GR WOZL 2de begrotingswijziging 2025_versie5

2de begrotingswijziging 2025 GR WOZL

2de begrotingswijziging 2025 GR WOZL

Goedgekeurd door het Algemeen Bestuur d.d. 23 oktober 2025. Vastgesteld door het Algemeen Bestuur d.d. 22 januari 2026.

De Algemeen directeur/ Secretaris F. Dijk

De voorzitter J. Roland

2

Leeswijzer Woordenlijst

Bekijk je dit plan digitaal? Dan kun je hier navigeren

Hier kun je zien in welk hoofdstuk je bent

Download onze app

3

Samenvatting De 1ste begrotingswijziging 2025 is door het Algemeen Bestuur vastgesteld op 26 juni 2025. Deze 2de begrotingswijziging 2025 voor de GR WOZL wordt aangeboden vanwege de volgende redenen: • Meicirculaire Gemeentefonds 2025 van het Ministerie BZK; • Ontwikkeling van het aantal arbeidsjaren werkzaam binnen de organisatie; • Operationele realisatie van de verbonden partij Beschut 2.0 over het 1ste halfjaar 2025.

Het tekort voor financiering en algemene dekkingsmiddelen is in de 1ste begrotingswijziging 2025 gesteld op -€1.555.000. In de 2de begrotingswijziging 2025 wordt een tekort voor financiering en algemene dekkingsmiddelen verwacht van -€414.000 en is daarmee €1.141.000 beter dan begroot. Afgelopen mei heeft het Ministerie BZK de Meicirculaire Gemeentefonds 2025 gepubliceerd. Jaarlijks wordt naar deze circulaire uitgekeken, omdat hiermee duidelijk wordt welk effect de subsidie Sw en de Loon Prijs Ontwikkeling (LPO) hebben op de lopende begroting. De LPO heeft een directe link naar de loonontwikkeling zoals deze in de cao Sociale werkvoorziening is afgesproken. De stijging van de LPO in 2025 is aanzienlijk, namelijk 5,26%. Daarnaast is er sprake van een compensatie voor het wegvallen van de subsidie Lage Inkomensvoordeel (LIV). En een stijging van de subsidie per arbeidsjaar door een snellere uitstroom van het aantal arbeidsjaren op landelijk niveau bij een gelijkblijvend Rijksbudget. De totale stijging van de subsidie is daarmee in totaal €2.691 per arbeidsjaar. Dit heeft een groot effect op de begroting dat (samen met de cao-stijging van 2,42% per 1 juli 2025) vooraf niet nauwkeurig is in te schatten. Bestuurlijk is daarom besloten hiervoor voor 2025 géén aannames te doen in de 1ste begrotingswijziging maar dit te verwerken in deze 2de begrotingswijziging.

Het operationeel resultaat 2025 van de verbonden partij Beschut 2.0 valt naar verwachting €113.000 lager uit dan aanvankelijk gedacht, voornamelijk door het wegvallen van opdrachten waarbij nog onvoldoende vervangend werk gevonden is om dit voor 2025 nog te compenseren. Desondanks valt het totale resultaat €369.000 beter uit dan de 1ste begrotingswijziging 2025 door een het positiever subsidieresultaat. Fred Dijk Algemeen directeur / Secretaris

4

Inhoud 1

5

Resultaten

naar vorige pagina

Beschut 2.0

 6

12

naar volgende pagina naar inhoudsopgave

2

3

Verloop van de arbeidsjaren Wsw

6

 7

14

7

Meicirculaire 2025

 8

4

Risico-analyse

Bijlagen

16

Finance

 9

5

1 Resultaten GR WOZL

1ste begrotingswijziging 2025

2de begrotingswijziging 2025

Verschil

-€1.555.000

-€414.000

€1.141.000

1.968,65

1.955,24

-13,41

Beschut 2.0

1ste begrotingswijziging 2025

2de begrotingswijziging 2025

Verschil

Nettoresultaat

-€3.047.000

-€2.678.000

€369.000

Operationeel resultaat

-€2.665.000

-€2.778.000

-€113.000

€2.314

€1.955

-€359

20%

20%

0%

Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen (incl. incidentele baten) Arbeidsjaren Wsw

