GR WSP 2de begrotingswijziging 2025_versie5

2de begrotingswijziging 2025 GR WSP Parkstad

2de begrotingswijziging 2025 GR WSP Parkstad

Goedgekeurd door het Algemeen Bestuur d.d. 23 oktober 2025. Vastgesteld door het Algemeen Bestuur d.d. 22 januari 2026.

De Algemeen directeur/ Secretaris F. Dijk

De voorzitter J. Roland

2

Leeswijzer Woordenlijst

Bekijk je dit plan digitaal? Dan kun je hier navigeren

Hier kun je zien in welk hoofdstuk je bent

Download onze app

3

Samenvatting De 1ste begrotingswijziging 2025 is door het Algemeen Bestuur vastgesteld op 26 juni 2025. Deze 2de begrotingswijziging 2025 voor de GR WSP Parkstad wordt aangeboden vanwege de volgende redenen: • Meicirculaire Gemeentefonds 2025 van het Ministerie BZK; • Ontwikkeling van het aantal arbeidsjaren werkzaam binnen de organisatie; • Operationele realisatie van de verbonden partijen over het 1ste halfjaar 2025.

Afgelopen mei heeft het Ministerie BZK de Meicirculaire Gemeentefonds 2025 gepubliceerd. Jaarlijks wordt naar deze circulaire uitgekeken, omdat hiermee duidelijk wordt welk effect de subsidie Sw en de Loon Prijs Ontwikkeling (LPO) hebben op de lopende begroting. De LPO heeft een directe link naar de loonontwikkeling zoals deze in de cao Sociale werkvoorziening is afgesproken. De stijging van de LPO in 2025 is aanzienlijk, namelijk 5,26%. Daarnaast is er sprake van een compensatie voor het wegvallen van de subsidie Lage Inkomensvoordeel (LIV). En een stijging van de subsidie per arbeidsjaar door een snellere uitstroom van het aantal arbeidsjaren op landelijk niveau bij een gelijkblijvend Rijksbudget. De totale stijging van de subsidie bedraagt daarmee in totaal €2.691 per arbeidsjaar. Dit heeft een groot effect op de begroting, dat samen met de cao-stijging van 2,42% per 1 juli 2025, vooraf niet nauwkeurig is in te schatten. Bestuurlijk is daarom besloten hiervoor voor 2025 géén aannames te doen in de 1ste begrotingswijziging maar dit te verwerken in deze 2de begrotingswijziging. Het resultaat 2025 zal mede hierdoor naar verwachting €3.172.000 beter uitvallen ten opzichte van de 1ste begrotingswijziging. Dit is hoofdzakelijk het gevolg van het verbeterde subsidieresultaat binnen WSP Parkstad Detacheringen.

Het verwachte operationeel resultaat van deze verbonden partij blijft in lijn de 1ste begrotingswijziging. Fred Dijk Algemeen directeur / Secretaris

4

Inhoud 1

4

Resultaten

naar vorige pagina

Risico-analyse

 14

 6

naar volgende pagina naar inhoudsopgave

2

5

Meicirculaire 2025

 7

3

Bijlagen

 16

Finance

 8

5

1 Resultaten GR WSP Parkstad

1ste begrotingswijziging 2025

2de begrotingswijziging 2025

Verschil

-€4.419.000

-€1.247.000

€3.172.000

1ste begrotingswijziging 2025

2de begrotingswijziging 2025

Verschil

Nettoresultaat

-€1.690.000

€1.325.000

€3.016.000

Operationeel resultaat

€5.168.000

€5.124.000

-€44.000

Subsidieresultaat

-€6.858.000

-€3.799.000

€3.059.000

Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen

Verbonden partijen

Figuur 1: Resultaten

6

2 Meircirculaire 2025 Het subsidiebedrag is gebaseerd op de meicirculaire van 2025 van het Ministerie van BZK.

Subsidie per arbeidsjaar

Conform de 1e begrotingswijziging 2025 is het subsidiebedrag €37.989 per arbeidsjaar. In de 2de begrotingswijziging 2025 wordt dit €40.680 per arbeidsjaar. Deze verhoging bestaat voor €2.024 uit de compensatie van de stijgende lonen (LPO). Voor €441 is er rekening gehouden met een snellere verwachte uitstroom van Wsw-ers. Daarnaast is er €186 als compensatie voor het vervallen van het lage-inkomensvoordeel (LIV)opgenomen.

