Bijlage 4_Q3 2020 WOZL.pdf
Tekst van het document
Kwartaalrapportage Q3 2020
Leeswijzer Bekijk je deze rapportage digitaal? Dan kun je hier navigeren
Download onze app 2
Voorwoord Terugkijkend op de achterliggende periode, het 3e kwartaal 2020, mogen we zeker tevreden zijn met het behaalde resultaat. De dag dagelijkse worsteling om te werken onder de bijzondere omstandigheden in het kader van Covid-19, is geen gemakkelijke opgave. Het rondwaren van dit onzichtbare virus en de berichtgeving over toenemende besmettingen, zorgt voor onrust en maakt veel mensen angstig. Houd je aan de basisregels, ‘werk zoveel mogelijk thuis, waar dat kan’, ‘Houd 1,5 meter afstand’ en ‘Houd je aan de hygiëne richtlijnen’, etc. blijft de belangrijkste opgave. De effecten van Covid-19 op het operationeel resultaat zijn ook in het 3e kwartaal beperkt gebleven tot €76.000. Door goede afstemming met onze opdrachtgevers hebben we, zij het met een beperkte bezetting, kunnen doorwerken en onze opdrachtgevers kunnen blijven beleveren. Of en in welke mate de gevolgen van Covid-19 op onze organisatie en de resultaten voor de rest van het jaar beperkt blijven is moeilijk in te schatten. Dat is mede afhankelijk of en welke aanvullende maatregelen opgelegd gaan worden om een volgende golf van Covid-19 er onder te krijgen. De organisatie heeft laten zien met souplesse te kunnen meebewegen op een extreme situatie als Covid-19 en de maatregelen van de intelligente lockdown. Het is nu erg belangrijk om vol te houden! Fred Dijk Algemeen directeur/Secretaris
3
Inhoud 1
5
KPI’s
naar vorige pagina
Beschut 2.0 15
5
naar volgende pagina naar inhoudsopgave
2 Het coronavirus
6
3
4
Personeel & organisatie
6
7
9
Beïnvloedbare factoren
17
Risico analyse 18
Finance 10
4
1 KPI’s GR WOZL
Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen Arbeidsjaren Sw
Beschut 2.0
Operationeel resultaat Gemiddelde toegevoegde waarde per fte Ziekteverzuim
1ste begr. wijz. t/m sept 2020
Realisatie t/m september
1ste begr. wijz. 2020
-€2.228.000
-€2.018.000
-€2.776.000
2.950,89
2.906,62
2.934,36
1ste begr. wijz. t/m sept 2020
Realisatie t/m september
1ste begr. wijz. 2020
-€1.276.000
-€1.262.000
-€1.700.000
€1.570
€1.364
€2.093
20%
21,10%
20,00%
Figuur 1: KPI´s De vergelijkende cijfers in deze kwartaalrapportage zijn gebaseerd op de 1ste Begrotingswijziging in afwachting van vaststelling van de 2e Begrotingswijziging. Deze ligt op het moment van schrijven voor zienswijze voor aan de Raden van de deelnemende gemeenten.
5
2 Het coronavirus Uiteraard heeft de corona-crisis ook zijn impact op de werkzaamheden en resultaten van WOZL. Onderstaand wordt inzicht verschaft in de effecten die de corona-crisis op onze activiteiten heeft.
alsof het hun eigen medewerkers zijn. Medewerkers uit catering functies waarvoor wel werkgelegenheid is vervallen worden met relatief succes in moeilijke tijden wel herplaatst.
Herstart van detacheringen en teruglopende omzet Vanaf 16 maart 2020 is circa 1/3 van de 3.600 Sw-medewerkers tijdelijk naar huis gestuurd omdat inleners hun bedrijf tijdelijk sloten. Ze behoorden tot de groep high-risk of moesten om een andere reden thuis blijven. Met de tussentijdse versoepeling van de maatregelen hebben we gezien dat inleners de draad weer oppakten en Sw-medewerkers ook weer terugkeerden naar het werk. Dit ging bij veel inleners gefaseerd en dat loopt nog steeds. De verwachte financiële impact van het coronavirus is zover mogelijk aan de hand van huidige inzichten becijferd voor 2020 en komt in de 2e Begrotingswijzigingen 2020 uit op ongeveer €0,2 miljoen voor Beschut 2.0 en €2,1 miljoen omzetderving voor Detacheringen.