Gemiddelde toegevoegde waarde per fte Ziekteverzuim

Figuur 1: Resultaten

6

2 Verloop van de arbeidsjaren Wsw Aantal Wswmedewerkers in arbeidsjaren

Regulier

2025

2025

1ste begrotingswijziging

2de begrotingswijziging

verschil

1.780,64

1.710,73

-69,91

Begeleid werken

67,05

68,18

1,13

Beschut werken

72,52

70,17

-2,35

RVU

48,44

106,16

57,71

1.968,65

1.955,24

- 13,41

Totaal

Aantal Wswmedewerkers in arbeidsjaren

2025

2025

1ste begrotingswijziging

2de begrotingswijziging

Het aantal medewerkers bij de verbonden partijen gaat over de mensen die werken bij de GR WSP Parkstad en WOZL Beschut 2.0 B.V. Het aantal medewerkers begeleid werken gaat over mensen met een Sw-indicatie die een contract hebben bij gewone werkgevers. GR WOZL ontvangt hiervoor de rijkssubsidie en betaalt dit door aan de werkgever, aangepast aan de mate van arbeidshandicap. Het aantal medewerkers dat beschut werkt, gaat over de mensen die werken bij Relim en de Werkmeester.

verschil

Beekdaelen

101,16

99,22

-1,94

Brunssum

246,44

243,33

-3,10

Gulpen-Wittem

46,28

46,28

0,00

Heerlen

702,84

701,15

-1,69

Kerkrade

457,40

454,08

-3,31

Landgraaf

258,64

256,09

-2,54

Simpelveld

50,46

54,93

4,47

Vaals

42,82

38,46

-4,36

Valkenburg

36,02

37,09

1,07

Voerendaal

26,60

24,59

-2,01

Totaal

1.968,65

1.955,24

- 13,41

Financiële gegevens Rijkssubsidie per arbeidsjaar

€ 37.989

€ 40.680

€ 2.691

De 2de begrotingswijziging 2025 is gebaseerd op gemiddeld 1.955, 24 arbeidsjaren (AJ). Dit is 13,41 minder dan in de 1ste begrotingswijziging 2025. Het verwachte verloop in arbeidsjaren is gebaseerd op medewerkers die met pensioen gaan. Daarnaast is er rekening gehouden met ander verloop, zoals langdurig ziekteverzuim, uit dienst gaan of overlijden.

Figuur 2: Aantal Sw-medewerkers in arbeidsjaren

7

7

3 Meicirculaire 2025 Het subsidiebedrag is gebaseerd op de meicirculaire van 2025 van het Ministerie van BZK.

Subsidie per arbeidsjaar

Conform de 1e begrotingswijziging 2025 is het subsidiebedrag per arbeidsjaar €37.989. In de 2de begrotingswijziging 2025 wordt dit €40.680 per arbeidsjaar. Deze verhoging bestaat voor €2.024 uit de compensatie van de stijgende lonen (LPO). Voor €441 is er rekening gehouden met een snellere verwachte uitstroom van Wsw-ers. Daarnaast is er €186 als compensatie voor het vervallen van het lage-inkomensvoordeel (LIV)opgenomen.

Subsidiebedrag cf. 1e begrotingswijziging 2025

€37.989

Indexering LPO

€2.024

2025

Minder arbeidsjaren

€441

Compensatie vervallen lage-inkomensvoordeel (LIV)

€186 €2.691

Subsidiebedrag cf. 2de begrotingswijziging 2025

€40.680

* In de 1ste begrotingswijziging 2025 is een bedrag van €37.989 opgenomen. Figuur 3: Subsidie per arbeidsjaar

8

4 Finance GR WOZL

GR WOZL Overzicht baten & lasten

(bedragen x € 1.000,-)

Overzicht baten & lasten Rubriek

(bedragen x € 1.000,-)

1ste begrotingswijziging 2025

2de begrotingswijziging 2025

1ste begrotingswijziging 2025

2de begrotingswijziging 2025

baten

103

126

23

Bedrijfsvoering

318

281

-37

lasten

-421

-407

14

Uitvoering Wsw

-1.830

-2.567

-737

-318

-281

37

Beschut 2.0

3.047

2.678

-369

baten

74.787

79.539

4.752

1.535

392

-1.143

lasten

-72.957

-76.972

-4.015

1.830

2.567

737

Rubriek

Verschil

Verschil

Financiering en alg. dekkingsmiddelen

Bedrijfsvoering (overhead)

