Jaarrekening 2025 GR Rd4

Ter beoordeling van het aanwezige weerstandsvermogen wordt een ratio berekend van de beschikbare- ten opzichte van de benodigde weerstandscapaciteit (weerstandsvermogen). Waarderingscijfer

Ratio weerstandsvermogen

Betekenis

A

> 2,0

Uitstekend

B

1,4 < X < 2,0

Ruim voldoende

C

1,0 < X < 1,4

Voldoende

D

0,8 < X < 1,0

Matig

E

0,6 < X < 0,8

Onvoldoende

F

< 0,6

Ruim onvoldoende

Vastgesteld is dat Rd4 streeft naar een minimale ratio van "ruim voldoende" en dat daarmee de ondergrens een ratio van 1,4 is. De toets van de weerstandsvermogen ratio is een onderdeel van de jaarlijkse planning & control cyclus. Het minimaal benodigde weerstandsvermogen conform de beschreven methodiek zou bedragen € 2.082.500 (zijnde 1,4 x benodigde weerstandscapaciteit welke is berekend op € 1.487.500). Het weerstandsvermogen bedraagt € 2.082.500 en hoeft dan ook niet te worden aangepast.

Risico's

Jaarrekening Rd4 2025

45

De risico's welke het weerstandsvermogen moet afdekken betreft alle risico's waarvan we niet hebben afgesproken dat ze op basis van werkelijkheid worden afgerekend via de variabele component. Deze zijn direct van invloed op het resultaat van Rd4. Daar zitten niet de risico's inzake de verwerkingstarieven en -hoeveelheden bij. Zoals hierboven beschreven worden deze er buiten gelaten. Deze zitten dan ook zowel qua tarief als hoeveelheid in de variabele component.

Kans 1. Arbeidsrisico's Aantasting van de arbeidscapaciteit door ziekte. staking en fraude. Invulling posities voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Minder mensen in de sociale werkvoorziening (SW) en meer mensen via participatiewet (PW) maakt de inzet duurder.

Effect

Risico

Middel

€ 350.000

€ 175.000

2. Materiële risico's Beschadiging aan of verlies van gebouwen. installaties. bedrijfsinventaris en transportmiddelen. De premies van de brandverzekeringen zijn fors gestegen en de eigen risico's zijn hoger geworden. We worden nog steeds geconfronteerd met premiestijgingen. Om schade ten gevolge van brand zoveel mogelijk te beperken zijn de eisen die verzekeraars stellen steeds hoger met als gevolg hogere kosten. Voor stroomuitval is er een noodstroomaggregaat geplaatst om uitval van de stroomvoorziening op te vangen.

Middel

€ 125.000

€ 62.500

3. Continuïteitsrisico Het grootste risico inzake de continuïteit vloeit voort uit aantasting van de productiecapaciteit door bedrijfsstilstand. Bij volledig of gedeeltelijk verlies van het wagenpark zal vervanging op korte termijn of inhuur bij derden niet eenvoudig zijn. Bij onvoldoende bezetting bijvoorbeeld door een pandemie zijn er ook scenario's denkbaar waarbij delen van de dienstverlening niet kunnen worden uitgevoerd. Dit risico is niet verzekerbaar.

Middel

€ 750.000

€ 375.000

4. Milieurisico's Gezien de verscheidenheid aan producten is niet met 100% zekerheid aan te geven dat alle mogelijke risico's zijn afgedekt. Er vindt een continue monitoring plaats.

Middel

€ 125.000

€ 62.500

Een nieuwe leidraad inzake de fysieke belasting van onze medewerkers in de inzameling zorgt voor uitdagingen in het realiseren van het huidige serviceniveau. Een ander risico inzake arbeid betreft de krapte op de arbeidsmarkt. Het kunnen aantrekken van voldoende en kwalitatief juiste mensen is van belang om onze service te kunnen blijven waarmaken.

Dit leidt tot de volgende verdeling:

46

Jaarrekening Rd4 2025

Kans 5. Financiële risico's Waaronder: Prijsontwikkeling brandstof Voor een logistiek bedrijf als Rd4 is de ontwikkeling van de brandstofprijzen van groot belang. Afhankelijk van de ontwikkelingen kunnen deze zowel een positief als een negatief effect op de begroting hebben.

Effect

Risico

Middel

€ 750.000

€ 375.000

6. Aansprakelijkheidsrisico's In zoverre alle aansprakelijkheidsrisico's bekend zijn. zijn deze afgedekt.

Klein

€ 350.000

€ 87.500

7. Liquiditeitsrisico's Voor de komende vijf jaar is er aan de hand van een kasstroomanalyse berekend of er kortlopende kasgeldaciliteiten ofwel langlopende leningen benodigd zijn om aan de verplichtingen te kunnen voldoen.