Richtlijnen eigen productielocaties Om ervoor te zorgen dat de werkzaamheden op de Sourethweg veilig kunnen blijven gebeuren, is ervoor gezorgd dat deze omgeving voldoet aan alle richtlijnen van de Rijksoverheid. Door het aanbrengen van belijningen, spatschermen en het buiten gebruik stellen van bureaus die te dicht op elkaar staan zorgen we ervoor dat medewerkers op onze eigen locaties veilig hun werkzaamheden kunnen uitvoeren. Daarbij is ook aandacht voor de gedragscomponent van onze medewerkers. We streven een cultuur na waarbij medewerkers elkaar kunnen aanspreken op het naleven van de richtlijnen.
Tot nu toe zien we gelukkig dat het aantal Sw-medewerkers dat terugstroomt en waarvoor een nieuwe werkplek gezocht moet worden beperkt blijft. Dit heeft mogelijk meerdere oorzaken. Zo’n 90% van alle Sw-medewerkers is gedetacheerd bij reguliere werkgevers in de regio, verspreid over vele inleners werkzaam in diverse sectoren. De sociaal maatschappelijk betrokkenheid van inleners bij de Sw-medewerkers is groot, waarbij velen hen zien
Bij iedere nieuwe aanscherping van de richtlijnen vanuit de Rijksoverheid wordt door het management direct geanticipeerd op de benodigde vertaling naar de eigen bedrijfsvoering. Op deze manier blijft ook tijdens de intrede van de tweede golf steeds kritisch bekeken hoe de veiligheid van de medewerkers geborgd kan worden én de continuïteit van detacheringen en processen niet onder té grote druk komt te staan. Financiële compensatie WOZL heeft een aanvraag ingediend om in aanmerking te komen voor de Noodmaatregel
Overbrugging voor Werkgelegenheid (NOW). In twee tranches heeft het Rijk aan de gemeenten een corona compensatie toegezegd. De eerste tranche betrof een ophoging van de Rijksbijdrage voor de Wsw van in totaal €90 miljoen welke zicht vertaald in een extra subsidie per arbeidsjaar van €1.350. Deze eerste tranche was tijdig bekend voor verwerking in de 2e Begrotingswijziging GR WOZL welke op het moment van schrijven ter zienswijze voorligt aan de Raden van de deelnemende gemeenten. De tweede tranche is toegezegd ná het opstellen van de 2e Begrotingswijziging WOZL en is derhalve niet meegenomen. Dit betreft een macrobudget van €50 miljoen dat wederom wordt toegevoegd aan de Rijksbijdrage voor de Wsw. Dit vertaalt zich in een extra subsidie per arbeidsjaar van €748. In de vergadering van 29 oktober heeft het Algemeen Bestuur de toekenning van deze tweede tranche aan WOZL / WSP Parkstad toegekend bovenop de eerste tranche in de reeds goedgekeurde 2e Begrotingswijziging. Dit leidt voor de deelnemende tot een lagere tekortbijdrage gelijk aan het bedrag van de hogere doorbetaalde coronacompensatie. Een overzicht van het effect per gemeente is opgenomen in onderstaande tabel;
6
AJ 2020 cf 2e BW
GR WOZL
60.112
80,36
Beekdaelen (v.h. Nuth)
waarvan
2e tranche compensatie
GR WSP Parkstad
347591,735
1813152
9.670
50.442
Beekdaelen (v.h. Onderbanken)
65,23
48.791
7.849
40.942
Brunssum
359,06
268.579
43.206
225.374
Gulpen-Wittem
74,25
55.539
8.934
46.604
Heerlen
999,10
747.330
120.221
627.111
Kerkrade
687,48
514.234
82.723
431.512
Landgraaf
375,28
280.707
45.156
235.551
Simpelveld
85,26
63.774
10.259
53.515
Vaals
56,80
42.488
6.835
35.653
Valkenburg
57,42
42.952
6.909
36.042
Voerendaal
48,44
36.234
5.829
30.405
2.888,69
2.160.737
347.585
1.813.152
Het effect van de tweede tranche coronacompensatie per uitvoeringsorganisatie is opgenomen in onderstaande tabel; AJ 2020 cf 2e BW