Uitvoering Wsw

Beschut 2.0

Vennootschapsbelasting

-

-

-

Onvoorzien

-

-

-

-

-

-

-20

-22

-2

baten

-

-

-

lasten

-3.047

-2.678

369

-3.047

-2.678

369

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

baten

78.701

79.049

348

Mutaties in reserves

20

22

2

lasten

-78.721

-79.071

-350

-20

-22

-2

Gerealiseerd resultaat

0

0

0

Personeelskosten Wsw

Uitvoering Wsw heuvellandgemeenten in GR WSP Parkstad baten

114

77

-37

lasten

-114

-77

37

-

-

-

Incidentele baten en lasten baten

-

lasten

-

-

-

-

-

-

-1.555

-414

1.141

Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen

Figuur 4: Overzicht van inkomsten en uitgaven GR WOZL 1/2

Figuur 5: Overzicht van inkomsten en uitgaven GR WOZL 2/2

9

Uitleg bij het overzicht inkomsten en uitgaven In de 2de begrotingswijziging 2025 is het resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen €414.000 negatief. Dat is €1.141.000 beter dan in de 1ste begrotingswijziging 2025 is aangegeven. (bedragen x € 1.000,-)

Specificatie baten en lasten

(bedragen x € 1.000,-) 2025

1ste begr. 2de begr. wijz. wijz.

verschil

Baten Dekking uitvoeringskosten WOZL

98

99

1

Rentebaten

5

26

22

103

126

22

Personeelskosten

-273

-273

0

Organisatiekosten

-82

-73

9

Accountants- en advieskosten

-43

-43

0

Rente en financieringskosten

-23

-19

5

Totaal

Specificatie lasten

(bedragen x € 1.000,-)

Lasten

Resultaatsverloop GR WOZL Resultaat cf. 1ste begr. wijz. 2025

-1.555

beter resultaat in de bedrijfsvoering

37

beter resultaat uitvoering Wsw

737

beter netto resulaat verbonden partijen

369

slechter resultaat personeelskosten Wsw

-2

Totaal

-421

-407

14

1.141

Saldo van baten en lasten

-317

-281

37

Resultaat voor financiering en alg. dekkingsmiddelen cf. 2de begr. wijz. 2025

Lasten De uitgaven stijgen vergeleken met de 1ste begrotingswijziging 2025 met €4.015.000. Dit komt door de doorbetaling van de hogere rijksbijdrage aan de uitvoeringsorganisaties (o.a. Beschut 2.0 en WSP Parkstad Detacheringen).

-414

2025

1ste begr. 2de begr. wijz. wijz. Regulier

-67.209

-69.174

-1.965

Begeleid werken

-1.207

-1.227

-20

Beschut werken

-2.883

-2.973

-90

RVU

-1.559

-3.498

-1.939

-98

-99

-1

-72.957

-76.972

-4.015

Uitvoeringskosten Totaal

Figuur 7: Overzicht inkomsten en uitgaven bedrijfsvoering

verschil

Figuur 9: Overzicht lasten Figuur 6: Resultaatverloop GR WOZL

Bedrijfsvoering In figuur 7 staan de inkomsten en uitgaven voor de bedrijfsvoering. Het saldo van de bedrijfsvoering is €282.000 negatief. Dit is €37.000 beter dan in de 1ste begrotingswijziging 2025. Dit verschil komt vooral doordat de rente die we ontvangen naar verwachting hoger is dan begroot. Uitvoering Wsw In de 2de begrotingswijziging 2025 is het resultaat €2.568.000 positief. Dit is €737.000 beter dan in de 1ste begrotingswijziging 2025.

