Bijlage 2 GR WSP 15-12-2022_GR WSP 1ste begrotingswijziging 2023.pdf

1ste begrotingswijziging 2023 GR WSP Parkstad

Goedgekeurd door het Algemeen Bestuur d.d. 15 december 2022. Vastgesteld door het Algemeen Bestuur d.d. 25 mei 2023.

De Algemeen directeur/ Secretaris F. Dijk

De voorzitter M.E.E. de Beer

1ste begrotingswijziging 2023 GR WSP Parkstad

Leeswijzer Bekijk je dit plan digitaal? Dan kun je hier navigeren

Hier kun je zien in welk hoofdstuk je bent

Download onze app

3

Samenvatting De begroting 2023 is door het Algemeen Bestuur op 7 juli 2022 vastgesteld. De 1ste begrotingswijziging 2023 van het Werkgeversservicepunt Parkstad (GR WSP Parkstad) wordt aangeboden vanwege de volgende redenen: • Mei- en septembercirculaire 2022 van het Ministerie van BZK; • De doelstelling zoals verwoord in het Ondernemingsplan WSP Parkstad 2023; • De verwachte realisatie van de arbeidsjaren in 2023; • De verwachte operationele realisatie van de verbonden partij WSP Parkstad Detachering BV.

Het Ondernemingsplan 2023 van de GR WSP Parkstad is recent door het directie- en managementteam opgesteld. In het Ondernemingsplan 2023 zijn onder andere de strategie en de doelstellingen voor 2023 opgenomen. Deze 1ste begrotingswijziging 2023 is de financiële doorvertaling van het Ondernemingsplan 2022. In de 1ste begrotingswijziging 2023 bedraagt het begroot verlies voor financiering en algemene dekkingsmiddelen -€5.560.000. Dit is €1.117.000 beter dan oorspronkelijk begroot voor 2023 en betekent voor de deelnemende gemeenten een lagere tekortbijdrage. De positieve effecten van de mei- en septembercirculaire van het Ministerie van BZK in 2022 werken ook structureel door in 2023. In de 1ste begrotingswijziging 2023 is rekening gehouden met het hogere bedrag van €1.366 per arbeidsjaar. De LPO 2023 voor de indexatie van de cao lonen voor Sw-medewerkers en de mei- en septembercirculaire 2023 kunnen een wezenlijk effect hebben op de loonkosten Sw-medewerkers en op de subsidie voor de Sw-medewerkers vanuit de GR WOZL. Beiden zijn een, op het moment van opstellen van de begroting, niet te kwantificeren risico en vormen een onderdeel van het subsidieresultaat welke door de GR WSP Parkstad niet is te beïnvloeden. Voor de verbonden partij WSP Parkstad Detachering B.V.

wordt in de 1ste begrotingswijziging 2023 een nettoresultaat verwacht dat €1.399.000 beter is dan oorspronkelijk begroot voor 2023. Dit is nagenoeg volledig veroorzaakt door een beter subsidieresultaat. WSP Parkstad wordt geconfronteerd met hoge kostenstijgingen als gevolg van inflatie en de ontwikkeling van indexcijfers als gevolg hiervan. In deze 1ste begrotingswijziging is in de bedrijfskosten naar best mogelijke inzicht rekening gehouden met indexeringen van leveranciers (bijvoorbeeld huur, onderhoud en energie). Door de extreme omvang van de inflatie en indexeringen is dit echter nadrukkelijker dan andere jaren een risico in de begroting. De indexering die WSP Parkstad in haar tarieven voor detacheringen en aangenomen werk kan hanteren is sterk afhankelijk van de individuele contractafspraken. Gemiddeld genomen is in de 1ste begrotingswijziging rekening gehouden met 3% indexering van omzet. De mate waarin dit door klanten wordt geaccepteerd of dit een risico vormt voor de continuïteit van werk kan op het moment van opstellen van deze begroting moeilijk worden overzien. Fred Dijk Algemeen directeur / Secretaris 4

Inhoud 1

4

KPI’s 

naar vorige pagina

Beïnvloedbare factoren  15

6

naar volgende pagina naar inhoudsopgave

2

Meicirculaire 2022 

3

7

5

 16

6

Finance 

8

Risico analyse

Bijlagen  18

5

1 KPI’s GR WSP Parkstad Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen

1ste begr. wijz. 2023

Begroting 2023 -€6.677.000

verschil

-€5.560.000

€1.117.000

Figuur 1: KPI’s WSP Parkstad

Verbonden partijen

1ste begr. wijz. 2023

Begroting 2023

verschil

Nettoresultaat

-€4.804.000

-€3.405.000

€1.399.000

Operationeel resultaat

€8.427.000

€8.442.000

€15.000

-€13.230.000

-€11.848.000

€1.383

1385

1410

25

Subsidieresultaat Declarabele uren per jaar IDT (fte)

Figuur 1: KPI’s WSP Parkstad Detachering B.V. In deze 1dte begrotingswijziging 2023 wordt voor de overige, niet-financiële KPI's, verwezen naar het Ondernemingsplan 2023. Deze zijn hierin per thema specifiek benoemd. In de periodieke verantwoordingen wordt hierover ook per thema gerapporteerd.