Op de verwachte jaarresultaten zoals verwerkt in de 2e Begrotingswijzigingen van zowel GR WOZL als GR WSP Parkstad heeft de tweede tranche coronacompensatie de volgende effecten;
2e tranche compensatie
GR WSP Parkstad Beschut 2.0 Werkmeester
2.424,00 252,00 15,02
1.813.152 188.489 11.237
Begeleid Werken
89,33
66.817
Beschut Werken
89,29
66.788
Werkmeester: regulier
19,06
14.254
2.888,69 €
Resultaat cf 2e begrotingswijziging
GR WOZL GR WSP Parkstad
-1.780.557 -7.039.000
2e tranche compensatie
347.585 1.813.152
Resultaat incl. 2e tranche compensatie
-1.432.972 -5.225.848
2.160.737
2.160.737
7
Risicoanalyse Wij volgen vanaf het eerste moment dat vanuit het Rijk preventiemaatregelen zijn opgelegd nauwkeurig welk effect dit heeft op onze detacheringsportefeuille. Op contractbasis monitoren wij wekelijks welke terugloop in detacheringen zich voordoen, wat de verwachte effecten hiervan zijn op de omzetontwikkeling en onze liquiditeitsprognose 2020. Uiteraard houden wij ook een scherp oog op de ontwikkeling van onze debiteurenpositie. Over de bevindingen hieruit wordt het Algemeen Bestuur maandelijks, of zoveel frequenter als dit nodig is, geïnformeerd. Daarnaast is een risicoanalyse uitgevoerd gericht op mogelijke terugstroom van grotere groepen medewerkers als gevolg van de bedrijfseconomischesituatie bij inleners. Hierbij is specifiek gekeken naar risico houdende contracten. Wij achten in dit geval de mogelijkheid reëel snel uit te wijken naar een tijdelijke werklocatie en daar werk binnen te halen. Hoewel de verdiensten hiervoor beperkt worden geacht (en dus omzetverlies onvermijdelijk lijkt) zijn we wel in staat om op deze manier grotere groepen medewerkers actief en aan het werk te houden.
Daarnaast is er overeenstemming bereikt tussen VNG en het Ministerie van BZK over een compensatie specifiek voor omzetverliezen binnen de Sw-bedrijven in de maanden maart t/m mei. Hiervoor is in een eerste compensatieronde een toezegging gedaan van €1.350 per arbeidsjaar hetgeen voor WOZL naar verwachting zal resulteren in een compensatie van circa €3,5 miljoen. In de 2de Begrotingswijziging voor GR WOZL is hiermee rekening gehouden. Aanvullend hierop is in de septembercirculaire een 2e tranche coronacompensatie toegekend van €748 waardoor de totale compensatie €2.098 bedraagt. Dit heeft nog een aanvullend positief effect ten opzichte van de 2e begrotingswijziging voor GR WOZL van circa €300.000.
8
3 Personeel & Organisatie Aantal Wsw-medewerkers in arbeidsjaren
Verbonden partijen / regulier
cf. 1ste begrotingswijziging
2020 t/m september cf. 1ste begrotingswijziging
2020 t/m september cf. realisatie
2.709,19
2019
2020
cf. jaar rekening
2.900,25
2.735,62
2.752,27
Begeleid werken
91,11
87,41
89,33
88,52
Beschut werken
119,28
111,33
109,30
108,91
0,83
0,00
0,00
0,00
3.111,47
2.934,36
2.950,89
2.906,62
2019
2020
cf. jaar rekening
cf. 1ste begrotingswijziging
2020 t/m september cf. 1ste begrotingswijziging
2020 t/m september cf. realisatie
81,11
Buitenregionale uitvoeringsorganisaties Totaal
Aantal Wsw-medewerkers in arbeidsjaren
Beekdaelen (v.h. Nuth)
85,23
80,30
80,91
Beekdalen (v.h. Onderbanken)
67,99
62,43
62,63
65,90
Brunssum
385,85
364,29
367,02
360,97
Gulpen-Wittem
80,90
74,72
75,02
74,56
Heerlen
1.060,91
1.023,50
1.028,23
1.004,99
Kerkrade
744,89
698,45
700,43
690,88
Landgraaf
411,65
375,87
379,75
377,97
