Raadsvoorstel bij de jaarrekening 2025 dd 15.05.2026__809489__

Raadsvoorstel

Heerlen, 19 mei 2026

Vergadering gemeenteraad Heerlen Datum raadsvergadering 24 juni 2026 Documentnummer 809489 Agendapunt

Onderwerp Vaststellen van de jaarrekening 2025 en het nemen van de daarmee samenhangende besluiten. Inleiding/aanleiding Met het jaarverslag en de jaarrekening legt het college verantwoording af aan de raad over het gevoerde beleid en beheer van het afgelopen jaar. De informatie die deze verantwoording oplevert, heeft zijn weerslag op het lopende begrotingsjaar. Dit geldt ook voor toekomstige begrotingen. De inhoud van het document vormt daarom een belangrijk onderdeel bij de bespreking van de zomernota 2026 en de begroting 2027. Kader Gemeentewet / Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) Kernthema Middelen en heffingen Bevoegdheid Raad Voorstel 1. De jaarstukken 2025 vast te stellen met een positief resultaat van € 9,8 miljoen. 2. Een bedrag van € 2,9 miljoen in de bestemmingsreserve nog uit te voeren werkzaamheden te storten: Reserve nog uit te voeren werkzaamheden

Bedrag

A. RES Zuid Limburg

€

700.000

B. Heerlen Noord

€

1.500.000

C. Pilot Sportpas

€

400.000

D. Participatiewet in Balans

€

300.000

TOTAAL

€

2.900.000

3. 4. 5.

Een bedrag van € 1.148.000 te storten in de bestemmingsreserve Woonfonds Heerlen. De bestemmingsreserve “Heerlen Kennisstad” in te stellen en daarin een bedrag van € 5.000.000 te storten. Het uiteindelijke positieve resultaat van € 0,7 miljoen toe te voegen aan de algemene reserve.

Pagina 2 van 4 Argumenten 1.1 Met de jaarstukken 2025 wordt verantwoording afgelegd over de uitvoering van beleid en de financiële resultaten over 2025. In de jaarrekening en het jaarverslag leggen wij verantwoording af aan de raad over de gerealiseerde prestaties en de financiële resultaten over het jaar 2025. De behaalde resultaten zijn opgenomen in de programmaverantwoording. Daarnaast bevatten de paragrafen een integrale toelichting op onderwerpen die programma-overstijgend van aard zijn, zoals bedrijfsvoering, financiering en onderhoud van kapitaalgoederen. 2.1 De voorgestelde storting maakt het mogelijk om reeds beschikbare middelen in 2026 doelgericht in te zetten voor nog uit te voeren werkzaamheden. De voorgestelde storting in de bestemmingsreserve “Nog uit te voeren werkzaamheden” heeft betrekking op middelen die in 2025 beschikbaar zijn gekomen, maar waarvan de uitvoering geheel of gedeeltelijk in 2026 plaatsvindt. Het totaalbedrag van € 2,9 miljoen ligt aanzienlijk lager dan in voorgaande jaren, omdat actief is gestuurd op het beperken van overhevelingen. Alleen middelen met een aantoonbaar incidenteel karakter of middelen die samenhangen met regionale afspraken of specifieke programma’s worden overgeheveld. A.