Subsidiebedrag cf. 1e begrotingswijziging 2025

€37.989*

Indexering LPO

€2.024

2025

Minder arbeidsjaren

€441

Compensatie vervallen lage-inkomensvoordeel (LIV)

€186 €2.691

Subsidiebedrag cf. 2de begrotingswijziging 2025

€40.680

* In de 1ste begrotingswijziging 2025 is een bedrag van €37.989 opgenomen. Figuur 2: Subsidie per arbeidsjaar

7

7

3 Finance GR WSP Parkstad

GR WSP Parkstad Overzicht baten & lasten Rubriek

(bedragen x € 1.000,-)

1ste 2de begrotings- begrotingswijziging wijziging 2025 2025

Overzicht baten & lasten Rubriek

verschil

(bedragen x € 1.000,-)

1ste 2de begrotings- begrotingswijziging wijziging 2025 2025

verschil

Bedrijfsvoering baten

-

17

17

Financiering en alg. dekkingsmiddelen

lasten

-115

-119

-4

Bedrijfsvoering Verbonden partijen

-115

-102

13

-

1.325

1.325

Resultaat verbonden partijen

Uitvoering Participatiewet

baten lasten

-1.690

-

1.690

-1.690

1.325

3.015

Uitvoering Participatiewet (incl. bedrijfsvoering) baten

-

-

-

lasten

-2.614

-2.469

145

-2.614

-2.469

145

115

102

-13

1.690

-1.325

-3.015

2.614

2.469

-145

4.419

1.246

-3.173

Vennootschapsbelasting

-

-

-

Onvoorzien

-

-

-

Incidentele baten en lasten

-

-

-

-

-

-

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

-

-

-

Mutaties in reserves

-

-

-

Gerealiseerd resultaat

-

-

-

Duale Poort Heerlen baten

1.103

1.094

-9

lasten

-1.103

-1.094

9

-

-

-

-4.419

-1.246

3.173

Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen

Figuur 3: Overzicht van inkomsten en uitgaven GR WSP Parkstad 1/2

Figuur 4: Overzicht van inkomsten en uitgaven GR WSP Parkstad 2/2

8

Uitleg bij het overzicht inkomsten en uitgaven In de 2de begrotingswijziging 2025 is het resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen €1.247.000 negatief. Dat is €3.172.000 beter dan in de 1ste begrotingswijziging 2025.

Verbonden partijen Het nettoresultaat in de 2de begrotingswijziging 2025 is €1.325.000 positief. Dat is €3.015.000 beter dan in de 1ste begrotingswijziging 2025. Dit komt door een slechter operationeel resultaat van €44.000 en een beter subsidieresultaat van €3.059.000. Voor de toelichting wordt verwezen naar pagina 11.

Bedrijfsvoering Het saldo van de bedrijfsvoering is €102.000.

Uitvoering Participatiewet De kosten voor de uitvoering Participatiewet zijn €2.470.000. Dit is €144.000 beter vergeleken met de 1ste begrotingswijziging 2025.

In de tabel hieronder staan de inkomsten en uitgaven voor de bedrijfsvoering

Duale Poort Heerlen De activiteiten voor de Duale Poort voeren wij uit voor de gemeente Heerlen. De kosten voor de uitvoering van de Duale Poort brengen we dan ook alleen in rekening bij de gemeente Heerlen. Lasten In de 2de begrotingswijziging 2025 zijn de uitgaven begroot op €1.094.000. Een verschil van €9.000. Dit komt door lagere personeelskosten. Het aantal fte voor 2025 blijft bijna hetzelfde als in de 1ste begrotingswijziging 2025 (11,92 fte).

Voor de toelichting wordt verwezen naar pagina 13. (bedragen x € 1.000,-) Bedrijfsvoering

(bedragen x € 1.000,-) 2025

Resultaatsverloop GR WSP

1ste begr. wijz.