6

2 Meicirculaire 2022 De meicirculaire 2022 die het Ministerie van BZK heeft gepubliceerd, heeft voor de GR WOZL en de deelnemende gemeenten een positief effect. Het subsidiebedrag per arbeidsjaar is in 2023 per saldo €1.366 hoger dan is opgenomen in de begroting 2023. Het subsidiebedrag per arbeidsjaar in de begroting 2023 bedraagt €29.378. Dit bedrag is gebaseerd op de meicirculaire 2021 van het Ministerie van BZK. In de 1ste begrotingswijziging 2023 bedraagt het bedrag per arbeidsjaar €30.744. Een verschil van €1.366 dat enerzijds voor €1.054 wordt veroorzaakt door een hogere bijdrage ter compensatie van stijgende lonen en anderzijds een volume effect van €312 door een snellere verwachte uitstroom van Sw-ers.

Subsidie ontwikkeling per arbeidsjaar

2023

Subsidie ontwikkeling cf. meicirculaire 2022 Subsidiebedrag cf. begroting 2023

29.378

LPO

1.054

Volume

312 1.366

Subsidiebedrag cf 1ste begr.wijz.2023

30.744

Figuur 2: Opbouw subsidie per AJ

7

7

3 Finance GR WSP Parkstad

GR WSP Parkstad Overzicht baten & lasten Rubriek

(bedragen x € 1.000,-)

1ste begrotingswijziging 2023

begroting 2023

Bedrijfsvoering

Overzicht baten & lasten Rubriek

verschil

(bedragen x € 1.000,-)

1ste begrotingswijziging 2023

begroting 2023

verschil

Financiering en alg. dekkingsmiddelen

baten

-

-

-

lasten

-82

-106

-24

Bedrijfsvoering

82

106

24

-82

-106

-24

Verbonden partijen

4.804

3.405

-1.399

Uitvoering Participatiewet

1.791

2.049

258

-

-

-

6.677

5.560

-1.117

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

-

-

-

Mutaties in reserves

-

-

-

Gerealiseerd resultaat

-

-

-

Resultaat verbonden partijen baten lasten

-4.804

-3.405

1.399

-4.804

-3.405

1.399

Uitvoering Participatiewet (incl. bedrijfsvoering) baten

-

-

-

lasten

-1.791

-2.049

-258

-1.791

-2.049

-258

baten

-

961

961

lasten

-

-961

-961

-

-

-

Duale Poort Heerlen

Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen

-6.677

-5.560

Vennootschapsbelasting Onvoorzien Incidentele baten en lasten

1.117

Figuur 3: Overzicht van baten en lasten GR WSP Parkstad

8

Toelichting op het overzicht baten en lasten In de 1ste begrotingswijziging 2023 bedraagt het resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen €5.560.000. Dat is €1.117.000 beter dan in de begroting 2023 is aangegeven.

Duale Poort In de begroting 2023 is de Duale Poort nieuw opgenomen onder de baten en lasten. Deze activiteit wordt specifiek in opdracht van de gemeente Heerlen uitgevoerd en de kosten zullen dan ook een-op-een worden doorbelast. Voor 2023 worden de lasten begroot op €961.000.

Bedrijfsvoering De kosten van de bedrijfsvoering stijgen met €24.000 t.o.v. de begroting 2023. Dit komt doordat er in de begroting 2023 geen rekening is gehouden met accountants- en advieskosten en kosten voor de verzekering. Verbonden partijen Het nettoresultaat in de 1ste begrotingswijziging 2023 bedraagt €3.405.000 negatief. Dat is €1.399.000 beter dan in de begroting 2023. Dit komt door een beter operationeel resultaat van €15.000 en een beter subsidieresultaat van €1.383.000.

Resultaatsverloop GR WSP 1ste begrotingswijziging 2023

Voor de toelichting wordt verwezen naar pagina 12.

Resultaat voor financiering en alg. dekkingsmiddelen GR WSP cf. begroting 2023

Uitvoering Participatiewet De kosten voor de uitvoering Participatiewet zijn ten opzichte van de 1ste begrotingswijziging 2022 met €258.000 gestegen.