Rijksbedragen De positieve effecten van de meicirculaire 2025 zijn opgenomen in de 2de begrotingswijziging 2025. Dit zorgt voor een hogere bijdrage van de deelnemende gemeenten van €4.752.000. Specificatie baten 2025

1ste begr. 2de begr. wijz. wijz.

verschil

1.968,65

1.955,24

-13,41

Subsidie per AJ (x €1)

37.989

40.680

2.691

Totaal rijksbijdragen (x €1.000)

74.787

79.539

4.752

Aantal AJ

Figuur 8: Overzicht rijksbedragen

10

Beschut 2.0 Voor 2025 wordt in de 2de begrotingswijziging een nettoresultaat verwacht dat €369.000 beter is vergeleken met de 1ste begrotingswijziging 2025. Dit bestaat uit een slechter operationeel resultaat van €113.000. En een beter subsidieresultaat van €482.000.

Uitvoering Wsw Heuvellandgemeenten in GR WSP Parkstad Het tekort bij de bedrijfsvoering en de verbonden partijen van GR WSP Parkstad wordt via GR WOZL in rekening gebracht bij de Heuvellandgemeenten. In de 2de begrotingswijziging is dit een positief resultaat van €77.255.

Het resultaat van Beschut 2.0 leggen we verder uit bij: Uitleg Beschut 2.0. Personeelskosten Sw De personeelskosten dalen met €350.000 vergeleken met de begroting. Dit komt vooral door een sterkere daling van het aantal fulltime medewerkers (fte) dan eerst was begroot. In onderstaande tabel staat een overzicht van de personeelskosten Sw. Specificatie lasten

Incidentele baten en lasten Voor 2025 verwachten wij geen eenmalige inkomsten of uitgaven. Financiering en algemene dekkingsmiddelen (incl. reserves) De tekorten bij de GR WOZL worden helemaal gedekt door bijdragen van de deelnemende gemeenten.

Financiering- en algemene dekkingsmiddelen

verschil

verschil

-65.148

-63.424

1.724

Bedrijfsvoering

318

281

-37

Loonkosten Beschut 2.0

-8.810

-8.988

-178

Uitvoering Wsw

-1.830

-2.567

-737

3.047

2.678

-369

20

22

2

1.555

414

-1.141

Overige personeelskosten Wsw

-1.332

-1.304

28

Beschut 2.0

Loonkosten Relim

-1.874

-1.857

17

Mutaties in reserve

Loonkosten RVU

-1.538

-3.477

-1.939

-20

-22

-2

-78.721

-79.071

-350

Figuur 10: Personeelskosten Sw

Gerealiseerd resultaat Voor 2025 verwachten wij dat ons resultaat nul zal zijn.

2025

1ste begr. wijz.2 de begr. wijz.

Loonkosten WSP/Deta

Totaal

Wijzigingen in reserve Voor 2025 verwachten we een wijziging van €22.000. Dit komt doordat we geld uit de reserve halen om het uitbetaalde verlof van de oude groep ASB te betalen. Na deze onttrekking is de reserve ASB op nul.

(bedragen x € 1.000,-)

2025

Kosten ASB

Onvoorzien Voor 2025 verwachten wij geen onverwachte kosten.

In onderstaande tabel staan deze bijdragen:

(bedragen x € 1.000,-)

1ste begr. 2de begr. wijz. wijz.

Vennootschapsbelasting Over de activiteiten van de GR WOZL hoeven wij geen vennootschapsbelasting te betalen.

Totaal

Figuur 11: Overzicht baten per rubriek

11

5 Beschut 2.0 Uitleg Beschut 2.0

Financieel overzicht Beschut 2.0 (bedragen x € 1.000,-)

Omschrijving

Omzetwaarde

1ste 2de begrotings begrotings wijziging wijziging 2025 2025 500

425

-75

0

0

0

500

425

-75

Verbruik grondstoffen, inhuur, uitbesteed Toegevoegde waarde

verschil

(bedragen x € 1.000,-)

Personeelskosten Lonen n-SW

-888

-944

-56

Opleidingen

0

0

0

Inhuur derden

0

0

0

-649 0 -649 -888 -1.537

-649 0 -649 -944 -1.593

0 0 0 -56 -56

-1.628

-1.610

18

-2.665

-2.778

-113

Lonen SW

-8.810

-8.988

-178

Rijkssubsidie SW

8.428

9.088

660

Subsidieresultaat

-382

100

482

Netto resultaat

-3.047

-2.678

369

Aantal FTE Wsw Aantal FTE N-Wsw

216,06 12,25

217,39 12,60

1,33 0,35

Aantal AJ Wsw

223,29

224,77

1,48

Overige personeelskosten SW Overige personeelskosten n-SW personele kosten SW personele kosten n-SW Totaal Personeelskosten Totaal Bedrijfskosten Operationeel resultaat