RES Zuid-Limburg Dit betreft regiomiddelen die vanuit Maastricht aan Heerlen zijn overgedragen voor de uitvoering van regionale afspraken binnen de RES-opgave. B. Heerlen-Noord Deze middelen zijn bestemd voor de verdere uitvoering van de intensiveringen binnen het programma Heerlen-Noord. C. Pilot Sportpas Via de decembercirculaire 2025 zijn middelen ontvangen voor de uitvoering van de pilot Sportpas. De uitvoering start in 2026. D. Participatiewet in Balans Door de vaststelling van het wetsvoorstel “Participatiewet in Balans” op 30 september 2025 en het later beschikbaar komen van landelijke uitvoeringskaders, kon de implementatie pas in het vierde kwartaal van 2025 starten. Hierdoor verschuiven onderdelen zoals trainingen en systeemaanpassingen naar 2026. 3.1 De storting in het Woonfonds Heerlen draagt bij aan de uitvoering van de volkshuisvestelijke opgave. In de raadsvergadering van 25 februari 2026 (documentnummer 654691) is besloten middelen vanuit de realisatiestimulans toe te voegen aan de bestemmingsreserve Woonfonds Heerlen. In 2025 is als gevolg van reeds gestarte bouwprojecten een bedrag van € 1.148.000 ontvangen. Door deze middelen toe te voegen aan de reserve blijven deze beschikbaar voor de uitvoering van de volkshuisvestelijke opgave. 4.1 De bestemmingsreserve “Heerlen Kennisstad” maakt uitvoering van het raadsbesluit mogelijk.

De bestemmingsreserve “Heerlen Kennisstad” is bedoeld voor de uitvoering van het raadsbesluit “Heerlen als Kennisstad” van 23 december 2025 (documentnummer

Versie 2018/10

Pagina 3 van 4 609053). Conform dit besluit wordt een bedrag van € 5 miljoen gereserveerd voor de verdere uitvoering van de daarin opgenomen ambities en maatregelen. 5.1 Toevoeging van het positieve resultaat aan de algemene reserve versterkt de financiële positie van de gemeente. Door het resterende positieve rekeningresultaat toe te voegen aan de algemene reserve wordt het weerstandsvermogen versterkt. Het weerstandsvermogen geeft inzicht in de mate waarin de gemeente financiële risico’s en tegenvallers kan opvangen zonder dat beleidsmatige aanpassingen noodzakelijk zijn. Hiermee wordt de financiële robuustheid van de gemeente versterkt. Tegenargumenten en risico’s Bij het vaststellen van de jaarverantwoording zijn de risico’s en tegenargumenten niet van toepassing, de inhoudelijk risico’s die de activiteiten betreft zijn beschreven in het boekwerk. Kosten en dekking Voor de beslispunten 1 tot en met 4 er geen kosten dekkingen te melden. Deze maken deel uit van de reguliere jaarlijkse verwerking. Communicatie Persconferentie (Stads)krant Evaluatie n.v.t. Planning, procedure en uitvoering Behandeling in de commissie Economie, Bestuur en Financiën van 2 juni 2026 Behandeling in de raadsvergadering van 24 juni 2026. Bijlagen Jaarstukken 2025

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Heerlen, de burgemeester,

de secretaris a.i.,

drs. R. Wever

drs. R. van Wuijtswinkel

Versie 2018/10

Pagina 4 van 4

Raadsbesluit De raad der gemeente Heerlen; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 19 mei 2026 documentnummer 809489; gezien het advies van de raadscommissie; besluit: 1. 3.

De jaarstukken 2025 vast te stellen met een positief resultaat van € 9,8 miljoen. Een bedrag van € 2,9 miljoen in de bestemmingsreserve nog uit te voeren werkzaamheden te storten:

Reserve nog uit te voeren werkzaamheden

Bedrag

A. RES Zuid Limburg

€

700.000

B. Heerlen Noord

€

1.500.000

C. Pilot Sportpas

€

400.000

D. Participatiewet in Balans

€

300.000

TOTAAL

€

2.900.000

4. 5. 6.

Een bedrag van € 1.148.000 te storten in de bestemmingsreserve Woonfonds Heerlen. De bestemmingsreserve “Heerlen Kennisstad” in te stellen en daarin een bedrag van € 5.000.000 te storten. Het uiteindelijke positieve resultaat van € 0,7 miljoen toe te voegen aan de algemene reserve.

Aldus besloten tijdens de vergadering van de raad van de gemeente Heerlen van 24 juni 2026. de griffier,

de voorzitter,

drs. T.W. Zwemmer

drs. R. Wever

Versie 2018/10