Simpelveld
97,29
88,72
89,17
86,53
Vaals
59,58
55,52
56,06
57,16
Valkenburg
60,56
58,72
58,95
57,14
Voerendaal Buitenregionale uitvoeringsorganisaties
55,11
51,85
52,73
49,40
1,50
0,00
0,00
0,00
Totaal
3.111,47
2.934,36
2.950,89
2.906,62
Financiële gegevens Rijkssubsidie per arbeidsjaar
€ 25.905
€ 25.287
€ 25.287
€ 25.287
Realisatie arbeidsjaren Het aantal medewerkers bij de verbonden partijen heeft betrekking op de geplaatste medewerkers bij de uitvoerings-organisaties GR WSP Parkstad en WOZL Beschut 2.0 B.V. Het aantal medewerkers bij Beschut Werken heeft betrekking op de geplaatste medewerkers bij de uitvoeringsorganisaties Relim en De Werkmeester. Het aantal medewerkers begeleid werken betreft medewerkers met Wsw indicatie werkzaam onder contract van reguliere werkgevers. GR WOZL ontvangt hiervoor de Rijkssubsidie en betaalt de naar rato van de arbeidshandicap door aan de werkgever. Het aantal gerealiseerde arbeidsjaren tot en met september bedraagt 2.906,62 en is 44,27 arbeidsjaren lager dan begroot in de 1ste Begrotingswijziging 2020 (tot en met september 2.950,89 arbeidsjaren). De 1ste Begrotingswijziging 2020 is gebaseerd op 2.934,36 arbeidsjaren voor geheel 2020. Het subsidiebedrag per arbeidsjaar bedraagt conform de 1ste begrotingswijziging €25.287.
Figuur 2: Realisatie arbeidsjaren 9
4 Finance Overzicht baten & lasten Rubriek
(bedragen x € 1.000,-) 2020
t/m september 2020 1ste begr. wijz.
realisatie
97 -328
98 -279
1 49
127 -438
-231
-181
50
-311
55.964 -55.404
55.125 -54.601
-840 803
74.201 -73.327
560
524
-37
874
80 -80
238 -238
159 -159
106 -106
0
0
0
0
0 -2.557
0 -2.331
0 226
0 -3.339
-2.557
-2.331
226
-3.339
1ste begr. wijz.
verschil
Bedrijfsvoering (overhead) baten lasten
Uitvoering Wsw baten lasten
Uitvoering WIW/ID baten lasten
Beschut 2.0 baten lasten
Personeelskosten Wsw baten
72.505
71.087
-1.418
95.162
lasten
-72.505
-71.103
1.402
-95.162
0
-17
-17
0
Uitvoering WSW heuvellandgemeenten in GR WSP Parkstad baten
536
536
0
714
lasten
-536
-536
0
-714
0
0
0
0
Figuur 3: Overzicht van baten en lasten GR WOZL deel 1
10
Overzicht baten & lasten
(bedragen x € 1.000,-) 2020
t/m september 2020
Rubriek
1ste begr. wijz.
realisatie
baten
0
0
0
0
lasten
0
-13
-13
0
0
-13
-13
0
-2.228
-2.018
210
-2.776
233 -655 2.504 0
233 -655 2.504 0
0 0 0 0
311 -874 3.339 0
2.082
2.082
0
2.776
-146
64
210
0
0
0
0
0
-146
64
210
0
1ste begr. wijz.
verschil
Transitie
Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen Financiering en alg. dekkingsmiddelen Bedrijfsvoering Uitvoering Wsw Beschut 2.0 Transitie
Resultaat voor bestemming Mutaties in reserves onttrekking bestemmingsreserve
Resultaat na bestemming
Figuur 4: Overzicht van baten en lasten GR WOZL deel 2
11
Toelichting op het overzicht baten en lasten tot en met september De 1ste Begrotingswijziging 2020 GR WOZL is op 28 mei 2020 goedgekeurd door het Algemeen Bestuur. Het resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen is tot en met september €210.000 beter dan begroot. Bedrijfsvoering De kosten van bedrijfsvoering betreffen de kosten van de bedrijfsvoering van de GR WOZL, het Algemeen Bestuur en de directie. Deze kosten tot en met september zijn €49.000 lager dan begroot, hetgeen wordt veroorzaakt door lagere personeels- en organisatiekosten. Uitvoering Wsw De gerealiseerde arbeidsjaren tot en met september bedragen 2.906,62 en zijn 44,27 arbeidsjaren lager dan begroot (2.950,89 AJ).