Financieel resultaat Het nettoresultaat is naar verwachting €369.000 beter dan de 1ste begrotingswijziging. Dit bestaat uit een slechter operationeel resultaat van €113.000 en een beter subsidieresultaat van €482.000. Resultaatsverloop verbonden partijen -3.047

Resultaat verbonden partijen cf. 1ste begr. wijz. 2025 Lagere omzetwaarde

-75

Hogere personele kosten niet- Sw

-56

Lagere bedrijfskosten

18

Beter subsidieresultaat

482 369

Resultaat verbonden partijen cf. 2de begr. wijz. 2025

-2.678

Figuur 13: Financieel overzicht Beschut 2.0

Omzetwaarde en brutomarge De omzet is in de 2de begrotingswijziging €75.000 lager dan in de 1ste begrotingswijzing 2025. Dit komt doordat er nog niet genoeg vervangend werk is gevonden om het wegvallen van een grote klant op te vangen. Personeelskosten De personeelskosten vallen €56.000 hoger uit door de aanpassing van de cao n-Sw. En door een lichte stijging van de bezetting. Bedrijfskosten Voor de bedrijfskosten verwachten we een kleine besparing van €18.000.

Figuur 12: Financieel overzicht verbonden partij Beschut 2.0

12

Operationeel resultaat Het operationeel resultaat is €2.778.000. Dit is €113.000 slechter dan in de 1ste begrotingswijziging 2025. Subsidieresultaat De bezetting Sw is 1,33 fte hoger dan begroot. Dit komt met name door een hogere terugstroom naar Beschut 2.0 vanuit detacheringsplekken. Door de loonsverhoging (per 1 juli 2025) en de iets hogere bezetting stijgen de lonen Sw. De rijkssubsidie stijgt door de nieuwe subsidiebedragen uit de meicirculaire. Hierdoor wordt het subsidieresultaat €482.000 beter. Ziekteverzuim Voor ziekteverzuim geldt bij Beschut 2.0 een doel van maximaal 20%. Nettoresultaat Voor 2025 wordt in de 2de begrotingswijziging een nettoresultaat verwacht dat €369.000 beter is vergeleken met de 1ste begrotingswijziging 2025. Dit bestaat uit een slechter operationeel resultaat van €113.000. En een beter subsidieresultaat van €482.000.

13

6 Risico-analyse Hieronder staat een overzicht van de risico’s. De tabel geeft ook een toelichting bij elk risico en laat zien hoe ze zijn meegenomen in de 2de begrotingswijziging van 2025. Risico in begroting

Toelichting op risico

Loonprijsontwikkeling

In de 2de begrotingswijziging 2025 is rekening gehouden met de subsidiebedragen conform de meicirculaire 2025. Hierin is een LPO vastgesteld voor 2025 van 5,26%. In de 2de begrotingswijziging is voor de Sw-medewerkers rekening gehouden met een cao-stijging van 2,42%. Deze stijging is ingegaan per 1 juli 2024. Voor niet Sw-medewerkers stijgen de lonen als gevolg van de nieuwe cao-gemeenten met ingang van 1 april 2025 blijvend met 2% en daar bovenop per 1 oktober 2024 nog eens met 1,85%. Door het doorvoeren van deze meest actuele inzichten is de LPO geen resterend risico meer in deze 2e begrotingswijziging.

Subsidieontwikkelingen

De stijging van de LPO in 2025 is aanzienlijk, namelijk 5,26%. Daarnaast is er sprake van een compensatie voor het wegvallen van de subsidie Lage Inkomensvoordeel (LIV). En een stijging van de subsidie per arbeidsjaar door een snellere uitstroom van het aantal arbeidsjaren op landelijk niveau bij een gelijkblijvend Rijksbudget. De totale stijging van de subsidie is daarmee in totaal €2.691 per arbeidsjaar. Dit heeft een groot effect op de begroting dat vooraf niet nauwkeurig is in te schatten. Bestuurlijk is daarom besloten hiervoor voor 2025 géén aannames te doen in de 1ste begrotingswijziging maar dit te verwerken in deze 2de begrotingswijziging. Door het doorvoeren van deze meest actuele inzichten is de subsidieontwikkeling geen resterend risico meer in deze 2e begrotingswijziging.