2de begr. wijz.

-

0

17

17

Totaal

0

17

17

verschil

Resultaat voor financiering en alg. dekkingsmiddelen GR WSP

Baten

Lasten Personeelskosten

-65

-65

0

Organisatiekosten

-15

-16

-1

Accountants- en advieskosten

-33

-33

0

Rente en financieringskosten

-2

-5

-3

Totaal

-115

-119

-4

Saldo van baten en lasten

-115

-102

13

cf. 1ste begrotingswijziging 2025 beter resultaat in de bedrijfsvoering

-4.419 13

beter netto resulaat verbonden partijen

3.015

beter resultaat uitvoering Participatiewet

144 3.172

Resultaat voor financiering en alg. dekkingsmiddelen GR WSP

Figuur 5: Overzicht inkomsten en uitgaven bedrijfsvoering

cf. 2de begrotingswijziging 2025

-1.247

Figuur 6: Resultaatsverloop GR WSP Parkstad

9

Financiering en algemene dekkingsmiddelen (incl. reserves) De tekorten bij de GR WSP Parkstad worden helemaal gedekt door bijdragen van de deelnemende gemeenten.

Wijzigingen in reserve Voor 2025 verwachten wij geen wijziging in de reserves. Gerealiseerd resultaat Voor 2025 verwachten wij dat ons resultaat nul zal zijn.

In onderstaande tabel staan deze bijdragen:

Financiering- en algemene dekkingsmiddelen

(bedragen x € 1.000,-) 2025

1ste begr. wijz.

2de begr. wijz.

verschil

-115

-102

13

Verbonden Partijen

-1.690

1.325

3.015

Uitvoering Participatiewet

144

Bedrijfsvoering

-2.614

-2.470

Duale Poort

0

0

0

Mutaties in reserve

0

0

0

-4.419

-1.247

3.172

Totaal

Figuur 7: Overzicht bijdragen

Vennootschapsbelasting Over de activiteiten van de GR WSP Parkstad hoeven wij geen vennootschapsbelasting te betalen. Onvoorzien Voor 2025 verwachten wij geen onverwachte kosten. Incidentele baten en lasten Voor 2025 verwachten wij geen eenmalige inkomsten of uitgaven. 10

Uitleg verbonden partijen 2de begrotingswijziging 2025 vergeleken met de 1ste begrotingswijziging 2025 Financieel resultaat Het nettoresultaat voor WSP Parkstad Detacheringen is naar verwachting €3.015.000 beter de de 1ste begrotingswijziging. Op hoofdlijnen is dit het gevolg van: Resultaatsverloop Verbonden Partijen cf. 2e Begrotingswijziging 2025

bedragen x €1.000,-

Resultaat Verbonden Partijen cf. 1e Begrotingswijziging 2025

-1.690

Hogere brutomarge

299

Hogere personeelskosten niet Sw

-193

Hogere overige personeelskosten Sw

-47

Hogere bedrijfskosten

-103

Hoger subsidieresultaat

3.059

Totaal resultaatsverbetering t.o.v. 1e Begrotingswijziging 2025

3.015

Resultaat Verbonden Partijen cf. 2e Begrotingswijziging 2025

1.325

Figuur 8: Resultaatsverloop verbonden partijen GR WSP Parkstad

Omzetwaarde en brutomarge 2de begrotingswijziging 2025 De omzet in de 2de begrotingswijziging 2025 is €18.411.000. Dat is €267.000 hoger dan in de 1ste begrotingswijziging 2025. Dit komt vooral door een positief prijsverschil. Personeelskosten De totale personeelskosten zijn €9.459.000. Dat is €240.000 hoger dan in de 1ste begrotingswijziging 2025. Dit komt vooral door hogere loonkosten bij de niet-Sw medewerkers dan eerder was begroot.

