid van de BUIG-ontwikkelingen verder beperkt. Kortom: het is nog onzeker of we het voordeel waarmee in de begroting rekening is gehouden (€ 2,7 mln) realiseren. Op dit moment kunnen we dit nog niet kwantificeren. In de novembernota komen we hierop terug, omdat we dan een beter beeld van de instroomeffecten hebben.

Kernthema Arbeidsmarktbeleid Sociale werkvoorziening PM Het budget ten behoeve van WerkvoorHeerlen hangt nauw samen met de gelden van gemeenschappelijke regeling WSP en WOZL. Na ontvangst van de 2e begrotingsbijstelling van deze gemeenschappelijke regelingen kan een inschatting gemaakt worden van het tekort voor 2026.

4.1.7 Volksgezondheid en Milieu Kernthema Begraafplaatsen Prijsstijgingen -/- € 220.000 Als gevolg van een nieuwe aanbesteding voor het onderhoud op de begraafplaatsen, zijn de kosten significant hoger dan begroot.

Bedrijfsvoering

5.1 Post onvoorzien Post onvoorzien Bij de begroting hebben wij de post onvoorzien opgenomen als structurele post in de begroting ter grootte van € 1.500.000. De post is gevormd om incidentele uitgaven die als onvoorzien en of onuitstelbaar en/of onvermijdbaar worden aangemerkt, op te vangen. Het benutten van de post onvoorzien vergt een collegebesluit. Door gebruik te maken van de mogelijkheid tot mandatering wordt de snelheid van besluitvorming (en uitvoering) bevorderd. Onderstaande tabel geeft de uitputting weer over 2026. College-/ Raadsvoorstel

Vergadering

Vaststellingsovereenkomst en bruikleenovereenkomst

College d.d. 21-4-2026

Huisvesting Grotiuscollege en Vrijeschool Parkstad

Raad d.d. 25-2-2026

Bedrag € -20.000 € -317.841

Totaal

€ -337.841

Vrije ruimte

€ 1.162.159

Indien de post onvoorzien niet (volledig) wordt benut is dit nog een extra resultaat bij de jaarrekening 2026. De gemelde vrije ruimte is nog niet als voordeel in deze forecast meegenomen.

5.2 Inhuur derden Binnen de norm (10%), geen afwijkingen.

5.3 Ziekteverzuim Het verzuimpercentage wordt met name beïnvloed door het langdurige verzuim, dat goed in beeld is. In het eerste kwartaal van 2026 bedraagt het verzuim 8,96%, wat hoger is dan in het eerste kwartaal van 2025 (7,47%) en het jaargemiddelde van 2025 (7,28%). De stijging zit vooral in het verzuim langer dan zes weken. Dit beeld sluit aan bij de landelijke trend, waarin de toename van verzuim met name wordt veroorzaakt door langdurige uitval, terwijl het kortdurend verzuim juist afneemt. Ook binnen onze organisatie zien we dat het kort verzuim daalt en het middellang verzuim stabiel blijft. Dat betekent dat medewerkers zich minder vaak kort ziekmelden en dat we grip houden op de instroom.

5.4 Bezuinigingen De bezuinigingen zijn verwerkt in de betreffende programma’s. Op dit moment de bezuinigingen buiten de BUIG nog in lijn der verwachtingen. In de Novembernota zullen wij hier met hogere zekerheid kunnen over rapporteren.

6 Nr.

Rekenkameronderzoeken Onderwerp onderzoek Aanbesteding

zwembadexploitatie en inkoopbeleid (2022)

Aanbeveling Rekenkamer

Standpunt Opvolging (status, acties) college

Benader grote, complexe aanbestedingen als een groot project en richt daarvoor een

In toenemende mate aandacht voor een Overgenomen

projectmatige benadering en de instelling van projectteams bij grotere aanbestedingen.

projectorganisatie in Pak vergelijkbare aanbestedingstrajecten in het

Deels

vervolg op met meer oog voor overgenomen

Wij blijven hier oog voor hebben.

de menselijke en sociale kant Nieuw beleid vastgesteld in april 2024 (na

Stel een nieuw, actueel inkoop- en

Overgenomen

aanbestedingsbeleid vast

Stapsgewijze doorontwikkeling conform plan van aanpak, onder meer door intensivering van

doorontwikkeling van de werkwijzen en procedures, en

actieplan Maatschappelijke Verantwoord Opdrachtgeven en Inkopen (MVOI).