Terugstroom van Detachering naar Beschut 2.0

In de 2de begrotingswijziging 2025 is er rekening gehouden met een terugstroom naar Beschut 2.0 vanuit Detachering van 10 fte. Steeds meer medewerkers hebben lichamelijke of psychische klachten en hebben daarom een beschutte werkomgeving nodig. De verwachting is dat het aantal mensen dat terugstroomt naar Beschut 2.0 in ieder geval niet zal afnemen.

Aantal arbeidsjaren

Bij het bepalen van het aantal arbeidsjaren gaan we uit van de verwachte pensioendata. Daarnaast rekenen we met een extra uitstroom van 3%, vooral door ziek uit dienst of overlijden. Dit percentage is een schatting op basis van eerdere uitstroom. De werkelijke extra uitstroom kan hoger of lager uitvallen. Voor WOZL/WSP Parkstad is dit een risico waar we zelf geen invloed op hebben.

Figuur 14: Risico-analyse 2de begrotingswijziging 2025 1/2

14

Risico in begroting

Toelichting op risico

Indexeringen

Indexeringen vormen geen risico meer binnen de 2de begrotingswijziging 2025 omdat deze naar werkelijkheid zijn meegenomen in deze begrotingswijziging.

Compensatie voor Sw-medewerkers

Medewerkers van werkontwikkelbedrijven gingen er sinds 1 januari 2025 maandelijks soms met tientallen euro’s netto op achteruit door nieuwe belastingmaatregelen. Op Prinsjesdag is besloten €40 miljoen vrij te maken voor de compensatie van deze groep medewerkers. De Tweede Kamer heeft besloten om voor 2025 €40 miljoen beschikbaar te stellen. In het betreffende amendement staat eenvoud en efficiëntie voorop. Daarom krijgen álle medewerkers die vallen onder de cao Aan de Slag en cao SW hetzelfde bedrag uitgekeerd. De individuele compensatie is circa €444 bruto voor heel 2025. Dit komt neer op zo’n €37 per maand. Naar verwachting kan dit op zijn vroegst in november 2025 worden uitgekeerd aan alle mensen die op dat moment een actief dienstverband hebben. Aan de details van de uitvoering van zowel de compensatie in 2025 als die in de periode 2026-2028 wordt nog gewerkt. Wel is duidelijk dat de grootste gemeente binnen het samenwerkingsverband het geld middels een decentralisatie-uitkering (DU) ontvangt. Zij keren het uit aan het werkontwikkelbedrijf en die keert het uit aan de medewerkers. De gemeenten krijgen de DU waarschijnlijk in december 2025. Dit sluit aan bij de uitkering van het impulsbudget sociale infrastructuur. Uiterlijk half oktober volgt meer informatie over de praktische uitvoering, waaronder een stappenplan.

Per saldo is er naar verwachting geen financieel risico omdat uitgegaan wordt van een volledige compensatie door het Rijk. Wel kan er een verschil zijn tussen het moment van uitbetalen aan medewerkers en het ontvangen van de Rijksmiddelen via de gemeente Heerlen.

Figuur 15: Risico-analyse 2de begrotingswijziging 2025 2/2

15

7 Bijlagen Totaal bijdragen deelnemende gemeenten 1ste begr. wijz. 2025

Deelnemende gemeente

bedrijfsvoering

uitvoering Wsw

resultaat totaal Beschut 2.0 financiering

Uitvoering WSW Heuvelland in GR WSP 42.135 38.582 33.288 -

Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

16.788 39.967 7.434 112.361 74.320 42.305 8.157 6.807 5.873 4.452

-96.500 -229.730 -42.732 -645.852 -427.190 -243.168 -46.887 -39.129 -33.760 -25.589