Bedrijfskosten De bedrijfskosten in de 2de begrotingswijziging 2025 zijn €3.755.000. Dat is €103.000 hoger dan in de 1ste begrotingswijziging 2025. De stijging komt vooral door hogere kosten voor dienstverlening. Dit zijn de kosten voor het uitvoeren van verschillende projecten in 2025 Operationeel resultaat Het operationeel resultaat in de 2de begrotingswijziging 2025 is €5.124.000. Dat is €44.000 lager dan in de 1ste begrotingswijziging 2025. Subsidieresultaat In de 2de begrotingswijziging 2025 is bij het subsidieresultaat rekening gehouden met de huidige cao-Sw en de meicirculaire 2025. In het kader van de LPO is de (voorlopige) loonsverhoging per 1 juli 2025 2,42%. Het subsidiebedrag per arbeidsjaar in de meicirculaire is €40.435, na €245 afroming door de GR WOZL. In de 1ste begrotingswijziging 2025 was dit €37.744 per arbeidsjaar, volgens de septembercirculaire 2024.

er minder mensen werken: 68,5 fte minder dan in de 1ste begrotingswijziging. Dat geeft een positief hoeveelheidseffect van €2.957.000. Daarnaast is er een negatief prijseffect in de lonen van €1.233.000. Rijkssubsidie De rijkssubsidie via de GR WOZL stijgt in de 2de begrotingswijziging 2025 met €1.335.000 vergeleken met de 1ste begrotingswijziging 2025. Daarin zit een negatief verschil in het aantal medewerkers van €2.633.000 (69,8 arbeidsjaren). Daarnaast is er een positief prijseffect van €3.968.000 door de LPO en het macrovolume-effect, als gevolg van de meicirculaire 2025. Nettoresultaat Het nettoresultaat in de 2de begrotingswijziging 2025 is €1.325.000 positief. Dat wil zeggen €3.015.000 beter dan in de 1ste begrotingswijziging 2025.

Het subsidieresultaat in de 2de begrotingswijziging 2025 is €3.799.000 negatief. Dat is €3.059.000 beter dan in de 1ste begrotingswijziging 2025. Dit komt deels door lagere loonkosten Sw, doordat het aantal fte sneller daalt dan eerder was begroot. Daarnaast ontvangen we veel meer rijkssubsidie. Lonen Sw De lagere loonkosten zijn €1.724.000. Dit komt doordat 11

2e begrotingswijziging 2025

bedragen x € 1.000,-

1e begrotingswijziging 2025

Omschrijving

2e begrotingswijziging 2025

verschil

Externe omzet

18.144

18.411

267

Interne omzet

0

0

0

Mutatie gereed prod./onderh. werken

0

0

0

18.144

18.411

267

-105

-73

32

18.039

18.338

299

personele kosten SW

-2.163

-2.210

-47

personele kosten n-SW

-7.056

-7.249

-193

-9.219

-9.459

-240

-1.460

-1.491

-31

-76

-49

27

-1.190

-1.107

83

Dienstverlening Arbo

-694

-709

-15

Dienstverlening

-119

-187

-68

Overige bedrijfskosten

-113

-212

-99

-3.652

-3.755

-103

5.168

5.124

-44

-65.148

-63.424

1.724

0

0

0

Rijkssubsidie SW

58.290

59.625

1.335

Subsidieresultaat

-6.858

-3.799

3.059

Netto resultaat

-1.690

1.325

3.015

Aantal FTE Wsw

1.508,91

1.440,42

-68,49

72,85

69,51

-3,34

1.544,35

1.474,57

-69,78

Omzetwaarde Verbruik grondstoffen, inhuur, uitbesteed Bruto marge Personeelskosten

Totaal Personeelskosten

Facilitaire kosten (incl. huisvesting) Dienstverlening derden Dienstverlening ICT en telecommunicatie

Totaal Bedrijfskosten Operationeel resultaat Lonen SW Wet Liv

Aantal FTE N-Wsw Aantal AJ Wsw

Figuur 9: Financieel overzicht van de verbonden partijen

12

Uitleg Participatiewet 2de begrotingswijziging 2025 vergeleken met de 1ste begrotingswijziging 2025

2e begrotingswijziging 2025 (bedragen x € 1.000,-)

Omschrijving

Personeelskosten De personeelskosten in de 2de begrotingswijziging 2025 zijn €2.129.000. Dat is €244.000 lager dan in de 1ste begrotingswijziging 2025. Van de totale loonkosten wordt €72.000 betaald met subsidie (zie omzet in de tabel hiernaast). De daling komt door een lagere bezetting dan aan het begin van het jaar. Hier was al rekening mee gehouden in de 1ste begrotingswijziging 2025.