Zorg voor een inkooporganisatie, interne

consultatie van de raad); gekoppeld aan

de facilitering en advisering van de organisatie, Overgenomen

uitvoeren spendanalyses, risicobenadering en beheersmaatregelen, onder meer via

verbetering van de

verbijzonderde interne controle (zie ook

rechtmatigheid.

jaarlijkse rechtmatigheidsverantwoording). Mede in het kader van de implementatie van de

De praktijk van de Wob

Procedures Wob/Woo vastleggen.

Overgenomen

Woo, die projectmatig is vormgegeven, zijn procedures (instructies en handreikingen) vastgelegd.

Structurele middelen reserveren in meerjarenbegroting 2023-

Opgenomen in begroting. Via de begroting en Overgenomen

over de uitvoering van de Woo.

2027 Nationaal Programma 3

Heerlen-Noord (NPHLN) (2023)

Expliciteer rol raad in netwerksturing

Vergroot inzicht in financiële stromen en rapportages

Workshop netwerksturing gehouden; griffie Overgenomen

planning, voortgang,

ondersteunt raad bij nadere invulling; vervolgafspraken in raadswerkgroep. Extra financiële rapportages opgenomen in P&C-

Overgenomen

cyclus; nadere duiding budgetten in begroting 2025 verwerkt. Jaarlijkse voortgangsrapportage vastgesteld;

Stel momenten vast waarop raad wordt geïnformeerd over

jaarverantwoording wordt ook gerapporteerd

tussentijdse updates voorzien in Overgenomen

kwartaalrapportages. Behoefte hierover wordt besproken met Klankbordgroep NPHLN

resultaten en effecten

(bestaande uit enkele raadsleden)

Definieer gewenste en ongewenste richtingen en

Raad heeft richtinggevende kaders vastgesteld Overgenomen

uitkomsten in netwerksturing

in motie 2024/112; integratie in alliantieplan 2025. Raad heeft klachtenverordening vastgesteld

Klachtenafhandeling

Stel duidelijke richtlijnen op

(DoeMee-onderzoek

voor het indienen en

2023)

behandelen van klachten

waarin ook de informele aanpak is opgenomen. Overgenomen

Daarvan afgeleide werkinstructie is opgesteld en voor alle medewerkers toegankelijk via intranet. De klachtencoördinator helpt behandelaars indien nodig verder op weg. De werkinstructie bevat normen voor de

Leg servicenormen vast.

Overgenomen

communicatie met klager (informele aanpak), voor het overige gelden de termijnen uit de Algemene wet bestuursrecht.

Leg de rollen, taken en verantwoordelijkheden van de Overgenomen. Is gebeurd in bovengenoemde verordening. klachtencoördinator vast. Jaarlijks wordt aan de raad

Sinds het jaar 2020 stellen wij jaarverslagen

gerapporteerd over de wijze waarop klachtenbehandeling plaatsvindt bij de gemeente

op. Het jaarverslag bevat ook een onderdeel Overgenomen

hebben wij informatie over klachten bij

en een deel van de verbonden

verbonden partijen toegevoegd.

partijen. Energiebesparingsplicht 5

en informatieplicht (DoeMee-onderzoek 2024)

Verbeter toezicht en handhaving op naleving

klanttevredenheid. Met ingang van 2024

Verbeterplan met Omgevingsdienst ZuidOvergenomen

energiebesparingsplicht

Limburg opgesteld; uitvoering gestart; eerste resultaten verwacht Q1 2026.

Verbeter rapportage aan raad over energiebesparingsplicht

Overgenomen

Jaarlijkse rapportage opgenomen in P&C-cyclus;

Overgenomen

KPI’s in voorbereiding met Omgevingsdienst;

en informatieplicht Stel KPI’s vast om voortgang en effectiviteit te monitoren

7.0 Budgettaire neutrale begrotingswijzigingen Dit hoofdstuk beperkt zich tot de budgettair neutrale mutaties. In de zomernota worden geen voorstellen tot wijziging van de begroting gedaan die impact hebben op het saldo. In de ontwikkelingen worden alleen de belangrijkste afwijkingen tot op heden gegeven. Onderstaande tabel laat het effect van deze budgettair neutrale mutaties op programmaniveau zien. In bijlage 1 is een tabel op kernthema opgenomen en bijlage 2 laat de wijzigingen op taakveldniveau zien. Deze budgettair neutrale begrotingswijzigingen zijn een onderdeel van de zomernota omdat deze, conform de financiële verordening en de begrotingsrechtmatigheid, aan de Raad ter accordering voorgelegd moeten worden. Alle wijzigingen zijn slechts administratieve verschuivingen en bevatten géén nieuw beleid en géén wijziging van het bestaande beleid. Lasten Programma