160.627 382.394 71.130 1.075.046 711.074 404.762 78.046 65.132 56.195 42.594

80.916 192.631 35.832 541.555 358.204 203.899 39.316 32.810 28.308 21.457

totaal

318.465

-1.830.536

3.047.000

1.534.930

subsidie

totaal bijdragen

3.842.829 3.923.745 9.361.890 9.554.522 1.758.067 1.836.034 26.700.146 27.241.701 17.375.988 17.734.192 9.825.404 10.029.303 1.916.962 1.956.278 1.626.868 1.698.260 1.368.289 1.429.885 1.010.612 1.032.068

114.005 74.787.055 76.435.989

Figuur 16: Overzicht bijdragen deelnemende gemeenten 1ste begrotingswijziging 2025

Totaal bijdragen deelnemende gemeenten 2de begrotingswijziging 2025

Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal totaal

bedrijfsvoering

uitvoering Wsw

resultaat totaal Beschut 2.0 financiering

Uitvoering WSW Heuvelland in GR WSP

subsidie

totaal bijdragen

14.861 35.378 6.581 99.462 65.787 37.448 7.221 6.026 5.199 3.941

-135.350 -322.218 -59.936 -905.870 -599.175 -341.066 -65.764 -54.882 -47.352 -35.891

141.175 336.085 62.516 944.855 624.961 355.745 68.594 57.244 49.389 37.436

20.686 49.246 9.160 138.447 91.574 52.126 10.051 8.388 7.237 5.485

-28.553 -26.145 -22.557 -

4.036.292 4.056.978 9.898.852 9.948.097 1.882.526 1.863.134 28.522.909 28.661.357 18.472.020 18.563.594 10.417.901 10.470.028 2.234.655 2.244.706 1.564.719 1.546.962 1.508.833 1.493.513 1.000.482 1.005.967

281.904

-2.567.503

2.678.000

392.401

-77.255 79.539.191 79.854.337

Figuur 17: Overzicht bijdragen deelnemende gemeenten 2de begrotingswijziging 2025

16

Verschil in bijdragen GR WOZL 2de -/- 1ste begrotingswijziging

Deelnemende gemeente

bedrijfsvoering

uitvoering Wsw

resultaat totaal Beschut 2.0 financiering

Uitvoering WSW Heuvelland in GR WSP

subsidie

totaal bijdragen

Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

-1.927 -4.588 -853 -12.900 -8.532 -4.857 -936 -782 -674 -511

-38.850 -92.488 -17.204 -260.018 -171.985 -97.898 -18.877 -15.753 -13.592 -10.302

-19.452 -46.309 -8.614 -130.191 -86.113 -49.018 -9.452 -7.888 -6.805 -5.158

-60.230 -143.386 -26.671 -403.108 -266.630 -151.773 -29.265 -24.422 -21.071 -15.971

0 0 -70.688 0 0 0 0 -64.727 -55.846 0

193.463 536.962 124.460 1.822.764 1.096.032 592.498 317.693 -62.148 140.544 -10.130

133.232 393.576 27.100 1.419.655 829.403 440.725 288.428 -151.297 63.627 -26.101

totaal

-36.561

-736.967

-369.000

-1.142.527

-191.259

4.752.136

3.418.350

Figuur 18: Overzicht verschil bijdragen deelnemende gemeenten voor geheel 2025

Deelnemende gemeenten Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg aan de Geul Voerendaal Totaal

januari

februari

maart

april

mei

108,33 254,67 48,31 721,41 477,73 271,18 56,55 40,89 39,08 26,37 2.044,52

106,83 249,67 47,31 715,06 476,51 267,07 55,78 40,89 39,08 26,37 2.024,56

106,33 248,08 46,31 713,40 474,12 262,16 55,78 40,89 39,08 25,81 2.011,97

104,33 247,83 46,31 710,51 470,84 259,16 55,78 39,64 39,08 25,81 1.999,30

102,33 246,63 46,31 705,08 462,99 257,91 55,53 38,73 37,08 25,81 1.978,41

Stand per einde maand augustus september juli juni 100,44 241,80 46,31 704,38 455,37 257,75 55,53 37,73 37,08 23,81 1.960,21