Hogere lasten in bedrijfsvoering

Voor de toelichting wordt verwezen naar pagina 13.

(bedragen x € 1.000,-)

-6.677

-24

Beter netto resulaat verbonden partijen

1.399

Beter resultaat uitvoering Participatiewet

-258 1.117

Resultaat voor financiering en alg. dekkingsmiddelen GR WSP cf. 1ste begrotingswijziging 2023

-5.560

Figuur 4: Resultaatverloop GR WSP Parkstad 9

Toelichting op 1ste begrotingswijziging 2023 van de verbonden partijen versus de begroting 2023 Omzetwaarde en brutomarge 1ste begrotingswijziging 2023 De omzetwaarde in de 1ste begrotingswijziging bedraagt €19.073.000 en is daarmee €920.000 hoger dan de begroting 2023. Een groot deel hiervan wordt veroorzaakt door de herplaatsing van 80 fte van Bedrading met een omzet van €770.000 (in de begroting 2023 zat een omzet van €290.000 met een bezetting van 190 fte). Het restant van de stijging wordt veroorzaakt door prijsindexering en autonome groei bij stuksprijsproductie. De gemiddelde brutomarge in de 1ste begrotingswijziging 2023 bedraagt €10.206 per fte ten opzichte van €9.489 per fte in de begroting 2023. Een toename van 7,5%. Personeelskosten De totale personeelskosten bedragen €7.566.000 en zijn daarmee €579.000 meer dan de begroting 2023. In de personele kosten niet-Sw is er stijging als gevolg van toename van de bezetting (8 fte meer). De toename wordt veroorzaakt door de terugkeer van gedetacheerde cao-ers Bedrading alsmede vervanging Sw-personeel door cao-personeel en overheveling van kosten van de GR de BV. Tevens is er een tijdelijke uitbreiding van bezetting bij HR aan de orde en zijn de effecten van de cao 2021-2022 opgenomen (zaten nog niet in de begroting 2023). Met een nieuwe cao is nog geen

Omschrijving

begroting 2023

Externe omzet Interne omzet Mutatie gereed prod./onderh. werken Omzetwaarde Grondstoffenverbruik Uitbesteed werk Inhuur derden t.b.v. van productie Verbruik grondstoffen, inhuur, uitbesteed

1ste begrotingswijziging 2023

verschil

18.153 0 0

19.073 0 0

920 0 0

18.153

19.073

920

-16 -107 0

-11 -109 0

5 -2 0

-123

-120

3

18.030

18.953

923

Lonen n-SW Opleidingen Inhuur derden Overige personeelskosten SW Overige personeelskosten n-SW personele kosten SW personele kosten n-SW Totaal Personeelskosten

-4.902 -180 0 -1.905 0 -2.085 -4.902 -6.986

-5.533 -150 0 -1.883 0 -2.033 -5.533 -7.566

-631 30 0 22 0 52 -631 -579

Afschrijvingskosten Facilitaire kosten (incl. huisvesting) Dienstverlening Overige bedrijfskosten Totaal Bedrijfskosten Bedrijfsresultaat

-20 -1.157 -1.283 -157 -2.617 8.427

-152 -1.210 -1.523 -60 -2.945 8.442

-132 -53 -240 97 -328 15

Operationeel resultaat

8.427

8.442

15

Lonen SW Wet Liv Rijkssubsidie SW

-69.965 315 56.420

-69.980 338 57.795

-15 23 1.375

Subsidieresultaat

-13.230

-11.848

1.383

Netto resultaat

-4.804

-3.405

1.399

Aantal FTE Wsw Aantal FTE N-Wsw

1.900

1.857

-43

58 1.937

66 1.895

8 -42

Bruto marge Personeelskosten

Aantal AJ Wsw

Figuur 5: Financieel overzicht van de verbonden partijen (afgerond in duizendtallen) 10

rekening gehouden. In de personele kosten Sw is er een daling parallel aan de lagere bezetting. Bedrijfskosten De bedrijfskosten bedragen in de 1ste begrotingswijziging 2023 €2.945.000 en zijn daarmee €328.000 hoger dan is opgenomen in de begroting 2023. De toename wordt met name veroorzaakt door de toename van ICT-kosten inclusief de afschrijvingskosten van geactiveerde apparatuur en projectkosten. De stijgende ICT kosten vloeien voort uit de Europese aanbesteding ICT dienstverlening. Naast een stijging van kosten door indexeringen wordt dit ook veroorzaakt doordat geïnvesteerd wordt in betere kwaliteit dienstverlening en IT-maatregelen gericht op informatiebeveiliging. Verder wordt verwacht dat de energiekosten behoorlijk zullen stijgen. Operationeel resultaat Het operationeel resultaat in de 1ste begrotingswijziging 2023 bedraagt €8.442.000 en is daarmee €15.000 beter dan in de begroting 2023. Subsidieresultaat In de 1ste begrotingswijziging 2023 is in het subsidieresultaat opgenomen het akkoord cao-Sw in het kader van de LPO (loonsverhoging per 1 juli 2022 van 1,81%, en 1,93% per 1-1-2023) en de meicirculaire