Prim. Begroting

Baten

Bijgest. Zomernota Realisatie Begr. Tot 2026 t/m april zomernota 2026

Prim. Begroting

Saldo

Bijgest. Zomernota Realisatie Begr. Tot 2026 t/m april zomernota 2026

Prim. Begroting

Bijgest. Zomernota Realisatie Begr. Tot 2026 t/m april zomernota 2026

0. Bestuur en Ondersteuning

-75.008

-75.271

-171

-31.189

407.000

407.088

3.980

152.146

331.993

331.816

3.809

120.956

1. Veiligheid

-17.828

329

-7.441

180

-17.648

329

-7.371

2. Verkeer en Vervoer

-17.445

-17.325

181

-3.916

1.805

718

-15.640

-15.519

181

-3.198

3. Economie

-9.235

356

-2.040

866

575

259

-8.369

931

-1.782

4. Onderwijs

-23.562

-9.755

-11.641

6.330

9.551

8.772

-17.232

-204

-2.869

5. Sport, C ultuur en Recreatie

-46.930

-748

-23.674

7.763

244

2.292

-39.166

-504

-21.382

6. Sociaal Domein

-297.374

-7.344

-135.970

75.994

5.722

18.821

-221.380

-1.621

-117.149

7. Volksgezondheid en Milieu

-28.507

-3.598

-13.221

26.236

310

23.055

-2.271

-3.288

9.833

8. VHROSV

-14.890

-14.835

2.923

-6.929

3.209

1.007

601

-11.681

-11.625

3.930

-6.329

Totaal saldo van baten en lasten

-530.779

-530.866

-17.827

-236.022

529.384

529.471

21.388

206.733

-1.395

3.561

-29.289

0. Bestuur en Ondersteuning

-325

-44

-369

1. Veiligheid

2. Verkeer en Vervoer

3. Economie

-200

200

4. Onderwijs

-209

-63

602

393

-63

5. Sport, C ultuur en Recreatie

-60

-56

678

778

100

619

719

100

-56

6. Sociaal Domein

-11

-6

967

-395

-3.572

-21

446

357

-89

-39

-3.661

-21

7. Volksgezondheid en Milieu 8. VHROSV Bestemming

-1.201

-3.572

-146

2.920

2.930

1.719

1.730

-3.561

-146

0. Bestuur en Ondersteuning

-75.333

-75.596

-171

-31.189

406.956

407.044

3.980

152.146

331.623

331.447

3.809

120.956

1. Veiligheid

-17.828

329

-7.441

180

-17.648

329

-7.371

2. Verkeer en Vervoer

-17.445

-17.325

181

-3.916

1.805

718

-15.640

-15.519

181

-3.198

3. Economie

-9.435

356

-2.040

1.066

575

259

-8.369

931

-1.782

4. Onderwijs

-23.772

-9.755

-11.705

6.932

9.551

8.772

-16.839

-204

-2.932

5. Sport, C ultuur en Recreatie

-46.990

-748

-23.730

8.442

8.542

344

2.292

-38.548

-38.448

-404

-21.438

6. Sociaal Domein

-297.385

-7.344

-135.976

76.063

5.722

18.821

-221.321

-1.621

-117.155

7. Volksgezondheid en Milieu

-28.507

-3.598

-13.221

27.203

310

23.055

-1.304

-3.288

9.833

8. VHROSV

-15.285

-15.230

-649

-6.950

3.656

3.566

917

601

-11.630

-11.664

268

-6.349

-531.980

-532.067

-21.399

-236.168

532.304

532.402

21.399

206.733

324

335

-29.435

Resultaat Bedragen x € 1.000

Bijlagen 1

Budgettair neutrale begrotingswijzigingen op kernthemaniveau

0. Bestuur en Ondersteuning Totaal

Lasten Baten Lasten KT Dienstverlening Baten Lasten KT Middelen en heffingen Baten Resultaat voor bestemming Lasten KT Bestemming P. 0 Baten Bestemming Resultaat na bestemming KT Bestuurskracht (Comm.+reg. samenw)