1e begrotingswijziging 2025

2e begrotingswijziging 2025

140

72

-68

140

72

-68

Externe omzet

Omzetwaarde Verbruik grondstoffen, inhuur, uitbesteed Bruto marge

Nettoresultaat Het nettoresultaat in de 2de begrotingswijziging 2025 is €2.469.000 negatief. Dat is €145.000 beter dan in de 1ste begrotingswijziging 2025.

0

0

0

140

72

-68

244

Personeelskosten Lonen n-SW

-2.347

-2.103

Opleidingen

-23

-23

0

Inhuur derden

0

0

0 0

Overige personeelskosten SW

0

0

Overige personeelskosten n-SW

-3

-3

0

-23

-23

0

personele kosten SW personele kosten n-SW Totaal Personeelskosten

Bedrijfskosten De bedrijfskosten in de 2de begrotingswijziging 2025 zijn €412.000. Dat is €30.000 hoger dan in de 1ste begrotingswijziging.

verschil

Afschrijvingskosten Facilitaire kosten (incl. huisvesting)

-2.350

-2.106

244

-2.373

-2.129

244

0

0

0

-22

-25

-3

Dienstverlening

-92

-87

5

Overige bedrijfskosten

-50

-70

-20

Doorbelasting bedrijfsvoering GR WOZL

-218

-230

-12

Totaal Bedrijfskosten

-382

-412

-30

Operationeel resultaat

-2.614

-2.469

145

Netto resultaat

-2.614

-2.469

145

Aantal FTE N-Wsw

24,24

22,90

-1,34

Figuur 10: GR WSP Parkstad uitvoering Participatiewet 2025

13

4 Risico-analyse Hieronder staat een overzicht van de risico’s. De tabel geeft ook een toelichting bij elk risico en laat zien hoe ze zijn meegenomen in de 2de begrotingswijziging van 2025. Risico in begroting

Toelichting op risico

Loonprijsontwikkeling (LPO)

In de 2de begrotingswijziging 2025 is rekening gehouden met de subsidiebedragen conform de meicirculaire 2025. Hierin is een LPO vastgesteld voor 2025 van 5,26%. In de 2de begrotingswijziging is voor de Sw-medewerkers rekening gehouden met een cao-stijging van 2,42%. Deze stijging is ingegaan per 1 juli 2024. Voor niet Sw-medewerkers stijgen de lonen als gevolg van de nieuwe cao-gemeenten met ingang van 1 april 2025 blijvend met 2% en daar bovenop per 1 oktober 2024 nog eens met 1,85%. Door het toepassen van de meest actuele inzichten is de LPO geen risico meer in deze 2de begrotingswijziging.

Subsidieontwikkeling

De stijging van de LPO in 2025 is aanzienlijk, namelijk 5,26%. Daarnaast is er sprake van een compensatie voor het wegvallen van de subsidie Lage Inkomensvoordeel (LIV). En een stijging van de subsidie per arbeidsjaar door een snellere uitstroom van het aantal arbeidsjaren op landelijk niveau bij een gelijkblijvend Rijksbudget. De totale stijging van de subsidie is daarmee in totaal €2.691 per arbeidsjaar. Dit heeft een groot effect op de begroting dat vooraf niet nauwkeurig is in te schatten. Bestuurlijk is daarom besloten hiervoor voor 2025 géén aannames te doen in de 1ste begrotingswijziging maar dit te verwerken in deze 2de begrotingswijziging. Door het toepassen van de meest actuele inzichten is de subsidieontwikkeling geen risico meer in deze 2de begrotingswijziging.

