Effecten septembercirculaire

Memo Aan de gemeenteraad

Datum

Onderwerp

1 november 2024

Septembercirculaire 2024

Documentnummer 166192

Geachte leden van de raad,

Auteur

In deze memo presenteren wij de effecten van de Septembercirculaire 2024

Wouter Gerards

op de gemeentelijke begroting. Deze analyse beperkt zich tot de belangrijkste

Domein/Team

wijzigingen en financiële consequenties die rechtstreeks voortvloeien uit de

Domein

circulaire. De overige financiële effecten en bijstellingen worden, zoals

Bedrijfsvoering/Middelen -

gebruikelijk, opgenomen in de Novembernota. Deze nota zal in de week van

Team Financiën MIRO

12 november aan u worden aangeboden en staat geagendeerd voor de

Ambtelijk opdrachtgever Domein Middelen - Manager

raadsvergaring van 18 december, waarbij een integraal overzicht wordt geboden van de actuele financiële prognoses.

team Financiën MIRO

Doel van de memo Informeren

Saldo Effect Septembercirculaire Afschrift aan

Bijlage(n) 0

2024 2.807

2025 989

2026 1.066

2027 626

2028 96

*€1.000

Septembercirculaire 2024 De septembercirculaire is gebaseerd op de Miljoenennota 2025. De uitkering van het gemeentefonds wordt aangepast op basis van ontwikkelingen binnen de rijksbegroting, actualisatie van (verdeel)maatstaven, taakmutaties en wijzigingen van integratie- en decentralisatie-uitkeringen. De circulaire bevat informatie over de actualisatie van het accres, het vervallen van het besparingsverlies jeugd en de indexatie Wmo demografie. De circulaire is te vinden via Septembercirculaire gemeentefonds 2024. Gezien het korte tijdsbestek tussen het verschijnen en uitwerken van de circulaire en de afronding van de begroting 2025 is evenals in voorgaande jaren de septembercirculaire niet verwerkt in onze meerjarenbegroting. Conform de richtlijn van de Provincie een consistente lijn met betrekking tot de verwerking van circulaires in de begroting. In de volgende tabel wordt het financiële effect van de septembercirculaire 2024 voor Heerlen ten opzichte van de meicirculaire weergegeven.

Algemene uitkering Het accres voor het lopend jaar 2024 is in de meicirculaire definitief vastgesteld. Het accres voor 2025 en verder is op basis van de geactualiseerde ramingen van het Centraal Planbureau (MEV25) meerjarig opwaarts bijgesteld. Andere mutaties in de algemene uitkering zijn het gevolg van actualisatie van diverse (verdeel)maatstaven, zowel landelijk als het aandeel voor Heerlen. BTW-compensatiefonds Het voorschot op de verwachte onderschrijding van het BTWcompensatiefonds (BCF) voor 2024 betreft voor Heerlen een voordeel van € 2,8 miljoen. De afrekening over 2024 volgt in de meicirculaire 2025. Taakmutaties, integratie- en decentralisatie-uitkeringen In de septembercirculaire zijn taakmutaties en bijstellingen van integratie- en decentralisatie-uitkeringen verwerkt. Hiervan wordt onderzocht in hoeverre deze gelden benodigd zijn voor de bijbehorende taken. Vooralsnog gaan we ervan uit dat deze niet vrij besteedbaar zijn. Besparingsverlies Jeugd Het kabinet Rutte IV besloot tot een besparing op Jeugdzorg. In de meicirculaire werd deze besparing voor 2025 teruggedraaid, omdat deze nog niet gerealiseerd kon worden. Het besluit van het kabinet Schoof om deze besparing structureel te laten vervallen, is in de septembercirculaire verwerkt. Dit is budgettair neutraal, omdat hieraan gerelateerd in de begroting een voorgenomen besparing met lagere lasten werd voorzien.

Wmo In de toekomst zal een deel van de Wmo niet meer via de algemene uitkering verlopen, maar via een aparte financiering waarbij een passende indexering wordt onderzocht. Vooruitlopend op de uitwerking zijn middelen voor een aanvullende indexering voor demografie gereserveerd, deze zijn in de septembercirculaire toegevoegd aan het gemeentefonds. Gemeentefonds saldo Het saldo-effect van de septembercirculaire is voor 2024 en verder positief. Voor 2024 betreft het een voordeel van € 2,8 miljoen. De taakmutaties en bijstellingen van integratie- en decentralisatie-uitkeringen uit de meicirculaire zijn inmiddels onderzocht, hetgeen een positief effect oplevert van € 282.000 voor 2024. De prognose voor het gemeentefonds in 2024 wordt bijgesteld tot € 6,1 miljoen positief conform onderstaande tabel.

Bedragen * € 1.000

Gemeentefonds

2024

September- en decembercirulaire 2023 cf Zomernota 2024

1.882

Meicirculaire cf Raadsinformatiebrief juni 2024

1.115

Meicirculaire taakmutaties, integratie- decentralisatie-uitkeringen

282

Septembercirculaire saldo-effect

2.807

Totaal

6.086

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Heerlen, namens dezen, wethouder voor Economie en Arbeidsmarkt, Financiën en Sport, Duurzaamheid, Heerlen Noord M.E.E. de Beer