98,19 241,20 46,20 698,62 450,73 254,10 55,39 37,63 35,99 23,75 1.941,80

95,08 240,04 46,08 695,85 446,09 252,46 54,25 37,54 35,90 23,69 1.926,97

93,33 239,43 45,97 693,09 442,68 249,81 54,11 37,44 35,81 23,64 1.915,29

oktober 92,07 237,83 45,85 689,42 437,04 249,16 53,97 37,35 35,72 23,58 1.901,98

november december 91,82 237,22 45,73 686,15 430,01 247,51 53,34 36,46 35,63 23,52 1.887,40

91,57 235,62 44,62 680,89 424,87 244,86 53,21 36,36 35,54 22,96 1.870,49

Gem. 2025 99,22 243,33 46,28 701,15 454,08 256,09 54,93 38,46 37,09 24,59 1.955,24

Figuur 19: Overzicht verloop van de arbeidsjaren

17

2de begrotingswijziging 2025 Omschrijving Regulier Verbonden partijen GR WSP Verbonden partijen Beschut 2.0 Werkmeester Totaal Regulier Begeleid werken Beschut Werken: Relim Loonkosten Begeleidingskosten Relim Beschut werken: Werkmeester RVU Loonkosten RVU Overige kosten RVU

Totaal Arbeidsjaren (AJ)

bedragen x €1,AJ

verg. uitv, per aj/fte *

subsidielasten

uitv. kosten WOZL

totaal kosten

€

** rijksbijdrage 40.680

resultaat

1.474,57 224,77 11,39 1.710,73

40.435 40.435 40.435

59.624.294 9.088.736 460.510 69.173.539

0 0 0 0

59.624.294 9.088.736 460.510 69.173.539

59.985.564 9.143.805 463.300 69.592.669

361.270 55.070 2.790 419.130

68,18

18.000

1.227.285

85.228

1.312.513

2.773.664

1.461.151

1.856.686 432.014 2.288.700

10.671

2.299.371

2.170.413

-128.958

684.586

3.363

687.949

684.030

-3.920

106,16

3.477.315 21.000 3.498.315

0

3.498.315

4.318.415

820.100

1.955,24

76.872.426

99.262

76.971.688

79.539.191

2.567.503

53,35 16,81

50.544

* bij beschut werken wordt subsidie verstrekt op basis van fte ** rijkssubsidie cf. mei circulaire 2025

Figuur 20: Overzicht van de uitvoering Sw 2025

18

7 Woordenlijst Hieronder leggen we een aantal financiële woorden uit.

Arbeidsjaar Een manier om te laten zien hoeveel een medewerker werkt in een jaar. Hierbij wordt rekening gehouden met de handicap voor werk van de medewerker.

Bedrijfsvoering

Mei- en septembercirculaire

Volume effect

Brieven van de overheid met informatie over geld voor gemeenten.

Verandering in het bedrag per arbeidsjaar dat we krijgen van de overheid door verandering in de totale hoeveelheid Sw medewerkers in Nederland.

Nettoresultaat Het bedrag dat overblijft na aftrek van alle kosten.

Operationeel resultaat

Het runnen van een bedrijf.

Bezetting

De winst of het verlies uit de normale dagelijkse activiteiten van een bedrijf.

Het aantal mensen dat ergens werkt.

Prijseffect

Financiering en algemene dekkingsmiddelen

Verandering in het bedrag per arbeidsjaar dat we krijgen van de overheid voor de verandering in de prijs van onze inkoop en lonen.

Geldbronnen die gebruikt worden om uitgaven te betalen.

Indexeren / indexering / indexatie Het aanpassen van bedragen aan de inflatie.

Meerjarenraming

Subsidiebedrag Het geld dat we van de overheid krijgen voor een bepaald doel.

Verbonden partijen Bedrijven die samenwerken met onze organisatie.

Een financiële planning voor meerdere jaren. 19

Hoofdlocatie

Locatie BVS

Locatie Beschut 2.0

KANS-locatie

Nieuw Eyckholt 208

Diepenbrockstraat 15

Sourethweg 2

Wenckebachstraat 2C

6419 DJ Heerlen

6411 TJ Heerlen

6422 PC Heerlen

6466 NC Kerkrade

Postbus 330

Postbus 330

Postbus 6001

Postbus 330

6400 AH Heerlen

6400 AH Heerlen

6401 SB Heerlen

6400 AH Heerlen

045 566 66 00

045 566 66 00

045 566 63 00

045 566 58 00