Aantal arbeidsjaren

Bij het bepalen van het aantal arbeidsjaren gaan we uit van de verwachte pensioendata. Daarnaast rekenen we met een extra uitstroom van 3%, vooral door ziek uit dienst of overlijden. Dit percentage is een schatting op basis van eerdere uitstroom. De werkelijke extra uitstroom kan hoger of lager uitvallen. Voor WOZL/WSP Parkstad is dit een risico waar we zelf geen invloed op hebben.

Beschikbaarheid van passend werk

De vraag naar passend werk moet blijvend worden ontwikkeld. WSP Parkstad is hier actief mee bezig en heeft veel ervaring met jobcarving. Hierbij wordt door een specialistische analyse een praktisch voorstel gedaan aan werkgevers hoe werk kan worden aangepast. Zodat Sw- of PW-kandidaten dit werk kunnen doen. Het blijft de vraag of er in de Parkstadregio genoeg passend werk is. Om passend werk te bieden aan inwoners van de Parkstadgemeenten die dit nodig hebben, is een goede ketensamenwerking in de arbeidsmark nodig. Het uitblijven van een nieuw en doelgericht arbeidsmarktbeleid vormt een risico voor de gezamenlijke doelen op dit vlak. Wanneer we onvoldoende in staat kunnen zijn om arbeidskrachten uit de Wsw en PW geïntegreerd aan te bieden aan de arbeidsmarkt vormt dit voor WSP Parkstad in toenemende mate een concreet risico voor de continuïteit van enkele kwetsbare groepsdetacheringen. Deze kwetsbaarheden en de gevolgen hiervan worden begin 2025 nader uitgewerkt.

Figuur 11: Risico-analyse 2de begrotingswijziging 2025 1/2

14

Risico in begroting

Toelichting op risico

Indexeringen

Indexeringen vormen geen risico meer binnen de 2de begrotingswijziging 2025 omdat deze naar werkelijkheid zijn meegenomen in deze begrotingswijziging.

Compensatie voor Sw-medewerkers

Medewerkers van werkontwikkelbedrijven gingen er sinds 1 januari 2025 maandelijks soms met tientallen euro’s netto op achteruit door nieuwe belastingmaatregelen. Op Prinsjesdag is besloten €40 miljoen vrij te maken voor de compensatie van deze groep medewerkers. De Tweede Kamer heeft besloten om voor 2025 €40 miljoen beschikbaar te stellen. In het betreffende amendement staat eenvoud en efficiëntie voorop. Daarom krijgen álle medewerkers die vallen onder de cao Aan de Slag en cao SW hetzelfde bedrag uitgekeerd. De individuele compensatie is circa €444 bruto voor heel 2025. Dit komt neer op zo’n €37 per maand. Naar verwachting kan dit op zijn vroegst in november 2025 worden uitgekeerd aan alle mensen die op dat moment een actief dienstverband hebben. Aan de details van de uitvoering van zowel de compensatie in 2025 als die in de periode 2026-2028 wordt nog gewerkt. Wel is duidelijk dat de grootste gemeente binnen het samenwerkingsverband het geld middels een decentralisatie-uitkering (DU) ontvangt. Zij keren het uit aan het werkontwikkelbedrijf en die keert het uit aan de medewerkers. De gemeenten krijgen de DU waarschijnlijk in december 2025. Dit sluit aan bij de uitkering van het impulsbudget sociale infrastructuur. Uiterlijk half oktober volgt meer informatie over de praktische uitvoering, waaronder een stappenplan.

Per saldo is er naar verwachting geen financieel risico omdat uitgegaan wordt van een volledige compensatie door het Rijk. Wel kan er een verschil zijn tussen het moment van uitbetalen aan medewerkers en het ontvangen van de Rijksmiddelen via de gemeente Heerlen.