Middel

€ 350.000

€ 175.000

8. Renterisico's Als er binnen afzienbare tijd geld geleend moet worden of een bestaande lening geherfinancierd moet worden dan bestaat er een renterisico omdat het dan geldende rentepercentage hoger zou kunnen zijn dan het percentage van de oude lening. waardoor de kosten voor de organisatie en dus indirect voor de gemeenten stijgen. Om dit risico af te dekken kiezen we voor spreiding in looptijden en veelal vaste rentepercentages.

Middel

€ 350.000

€ 175.000

Kwaliteit PMD Vanaf 1 januari 2022 zijn de Rd4-gemeenten. conform de landelijk geldende nieuwe overeenkomst via ASL. niet meer verantwoordelijk voor de gehele keten (van inzameling t/m verwerking) bij de inzameling van het PMD-afval. Vanaf deze datum zijn de gemeenten alleen nog maar verantwoordelijk voor de inzameling en de kwaliteit (mate van vervuiling) van de ingezamelde PMD-stroom. Bij de vergoeding die de gemeenten van Verpact ontvangen wordt uitgegaan van een vervuilingspercentage van max. 15%. Bij vervuilingspercentages hoger dan 15% wordt er gekort op de vergoeding. Dit kan resulteren in volledige afkeur en lagere inkomsten. Cao-ontwikkeling In deze dynamische en onzekere tijden in de wereld zijn prijsstijgingen een grotere zorg dan in het recente verleden. Dit betekent eveneens dat het lastig is om de invloed op de lonen in te schatten. Ook de krapte op de arbeidsmarkt is hierop van invloed.

€ 1.487.500

Benodigde weerstandscapaciteit Minimaal weerstandsvermogen

1.4x

€ 2.082.500

Conform de gemaakte afspraken zouden we normaliter de resultaten per gemeente uitbetalen minus de mutatie weerstandsvermogen benodigd om het weerstandsvermogen aan te vullen tot het gewenste weerstandsvermogen bereikt is. Voor dit jaar hoeven we geen aanpassingen aan het weerstandsvermogen te doen en kan het gehele resultaat groot € 333.313 positief worden uitgekeerd aan de gemeenten.

Jaarrekening Rd4 2025

47

Resultaat per gemeente 2025

Mutatie weerstandsvermogen

Overschot te uitkeren 2025

Beekdaelen

36.200

-74.217

-38.016

Brunssum

31.245

6.829

38.074

Eijsden-Margraten

25.257

6.713

31.970

Gulpen-Wittem

15.083

4.175

19.258

Heerlen

99.694

22.209

121.903

Kerkrade

51.015

13.092

64.107

Landgraaf

39.363

9.409

48.772

Simpelveld

10.771

3.597

14.368

Vaals

12.186

5.088

17.274

Voerendaal

12.499

3.104

15.603

Totaal

333.313

0

333.313

Het vermogen werd als volgt verdeeld over de deelnemende gemeenten. Tot en met 2008 werd het resultaat verdeeld op basis van de inwoneraantallen. Vanaf 2009 vindt, conform de nieuwe begrotingssystematiek, de verdeling plaats op basis van het aantal aansluitingen. Daarbij wordt uitgegaan van het aantal aansluitingen in het begrotingsboek van het betreffende jaar. Doordat we vanaf 2025 de volledige dienstverlening voor de gemeente Beekdaelen doen mogen we alle aansluitingen meetellen in de verdeling en opbouw van het weerstandsvermogen van Rd4. De mutatie betreft de voormalige gemeente Schinnnen. Dit houdt in dat de verhouding van de aansluitingen veranderd en dat dus ook een herijking moet plaatsvinden van de inleg voor het weerstandsvermogen. Het komt erop neer dat de gemeente Beekdaelen meer moet bijdragen ten gunste van de overige gemeenten.