De baten van de uitvoering Wsw liggen €840.000 onder begroting, hetgeen met name wordt veroorzaakt door de lagere arbeidsjaren dan begroot. Verbonden partij Beschut 2.0 Het resultaat van de verbonden partijen is tot en met september 2020 €226.000 beter dan begroot. Voor de toelichting op het resultaat wordt verwezen naar de toelichting van Beschut 2.0. Personeelskosten Wsw De personeelskosten zijn €1.402.000 lager dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat er in de realisatie van de loonkosten minder Sw-medewerkers zijn opgenomen dan begroot (hoeveelheidseffect van €907.000). Daarnaast is er een positief prijseffect in de lonen van €478.000 en is er een voordeel op de afrekening van de LIV van €34.000. Een negatief verschil van €17.000 wordt veroorzaakt door de uitbetaalde verloftegoeden van de groep ASB die niet is begroot.
De kosten van de uitvoering Wsw zijn €803.000 lager dan de 1ste Begrotingswijziging 2020. Dit komt met name door de lagere realisatie in arbeidsjaren. De kosten hebben betrekking op de vergoeding die de GR WOZL aan de uitvoeringsorganisaties GR WSP Parkstad, Relim, De Werkmeester en Beschut 2.0 betaalt. 12
Resultaatsverloop GR WOZL Q3
(bedragen x € 1.000,-)
Begroot resultaat GR WOZL cf. 1ste begrotingswijziging 2020
-146
Beter resultaat in bedrijfsvoering door lagere kosten Lager positief subsidieresultaat door 44 AJ minder Beter operationeel resulaat WOZL Beschut 2.0 Beter subsidieresultaat WOZL Beschut 2.0 door 19,4 lagere AJ Hogere personeelkosten Wsw door uitbetalen verloftegeoeden ASB Hogere transitiekosten
50 -37 14 212 -17 -13
Gerealiseerd resultaat GR WOZL t/m Q3
210 64
Figuur 5: Resultaatverloop GR WOZL t/m Q3
Totaal bijdragen deelnemende gemeenten t/m september 2020 GR WOZL
Deelnemende gemeente
bedrijfsvoering
subsidie verantwoording
resultaat Beschut 2.0
totaal financiering
Heuvelland gemeente WSP*
subsidie
totaal bijdragen
Beekdaelen (v.h. Nuth)
6.393
-17.983
68.703
57.112
1.538.352
1.595.463
Beekdaelen (v.h. Onderbanken) Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal
5.030 28.938 6.029 80.456 55.426 30.283 7.194 4.555 4.565 4.143
-14.150 -81.408 -16.960 -226.340 -155.924 -85.192 -20.237 -12.814 -12.842 -11.656
54.056 311.003 64.794 864.689 595.679 325.460 77.314 48.953 49.059 44.530
44.936 258.533 53.863 720.105 495.181 270.551 64.270 40.694 40.782 37.018
1.249.884 6.845.816 1.414.011 19.059.895 13.102.690 7.168.319 1.641.156 1.084.039 1.083.725 936.867
1.294.820 7.104.349 1.681.215 19.780.000 13.597.872 7.438.870 1.705.426 1.285.639 1.285.761 973.885
233.010
-655.506
2.504.241
2.083.045
55.124.754
57.743.299
totaal
213.341
160.906 161.253
535.500
Toelichting De bijdragen van de deelnemende gemeenten zijn gebaseerd op 9/12 deel van de 1ste Begrotingswijziging 2020 van de GR WOZL. De subsidiebijdrage is gebaseerd op de gerealiseerde arbeidsjaren per deelnemende gemeente tot en met september 2020.
* Betreft de verrekening van uitvoeringskosten Wsw t.b.v. de Heuvellandgemeenten binnen WSP Parkstad Detacheringen BV.