Figuur 12: Risico-analyse 2de begrotingswijziging 2025 2/2

15

5 Bijlagen Totaal bijdragen deelnemende gemeenten 1ste begr. wijz. 2025 GR WSP Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal totaal

bedrijfsvoering

Totaal bijdragen deelnemende gemeenten 2de begr. wijz. 2025 GR WSP

verbonden partijen

participatie wet

totaal financiering

Deelnemende gemeente

6.060 14.426 2.683 40.556 26.825 15.270 2.944 2.457 2.120 1.607

89.091 212.093 39.452 596.268 394.393 224.499 43.288 36.125 31.168 23.624

96.266 245.537 0 1.329.020 506.665 354.665 42.872 0 0 38.974

191.417 472.056 42.135 1.965.844 927.883 594.434 89.104 38.582 33.288 64.205

Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

114.947

1.690.000

2.614.000

4.418.947

totaal

Figuur 13: Overzicht bijdragen deelnemende gemeenten 1ste begrotingswijziging 2025

bedrijfsvoering

verbonden partijen

participatie wet

totaal financiering

5.371 12.787 2.378 35.947 23.777 13.534 2.610 2.178 1.879 1.424

-69.849 -166.286 -30.931 -467.488 -309.213 -176.013 -33.939 -28.323 -24.437 -18.522

90.963 232.011 0 1.255.807 478.754 335.127 40.510 0 0 36.827

26.485 78.512 -28.553 824.267 193.317 172.649 9.181 -26.145 -22.557 19.729

101.886

-1.325.000

2.470.000

1.246.886

Figuur 15: Overzicht bijdragen deelnemende gemeenten 2de begrotingswijziging 2025

Verschil in bijdragen GR WSP begroting 2de wijz. -/- 1ste wijz. 2025 Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal totaal

bedrijfsvoering

verbonden partijen

-689 -1.639 -305 -4.608 -3.048 -1.735 -335 -279 -241 -183

-158.940 -378.378 -70.383 -1.063.756 -703.606 -400.512 -77.226 -64.447 -55.605 -42.146

-13.061

-3.015.000

participatie wet

totaal financiering

-5.303 -164.932 -13.526 -393.543 0 -70.688 -73.213 -1.141.577 -27.911 -734.565 -19.538 -421.784 -2.362 -79.923 0 -64.727 0 -55.846 -2.147 -44.476 -144.000

-3.172.060

Figuur 14: Overzicht verschil bijdragen deelnemende gemeenten voor geheel 2025

16

6 Woordenlijst Hieronder leggen we een aantal financiële woorden uit.

Arbeidsjaar Een manier om te laten zien hoeveel een medewerker werkt in een jaar. Hierbij wordt rekening gehouden met de handicap voor werk van de medewerker.

Bedrijfsvoering

Mei- en septembercirculaire

Volume effect

Brieven van de overheid met informatie over geld voor gemeenten.

Verandering in het bedrag per arbeidsjaar dat we krijgen van de overheid door verandering in de totale hoeveelheid Sw medewerkers in Nederland.

Nettoresultaat Het bedrag dat overblijft na aftrek van alle kosten.

Operationeel resultaat

Het runnen van een bedrijf.

Bezetting

De winst of het verlies uit de normale dagelijkse activiteiten van een bedrijf.

Het aantal mensen dat ergens werkt.

Prijseffect

Financiering en algemene dekkingsmiddelen

Verandering in het bedrag per arbeidsjaar dat we krijgen van de overheid voor de verandering in de prijs van onze inkoop en lonen.

Geldbronnen die gebruikt worden om uitgaven te betalen.

Indexeren / indexering / indexatie Het aanpassen van bedragen aan de inflatie.

Meerjarenraming

Subsidiebedrag Het geld dat we van de overheid krijgen voor een bepaald doel.

Verbonden partijen Bedrijven die samenwerken met onze organisatie.

Een financiële planning voor meerdere jaren. 17

Hoofdlocatie

Locatie BVS

Locatie Beschut 2.0

KANS-locatie

Nieuw Eyckholt 208

Diepenbrockstraat 15

Sourethweg 2

Wenckebachstraat 2C

6419 DJ Heerlen

6411 TJ Heerlen

6422 PC Heerlen

6466 NC Kerkrade

Postbus 330

Postbus 330

Postbus 6001

Postbus 330

6400 AH Heerlen

6400 AH Heerlen

6401 SB Heerlen

6400 AH Heerlen

045 566 66 00

045 566 66 00

045 566 63 00

045 566 58 00