-228.565 0 80.000 -80.000 -22.679 4.059.855 3.808.612 0 0 0 3.808.612

1. Veiligheid Totaal

KT Crisisbeheer KT Veiligheid

KT Bestemming P. 1

Lasten Baten Lasten Baten Resultaat voor bestemming Lasten Baten Bestemming Resultaat na bestemming

0 0 329.069 0 329.069 0 0 0 329.069

2. Verkeer en Vervoer Totaal

Lasten Baten Lasten KT Wegen, straten en pleinen Baten Resultaat voor bestemming Lasten KT Bestemming P. 2 Baten

0 0 180.694 0 180.694 0 0

Bestemming Resultaat na bestemming

0 180.694

KT Mobiliteit

3. Economie Totaal

Lasten Baten Lasten KT Economische promotie Baten Resultaat voor bestemming Lasten KT Bestemming P. 3 Baten Bestemming Resultaat na bestemming KT Economie

355.849 575.000 0 0 930.849 0 0 0 930.849

4. Onderwijs Totaal

KT Onderwijs

KT Bestemming P. 4

Lasten Baten Resultaat voor bestemming Lasten Baten Bestemming Resultaat na bestemming

-9.755.004 9.550.697 -204.307 0 0 0 -204.307

5. Sport, Cultuur en Rereatie Totaal

KT Sport KT Cultuur KT Cultureel Erfgoed KT Groen

KT Bestemming P. 5

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Resultaat voor bestemming

-106.682 154.059 187.324 -62.000 -803.581 152.000 -24.913 0 -503.793

Lasten Baten Bestemming Resultaat na bestemming

0 100.000 100.000 -403.793

6. Sociaal Domein Totaal

KT Sociale basisvoorzieningen KT Jeugdzorg KT Volwassenenzorg KT Arbeidsmarktbeleid KT Inkomensondersteuning KT Buurtgericht werken

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten

Lasten Baten Resultaat voor bestemming Lasten Baten Bestemming Resultaat na bestemming

KT Integraal ouderenbeleid

KT Bestemming P. 6

-1.371.096 1.300.000 -227.126 227.126 -999.088 -348.342 -3.081.120 2.754.698 -1.688.759 1.788.759 23.659 0 0 0 -1.621.288 0 0 0 -1.621.288

7. Volksgezondheid en Milieu Totaal

KT Volksgezondheid KT Duurzaamheid, afval, riool, milieubeheer KT Begraafplaatsen

KT Bestemming P. 7

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten

Resultaat voor bestemming Lasten Baten Bestemming Resultaat na bestemming

0 0 -3.598.003 310.000 0 0 -3.288.003 0 0 0 -3.288.003

8.Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke Vernieuwing (VHROSV) Totaal

KT Ruimtelijke Ordening KT Centrum KT Wonen

KT Bestemming P. 8

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Resultaat voor bestemming Lasten Baten Bestemming Resultaat na bestemming

3.485.627 0 -306.128 527.639 -256.475 478.861 3.929.524 -3.572.000 -89.356 -3.661.356 268.168

Budgettair neutrale begrotingswijzigingen – detail op taakveld

Onderstaande tabel laat alle budgettair neutrale wijzigingen op taakveldniveau zien. In de laatste kolom ‘Afletteren’ is te zien welke posten bij elkaar horen. Kernthema

Taakveld

Omschrijving

Lasten/ Baten

Saldo 2026

Aflette ren

Programma 0. Bestuur en Ondersteuning 0. KT Bestuurskracht (C omm.+reg. samenw)

0.1 Bestuur

0. KT Dienstverlening

0.2 Burgerzaken

0. KT Middelen en heffingen

Bijstellen kapitaallasten 2026 Budget C ity Marketing naar economie

L L

20.327 af 97.609 al

Afroep sept.circ.-25 NP Vitale Regio's

-346.500 c

Reshuffling budgetten burgerzaken

80.000 at

Reshuffling budgetten burgerzaken

-80.000 at

0.3 Beheer ov. gebouwen en Bijstellen kapitaallasten 2026 gronden Bijstellen verhuuropbrengsten diverse gebouwen

7.183 af

61.861 ag

0.4 Overhead

Formatiemutatie 0,5 fte technische medewerker bouwtoezicht I

-48.144 ad

Bijstellen kapitaallasten 2026

268.212 af

Budget t.b.v. aanschaf applicatie schuldhulpverlening (SHV)