Figuur 6: Totale bijdrage deelnemende gemeenten t/m september 2020
13
REALISATIE T/M SEPTEMBER 2020 SPECIFICATIE UITVOERING SW Omschrijving Regulier Verbonden partijen GR WSP Verbonden partijen Beschut 2.0 Werkmeester Totaal Regulier Begeleid werken Bechut Werken: Relim Loonkosten Begeleidingskosten Relim
Beschut werken: Werkmeester
aj
verg. uitv, per aj/fte *
subsidielasten
uitv. kosten WOZL
totaal kosten
resultaat
2.444,49 249,79 14,91 2.709,19
25.042 25.042 25.042
45.911.162 4.691.368 280.055 50.882.585
0 0 0 0
45.911.162 4.691.368 280.055 50.882.585
46.360.337 4.737.267 282.795 51.380.398
449.175 45.898 2.740 497.813
88,52
18.500
1.228.200
82.986
1.311.186
1.678.783
367.597
1.570.214 371.899 1.942.113
10.713
1.952.826
1.693.133
-259.692
360.271
2.357
362.627
372.440
9.812
89,28 19,64
30.576
Loonkosten extra jobcoach Totaal Arbeidsjaren (AJ)
rijksbijdrage € 25.287
-91.873
91.873 2.906,62
54.413.168
96.056
54.601.097
55.124.754
523.657
* bij beschut werken wordt subsidie verstrekt op basis van FTE
Figuur 7: Specificatie van de uitvoering Sw t/m september 2020
14
5 Beschut 2.0 Financieel resultaat In het exploitatieoverzicht is opgenomen WOZL Beschut 2.0 en de toelichting heeft betrekking op de exploitatie tot en met september 2020. Omzetwaarde en brutomarge De omzet ligt €76.000 onder begroting. De bruto marge en toegevoegde waarde liggen eveneens €76.000 onder begroting. Oorzaak hiervoor is de coronacrisis waardoor de order portefeuille vanaf de tweede helft van maart 2020 is gedaald. In het tweede kwartaal 2020 lag de omzet €71.000 onder de begrote omzet. In het derde kwartaal heeft de omzet zich hersteld en ligt nagenoeg in lijn met de begrote omzet over het derde kwartaal De omzetverwachtingen voor de komende maanden zijn onzeker. Personeelskosten De overige personeelskosten Sw zijn lager dan begroot i.v.m. de lagere Sw bezetting (realisatie 241,25 FTE, begroot 258 FTE). Bedrijfskosten De bedrijfskosten zijn €81.000 lager dan begroot.
Operationeel resultaat Het operationeel resultaat bedraagt -€1.262.000 en is daarmee €14.000 beter dan het begrote operationele resultaat. De belangrijkste oorzaken zijn een lagere toegevoegde waarde wordt gecompenseerd door lagere personeelskosten en lagere bedrijfskosten.
De rijkssubsidies zijn €365.000 lager dan begroot als gevolg van een lager aantal arbeidsjaren (19,46 AJ). Nettoresultaat Het nettoresultaat t/m Q3 bedraagt - €2.331.000 en is €226.000 beter dan begroot.
Subsidieresultaat Het subsidieresultaat is het verschil tussen de Swloonkosten en de ontvangen subsidie bijdrage. Het subsidieresultaat is €212.000 beter dan begroot. De Sw-loonkosten zijn in totaliteit €577.000 lager dan begroot. Het verschil bestaat uit een hoeveelheidseffect (minder Sw-medewerkers, €411.000 positief) en een positief prijseffect ad. €166.000.
Resultaatsverloop Beschut 2.0 t/m Q3
(bedragen x € 1.000,-
Begroot resultaat Beschut 2.0 BV tm Q3 2020 Lagere omzet als gevolg van corona crisis
-2.557 -76
Lagere personeelskosten door lagere bezetting
9
Diverse besparingen in bedrijfskosten
81
Beter subsidie resultaat m.n. i.v.m. lagere bezetting
212
Totale resultaatverbetering t.o.v. 1ste Begrotingswijziging 2020 Gerealiseerd resultaat Beschut 2.0 BV t/m Q3
Figuur 8: Resultaatverloop Beschut 2.0 t/m Q3
226 -2.331
15
Financieel overzicht Beschut
Omschrijving
Omzetwaarde Verbruik grondstoffen, inhuur, uitbesteed Toegevoegde waarde
2020 tot en met sept. 1ste begr. wijz. t/m sept.
1ste begr. wijz. 2020
verschil
realisatie t/m sept.