48

Jaarrekening Rd4 2025

Onderstaand volgt een overzicht van het verloop van de opbouw van dit vermogen per deelnemende gemeente. t/m 2021

2022

2023

2024

2025

Totaal

Beekdaelen

195.538

0

-43.580

0

74.217

226.175

Brunssum

240.913

0

-38.870

0

-6.829

195.215

EijsdenMargraten

176.153

0

-11.636

0

-6.713

157.803

GulpenWittem

61.575

0

36.835

0

-4.175

94.235

Heerlen

758.001

0

-112.915

0

-22.209

622.876

Kerkrade

380.749

0

-48.922

0

-13.092

318.735

Landgraaf

302.893

0

-47.548

0

-9.409

245.936

Simpelveld

87.635

0

-16.741

0

-3.597

67.297

Vaals

94.902

0

-13.677

0

-5.088

76.137

Voerendaal

101.956

0

-20.760

0

-3.104

78.092

2.400.315

0

-317.815

0

0

2.082.500

Totaal

1.40

Ratio weerstandsvermogen: Aansluiting met eigen vermogen:

4.359.166

Eigen vermogen conform de geconsolideerde jaarrekening: Correctie: reservering vakantiedagen en -geld Rd4 Facilitair Bedrijf B.V. Stand 31-12-2024

-405.924

Mutatie in 2025

-110.996 -516.920

Eigen vermogen Kringloop Bedrijf B.V. enkelvoudig

1.795.685

Eigen vermogen conform de enkelvoudige jaarrekening:

5.637.931

Jaarrekening Rd4 2025

49

Bijlage Aanschaf-

Inves-

Desinves-

Aanschaf-

Afschrij-

Afschrij-

Desinves-

Afschrij-

Boek-

waarde per

teringen in

teringen in

waarde per

vingen t/m

vingen in

terings-

vingen per

waarde per

1-1-2025

boekjaar

boekjaar

31-12-2025

1-1-2025

boekjaar

afschrij-

31-12-2025

31-12-2025

vingen Afvalinzamelplan

5.265.866

0

149.000

5.116.866

5.116.866

0

0

5.116.866

0

Gebouwen en terreinen Grond

7.241.162

427.840

0

7.669.002

0

0

0

0

7.669.002

Terreininrichting

8.483.304

712.903

0

9.196.207

3.016.852

270.191

0

3.287.043

5.909.164

Gebouwen

4.777.073

1.175.100

0

5.952.173

3.015.308

178.323

0

3.193.631

2.758.542

GG installaties

3.963.165

18.480

0

4.001.645

3.170.731

176.429

0

3.347.160

654.485

Totaal gebouwen en terreinen

24.484.705

2.334.323

0

26.819.027

9.202.891

624.940

0

9.827.834

16.991.193

Machines. installaties en overige vaste bedrijfsmiddelen

50

PG machines, installaties en gereedschappen

6.358.050

113.465

21.200

6.450.315

4.516.520

330.058

21.200

4.825.378

1.624.937

Voertuigen

20.346.245

1.734.573

611.978

21.468.840

12.060.365

1.739.443

591.298

13.195.500

8.273.340

Inzamelmiddelen

27.123.998

635.447

40.193

27.719.252

22.243.600

715.200

26.683

22.932.117

4.787.135

Kantoorinventaris en Inrichting

891.124

6.242

0

897.366

755.702

17.202

0

772.904

124.462

Hardware en Software

5.661.674

278.916

50.579

5.890.011

5.195.445

156.842

50.579

5.301.708

588.303

Ondergrondse systemen

15.163.666

563.378

0

15.747.044

10.077.271

851.783

0

10.929.054

4.817.990

Totaal machines, installaties en overige vaste bedrijfsmiddelen

75.544.757

3.332.020

723.949

78.172.827

54.848.894

3.809.529

689.759

57.951.114

20.216.117

Totaal vaste activa

105.295.327

5.686.343

872.949

110.108.720

69.168.651

4.429.472

696.759

72.901.364

37.207.360

Jaarrekening Rd4 2025

“ Wat we beloven maken we waar” Jaarrekening Rd4 2025

51

Reinigingsdiensten Rd4 verzorgt de afvalinzameling voor 148.000 huishoudens in 10 Zuid-Limburgse gemeenten en bij 3.500 Limburgse bedrijven. We verwerken en scheiden grondstoffen bij onze 8 grondstoffenparken, in onze op- en overslag, ons textielsorteercentrum en regionaal sorteercentrum.

Ook

verzorgen

we

de

straat-

en

rioolreiniging, gladheidbestrijding en reinigen we de openbare

ruimtes.

In

onze

drie

kringloopshops

geven we spullen een tweede leven en bieden we mensen met een afstand tot dearbeidsmarkt nieuwe uitdagingen.

We

zijn

een

vooruitstrevend

bedrijf

met meer dan 590 medewerkers die zich dagelijks

52

Geconsolideerde jaarrekening 2025 Reinigingsdiensten Rd4

100% recycled papier

inzetten voor een mooie en schone leefomgeving.

Jaarrekening Rd4 2025