-100.000 ba

Budget Services naar Romeins Museum

229.000 az

Afroep sept.circ.-25 Implementatie participatiewet in balans

-142.940 d

Formatiemutatie 0,22 fte medewerker Ontwikkeling II

-23.659 j

Formatiemutatie 0,5 fte medewerker Beleidsuitvoering III

37.705 k

Formatiemutatie Heerlen-Noord 2026 t/m 2028

-940.722 l

Reshuffling budgetten Historisch Goud en Romeins Museum

240.000 m

Formatiemutaties 2,5 fte medewerker Beleiduitvoering I en III

220.581 s

Formatiemutatie 0,89 fte Adviseur III

-87.736 u

0.5 Treasury

Bijstellen kapitaallasten 2026

-343.853 af

0.7 AU en ov. uitkeringen Gemeentefonds

Afroep sept.circ.-25 Toezicht gastouderopvang

12.631 a

Afroep sept.circ.-25 Regeling heroïnebehandeling

705.982 ab

Afroep sept.circ.-25 Wet integrale suïcidepreventie

50.939 ac

Afroep sept.circ.-25 Aanpak laaggeletterdheid (DU)

-4.063 b

Afroep sept.circ.-25 NP Vitale Regio's

346.500 c

Afroep sept.circ.-25 Implementatie participatiewet in balans

142.940 d

Afroep sept.circ.-25 C DOKE

3.287.601 e

Afroep sept.circ.-25 Maatschappelijke Opvang

15.407 f

Afroep sept.circ.-25 Impulsbudget sociale infrastructuur

-1.328 g

Afroep sept.circ.-25 Beschermd Wonen

212.611 h

Afroep sept.circ.-25 DSD-03 Participatie

316.560 i

Afroep sept.circ.-25 Overheidsbrede dienstverlening

81.316 p

Afroep dec.circ.-25 Vrouwenopvang

162.670 v

Bijstellen kapitaallasten 2026

-987.919 af

Tijdelijke huisvestingskosten Vrijeschool Parkstad

0.8 Overige baten en lasten Subtotaal Programma 0

Kernthema

Taakveld

317.841 aw 3.808.612

Omschrijving

Lasten/ Baten

Saldo 2026

Aflette ren

Programma 1. Veiligheid 1. KT Veiligheid

1.2 Openbare orde en Veiligheid

Formatiemutatie 0,5 fte technische medewerker bouwtoezicht I

48.144 ad

Bijstellen kapitaallasten 2026

280.925 af

Subtotaal Programma 1

Kernthema

Taakveld

329.069

Omschrijving

Lasten/ Baten

Saldo 2026

Aflette ren

Programma 2. Verkeer en Vervoer 2. KT Wegen, straten en 2.1 Verkeer en vervoer a pleinen Subtotaal Programma 2

Bijstellen kapitaallasten 2026

Kernthema

Omschrijving

Taakveld

180.694 af 180.694

Lasten/ Baten

Saldo 2026

Aflette ren

Programma 3. Economie 3. KT Economie

3.1 Economische ontwikkeling

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

Partnerbijdrages Alliantie Heerlen Noord

-575.000 am

Partnerbijdrages Alliantie Heerlen Noord

575.000 am

Formatiemutatie Heerlen-Noord 2026 t/m 2028

940.722 l

Formatiemutatie 0,89 fte Adviseur III Budget C ity Marketing naar economie

L L

87.736 u -97.609 al

Subtotaal Programma 3

930.849

Kernthema

Taakveld

Omschrijving

Lasten/ Baten

Saldo 2026

Aflette ren

Programma 4. Onderwijs 4. KT Onderwijs

4.2 Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

Bijstellen kapitaallasten 2026

109.471 af

Tijdelijke huisvestingskosten Vrijeschool Parkstad

-317.841 aw

Bijstelling bijdrage gemeente 2026 leren en doorstromen Parkstad

-366.147 an

Bijstelling bijdrage gemeente 2026 leren en doorstromen Parkstad

366.147 an

SPUK Doorstroompuntfunctie cf beschikking 2026

-894.705 ao

SPUK Doorstroompuntfunctie cf beschikking 2026

894.705 ao

SPUK Onderwijsachterstandenbeleid (OAB) cf voorlopige beschikking 2026 L

-3.928.799 ap

SPUK OAB cf voorlopige beschikking 2026

3.928.799 ap

SPUK Volwasseneneducatie cf beschikking 2026

-2.838.213 aq

SPUK Volwasseneneducatie cf beschikking 2026

2.838.213 aq

SPUK Regionaal Programma VSV cf beschiking 2026

-1.522.833 ar

SPUK Regionaal Programma VSV cf beschiking 2026

1.522.833 ar

Afroep sept.circ.-25 Aanpak laaggeletterdheid (DU)