405
329
-76
540
0
0
0
0
405
329
-76
540
Rijksoverheid compensatie Corona 540
Toegevoegde waarde incl. compensatie Personeelskosten Lonen n-SW
-368
-384
-16
-490
Opleidingen
0
0
1
0
Inhuur derden
0
0
0
0
Overige personeelskosten SW Overige personeelskosten n-SW personele kosten SW personele kosten n-SW Totaal Personeelskosten
-308 -1 -308 -369 -677
-284 -284 -384 -668
23 1 24 -15 9
-410 -1 -410 -491 -901
Totaal Bedrijfskosten
-1.004
-923
81
-1.339
-1.276
-1.262
14
-1.700
-6.338
-5.761
577
-8.451
0
0
0
69
Rijkssubsidie SW
5.057
4.692
-365
6.743
Subsidieresultaat
-1.281
-1.069
212
-1.639
Netto resultaat
-2.557
-2.331
226
-3.339
Aantal FTE Wsw Aantal FTE N-Wsw
258,00 7,00
241,25 7,78
-16,75 0,78
258,00 7,00
Aantal AJ Wsw
269,25
249,79
-19,46
269,25
Operationeel resultaat Lonen SW Wet Liv
Figuur 9: Financieel overzicht verbonden partij Beschut 2.0 16
6 Beïnvloedbare factoren In de onderstaande tabel zijn de beïnvloedbare factoren op het tekort van de GR WOZL en het operationeel resultaat van Beschut 2.0 opgenomen. Thema Geplande acties
Status
Binnen halen van passend werk • •
Directe verbinding van accountmanagement Door inzet van de dedicated accountmanager zijn we erin geslaagd om ook in de corona-crisis opdrachten te met de arbeidsvraag van Beschut 2.0. genereren met als resultaat voldoende werkvoorraad voor onze medewerkers op de locatie Sourethweg. Afstemming vraag werkgevers en aanbod van kandidaten
Verlagen van ziekteverzuim • •
Ontwikkeling van middenkader Focus op langdurig ziekten
De opleiding van het middenkader is in Q1 2020 gestart met een training in omgaan met probleemgedrag. Deze opleiding is in Q2 afgerond.
Verhogen van de productiviteit • • • •
Focus op ziekteverzuim Binnen halen van nieuw werk Optimalisatie van tarieven, afstoten van lager renderend werk en vervanging door opdrachten met een hoger tarief. Geen medewerkers zonder werk
Aan de hand van een analyse van de orderportefeuille worden waar mogelijk minder renderende orders afgestoten om ruimte te scheppen voor werk met een hoger rendement. Uiteraard is de passendheid van het werk voor de doelgroep hierbij randvoorwaardelijk. Deze doelstelling en aanpak staat echter onder druk door de gevolgen van de corona-crisis.
Verhoging van toegevoegde waarde en tarieven • •
Heronderhandeling tarieven Binnen halen van werk met hogere toegevoegde waarde
Aan de hand van een analyse van de orderportefeuille worden waar mogelijk minder renderende orders afgestoten om ruimte te scheppen voor werk met een hoger rendement. Uiteraard is de passendheid van het werk voor de doelgroep hierbij randvoorwaardelijk. Deze doelstelling en aanpak staat echter onder druk door de gevolgen van de corona-crisis.
Terugstroom naar Beschut 2.0 •
Zorgvuldige procedure volgen in belang van Bij het vermoeden van een noodzakelijke terugstroom naar Beschut 2.0 wordt op individueel niveau medewerker en de organisatie. binnen de organisatie een onafhankelijk advies opgesteld door de IDU-consulent op basis van het brede medewerkersdossier. Hierbij wordt plaatsbaarheid getoetst aan de hand van onder meer het medisch dossier. Uiteindelijke terugstroom wordt geaccordeerd door de manager HR.
Figuur 10: Beïnvloedbare factoren
17
7 Risico analyse In de onderstaande tabel is de status van de risico’s, zoals in de 1ste Begrotingswijziging 2020 mee rekening is gehouden, nader toegelicht. Risico in begroting
Toelichting op risico
Status
Loonprijsontwikkeling 2020
In de 1ste Begrotingswijziging 2020 rekening met de subsidiebedragen conform de mei/ septembercirculaire 2019. Hierin is een LPO toegekend voor 2019 ad 2,98%. In de 1ste Begrotingswijziging is rekening gehouden met een cao-stijging van 2,57% De LPO 2020 is in de meicirculaire 2020 definitief door het Ministerie van BZK vastgesteld.
De LPO 2020 is definitief vastgesteld in de meicirculaire 2020. Deze is in juni 2020 gepubliceerd door het Ministerie van BZK. Het macrobudget WsW is verhoogd op grond van de LPO waardoor het budget per AJ stijgt met 3,38% (€883). Doordat het Rijk daarnaast uitgaat van in 2020 minder WsWplekken wordt ook het op volume gecorrigeerd hetgeen in 2020 een positief effect per AJ heeft van €840.
Bedrag per arbeidsjaar
In totaliteit stijgt daarmee de subsidie per AJ in 2020 met €1.726 t.o.v. de 1ste Begrotingswijziging 2020. Daarnaast is in de septembercirculaire door het Rijk ook een corona-compensatie aangekondigd van €2.098 per AJ in 2020. Deze compensatie is in 2 tranches toegezegd. Vanwege de timing hiervan is enkel de 1e tranche (€1.350 per AJ) verwerkt in de 2e Begrotingswijziging 2020. De 2e tranche coronacompensatie (€748) is in een aanvullend bestuursbesluit (d.d. 29-10-2020) additioneel toegekend aan onze organisatie.
In de 1ste Begrotingswijziging 2020 is een korting Idem aan Loonprijsontwikkeling 2020 (zie kolom hierboven). per arbeidsjaar ingerekend van €400. Deze korting is in de meicirculaire 2020 omgezet in een positieve bijstelling als gevolg van een volume effect in het macrobudget.
Figuur 11: Risico analyse
18
Risico in begroting
Toelichting op risico
Status
Terugstroom van detacheringen naar Beschut 2.0
In de 1ste Begrotingswijziging 2020 is er terugstroom ingerekend van detacheringen naar Beschut 2.0 van negentien fte. Er is spraken van toenemende fysieke en/of psychische klachten van medewerkers waardoor zij zijn aangewezen op de beschutte werkomgeving. De verwachting is dat de terugstroom naar Beschut 2.0 verder zal gaan toenemen.
In 2020 ligt onverminderd focus op het creëren van passend werk binnen detacheringen om de (onvermijdelijke) terugstroom naar Beschut 2.0 zoveel mogelijk te beperken. Dit vindt onder meer plaats door het binnenhalen van passende opdrachten binnen de detawerkplaats (in de toekomst de participatielocatie). In 2020 t/m Q3 zijn 11 fte’s teruggestroomd naar Beschut 2.0. De gerealiseerde terugstroom is 3 fte’s lager dan de begrote terugstroom t/m Q3 (14 fte’s). De Sw-bezetting blijft desondanks circa zestien fte onder de begroting.
Afdelingshoofden en werkleiding Beschut 2.0
De Sw-medewerkers in Beschut 2.0 hebben een intensieve begeleiding en aansturing nodig. Ook in 2020 vindt er uitstroom plaats van de leidinggevenden (afdelingshoofden en werkleiding) welke vervangen moeten worden. Deze vervanging kan niet meer voldoende plaatsvinden door Sw-medewerkers waardoor er meer niet Sw-medewerkers bij Beschut 2.0 in dienst zullen gaan treden.
De noodzakelijke vervanging van leidinggevenden door niet Sw medewerkers is opgenomen en de begroting. Deze begroting is en blijft kaderstellend voor de invulling hiervan. De vervanging zoals voorzien voor 2020 verloopt conform planning.
Corona-crisis en maatregelen
Uiteraard wordt ook WSP Parkstad/WOZL in de kern van haar bedrijfsvoering geraakt door de effecten van de corona-crisis. Vanaf het eerste moment heeft onze organisatie conform de landelijke richtlijnen het eigen beleid aangepast. De maatregelen die overheid en RIVM aanreiken, zijn meteen vertaald naar onze eigen werksituaties, breed uitgedragen en toegelicht en worden consequent toegepast.
Het omzetverlies van Beschut 2.0 bedroeg t/m Q3 €76.000. WOZL Beschut 2.0 B.V. heeft een aanvraag ingediend voor de NOW regeling ter compensatie van de loonkosten van CAO personeel bij het wegvallen van omzetdekking. Daarnaast heeft het Rijk een compensatie van loonkosten Sw aangekondigd van €2.098 per AJ. Een aantal interne projecten waaronder bijvoorbeeld trainingen in het kader van het MTO, lopen vertraging op door de corona-crisis.
Figuur 12: Risico analyse
19
Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid-Limburg Kloosterweg 1 – 6412 CN Heerlen Postbus 330 – 6400 AH Heerlen info@wozl.nl www.wozl.nl