4.063 b -204.307

Subtotaal Programma 4

Kernthema

Taakveld

Omschrijving

Lasten/ Baten

Saldo 2026

Aflette ren

Programma 5. Sport, cultuur en recreatie 5. KT C ultureel erfgoed

5.4 Musea b

5.5 C ultureel erfgoed

5. KT C ultuur

5.3 C ultuurpres/ C ultuurprod/cultuurpart. 5.4 Musea a

5. KT Groen 5. KT Sport

Budget Services naar Romeins Museum

-229.000 az

Reshuffling budgetten Historisch Goud en Romeins Museum

-537.000 m

Reshuffling budgetten Historisch Goud en Romeins Museum

20.000 m

Bijstellen kapitaallasten 2026

94.419 af

Bijstellen verhuuropbrengsten diverse gebouwen

-132.000 ag

Bijstellen verhuuropbrengsten diverse gebouwen Afroep sept.circ.-25 Overheidsbrede dienstverlening

B L

132.000 ag -81.316 p

Exploitatie Schelmentoren

-70.360 ae

Reshuffling budgetten Historisch Goud en Romeins Museum

339.000 m -62.000 m

Reshuffling budgetten Historisch Goud en Romeins Museum

5.7 Openb.groen + (openlucht) recreatie

Bijstellen kapitaallasten 2026

75.087 af

Onttrekking reserve t.b.v. speeltuinen

-100.000 t

5.2 Sportaccommodaties

Bijstellen kapitaallasten 2026

98.047 af

Bijstellen verhuuropbrengsten diverse gebouwen

-139.895 ag

Bijstellen verhuuropbrengsten diverse gebouwen

89.224 ag

Index exploitatie Zwembad Sportfondsen

-64.835 r

Index exploitatie Zwembad Sportfondsen

64.835 r -503.793

Subtotaal Programma 5

Kernthema

Taakveld

Omschrijving

Lasten/ Baten

Saldo 2026

Aflette ren

Programma 6. Sociaal Domein 6. KT Arbeidsmarktbeleid

6.4 WSW en beschut werk 6.5 Arbeidsparticipatie

6. KT Buurtgericht 6.1 Samenkracht en werken burgerparticipatie b 6. KT 6.3 Inkomensregelingen Inkomensondersteuning 6. KT Jeugdzorg

6. KT Sociale basisvoorzieningen

6. KT Volwassenenzorg

Afroep sept.circ.-25 Impulsbudget sociale infrastructuur

1.328 g

Afroep sept.circ.-25 DSD-03 Participatie

-316.560 i

Bijstellen verhuuropbrengsten diverse gebouwen

-11.190 ag

VS ESF 2e tijdvak AMR Zuid-Limburg 2021-2027

-2.740.497 au

VS ESF 2e tijdvak AMR Zuid-Limburg 2021-2027

2.740.497 au

Subsidie Divosa t.b.v. de regionale procesregisseur AMR Zuid-Limburg

-14.201 av

Subsidie Divosa t.b.v. de regionale procesregisseur AMR Zuid-Limburg Formatiemutatie 0,22 fte medewerker Ontwikkeling II

B L

14.201 av 23.659 j

Budget t.b.v. aanschaf applicatie schuldhulpverlening (SHV)

100.000 ba

Aanpassing voorlopig BUIG budget 2026

-1.788.759 n

Aanpassing voorlopig BUIG budget 2026

1.788.759 n

6.22 Toegang en eerstelijnsvoorz. Jeugd

Aandeel deelnemende gemeenten samenwerking Jeugd Parkstad

-42.126 q

Aandeel deelnemende gemeenten samenwerking Jeugd Parkstad

42.126 q

6.792 PGB Jeugd

Aanpassing persoonsgebonden budget jeugd

-185.000 bc

Aanpassing persoonsgebonden budget jeugd

185.000 bc

Afroep sept.circ.-25 Toezicht gastouderopvang

-12.631 a

Bijstellen kapitaallasten 2026

0,05 af

SPUK Wet inburgering 2026

-1.300.000 aj

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie a

SPUK Wet inburgering 2026

1.300.000 aj

6.23 Toegang +eerstelijnsvoorz. Integraal

Afroep sept.circ.-25 Wet integrale suïcidepreventie

-50.939 ac

Herverdeling begroting vrouwenopvang (DU)

-7.526 ak

6.6 Maatwerk-voorzieningen (WMO)

Bijstelling Eigen Bijdrage Omnibuzz

-4.483 as

Bijstelling Eigen Bijdrage Omnibuzz

4.483 as

6.712 Begeleiding (Wmo)

MBO C oaches 2026

-190.000 x

MBO C oaches 2026

190.000 x

Regio Deal Mentale Gezondheid

-295.560 y

Regio Deal Mentale Gezondheid

295.560 y

Afroep sept.circ.-25 Beschermd Wonen

-212.611 h

Formatiemutatie 0,5 fte medewerker Beleidsuitvoering III

-37.705 k

Formatiemutaties 2,5 fte medewerker Beleiduitvoering I en III

-220.581 s

6.811 Beschermd wonen (Wmo) 6.812 Maatsch. - en vrouwenopvang (Wmo)

Aframen begroting SPUK H1 Heroïne vanaf 2026

838.385 aa

Aframen begroting SPUK H1 Heroïne vanaf 2026

-838.385 aa

Afroep sept.circ.-25 Regeling heroïnebehandeling

-705.982 ab

Herverdeling begroting vrouwenopvang (DU)

Afroep sept.circ.-25 Maatschappelijke Opvang

-15.407 f

Afroep dec.circ.-25 Vrouwenopvang

-162.670 v -1.621.288

Subtotaal Programma 6

Kernthema

Taakveld

Omschrijving

Lasten/ Baten

7.526 ak

Saldo 2026

Aflette ren

Programma 7. Volksgezondheid en milieu 7. KT Duurzaamh, afval, 7.4 Milieubeheer riool, milieubeh

Bijstellen kapitaallasten 2026

-401,78 af

Onttrekking SPUK tijdelijke regeling bodem

-300.000 ah

Onttrekking SPUK tijdelijke regeling bodem

300.000 ah

Afroep subsidie geluidbeheer

-10.000 ai

Afroep subsidie geluidbeheer

10.000 ai

Afroep sept.circ.-25 C DOKE

-3.287.601 e -3.288.003

Subtotaal Programma 7

Kernthema

Taakveld

Omschrijving

Lasten/ Baten

Saldo 2026

Aflette ren

8.1 Ruimtelijke ordening b

Exploitatie Schelmentoren

Bijstellen kapitaallasten 2026

61.795 af

Reshuffling budgetten centrum

-438.283 ay

Programma 8. VHROSV 8. KT C entrum

70.360 ae

Reshuffling budgetten centrum

527.639 ay

8. KT Ruimtelijke ordening

8.1 Ruimtelijke ordening a

Bijstellen kapitaallasten 2026

-14.373,20 af

8.3 Wonen en bouwen

Storting in bestemmingsreserve woonfonds

3.500.000 o

8. KT Wonen

8.1 Ruimtelijke ordening d

Bijstellen kapitaallasten 2026

150.386 af

8.3 Wonen en bouwen b

Bijstellen verhuuropbrengsten diverse gebouwen

-25.617 ag

Bijstellen verhuuropbrengsten diverse gebouwen

25.617 ag

Storting in bestemmingsreserve woonfonds

72.000 o

Kostenverhaal Intentieovereenkomst Taskforce Woningbouw

-381.244 w

Kostenverhaal Intentieovereenkomst Taskforce Woningbouw

Subtotaal Programma 8

381.244 w 3.929.524

Totaal Programma's

3.561.356

Mutaties in taakveld reserves Kernthema

Taakveld

Omschrijving

Lasten/ Baten

Saldo 2026

Aflette ren

0.10 Mutaties reserves

Reshuffling budgetten centrum

-89.356 ay

Storting in bestemmingsreserve woonfonds

-3.572.000 o

Onttrekking reserve t.b.v. speeltuinen

Diverse programma's KT Bestemming

Totaal alle reservemutaties

100.000 t -3.561.356

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Heerlen&id=52f5b21a-10bc-4d02-9feb-7a52d73bbdb1