2022 ten aanzien van het subsidiebedrag per arbeidsjaar, te weten €30.499 (na afroming door de GR van €245 per AJ). In de begroting 2023 was geen cao-verhoging na 1 januari 2023 opgenomen en de Rijkssubsidie conform de meicirculaire 2021 te weten €29.133 per arbeidsjaar (na afroming door de GR van €245 per AJ).

€1.399.000 beter dan de begroting 2023. Kanttekening: In de begrotingswijziging is nog geen rekening gehouden met de verdere invulling van de RVU-regeling en de verdere uitbreiding van de seniorenregeling, aangezien de deelname hieraan op dit moment nog niet bekend is.

Het subsidieresultaat in de 1ste begrotingswijziging 2023 bedraagt €11.848.000 en is daarmee is €1.383.000 beter dan de begroting 2023. De loonkosten Sw zijn €15.000 hoger dan de begroting. Dit betreft een positief hoeveelheidseffect als gevolg van een daling van de bezetting met 43 fte. Daarnaast is er sprake van een negatief prijseffect van €1.598.000 dat het gevolg is van de cao veranderingen en de verhoging van het minimumloon per 1 januari 2023 met 10,15%. De Rijkssubsidie via de GR WOZL in de 1ste begrotingswijziging 2023 stijgt met €1.375.000 ten opzichte van de begroting 2023. Hierin zit een negatief bezettingsverschil van €1.223.000 (42 arbeidsjaren) en een positief prijseffect (LPO en macrovolume-effect) van €2.598.000 als gevolg van de meicirculaire 2022. Tenslotte is in de Liv rekening gehouden met de lagere bezetting, prognose uitstroom en de momenteel bekende regelgeving. Nettoresultaat Het nettoresultaat in de 1ste begrotingswijziging 2023 bedraagt €3.405.000 negatief en is daarmee 11

(bedragen x € 1.000,-)

Resultaatsverloop verbonden partijen cf. begroting 2023 -4.804

Resultaat verbonden partijen cf. begroting 2023 Hogere brutomarge

923

Hogere lonen niet- Sw

-579

Hogere bedrijfskosten

-328

Beter subsidie resultaat

1.383 1.399

Resultaat verbonden partijen cf. 1ste begrotingswijziging 2023

-3.405

Figuur 6: Resultaatverloop GR WSP Parkstad Detachering B.V. 2022

12

GR WSP Parkstad uitvoering Participatiewet (bedragen x € 1.000,-)

Omschrijving Externe omzet

1ste begrotingswijziging 2023

begroting 2023

verschil

0

110

110

0

110

110

0

110

110

-1.404 -20 0 0 -1.424

-1.744 -15 -12 0 -1.771

-340 5 -12 0 -347

0 -20 -72 -50 -225 -367

0 -20 -71 -47 -250 -388

0 0 1 3 -25 -21

Operationeel resultaat

-1.791

-2.049

-258

Netto resultaat

-1.791

-2.049

-258

Aantal FTE N-Wsw

17,01

21,15

4,14

Omzetwaarde Bruto marge Personeelskosten Lonen n-SW Opleidingen Inhuur derden Overige personeelskosten n-SW Totaal Personeelskosten

Afschrijvingskosten Facilitaire kosten (incl. huisvesting) Dienstverlening Overige bedrijfskosten Doorbelasting bedrijfsvoering GR WOZL Totaal Bedrijfskosten

Figuur 7: GR WSP Parkstad uitvoering Participatiewet 2023 13

Toelichting uitvoering Participatiewet 1ste begrotingswijziging 2023 versus de begroting 2022 Personele kosten De personele kosten in de 1ste begrotingswijziging bedragen €1.771.000 en zijn daarmee €347.000 hoger dan in de begroting 2023. De jongerenjobcoaches en coördinator voor in totaal 2,63 fte kosten in totaal €188.000 waarvan €110.000 afgedekt middels subsidie (zie omzet). De jobcoach jongerenwerkeloosheid en de coördinator zijn tot 1 augustus 2023 in de bezetting opgenomen. Daarnaast is een nazorgcoach als vacature opgenomen en is er een uitbreiding in het aantal fte accountmanagement. Tevens is de cao 2021-2022 opgenomen in de cijfers (zat nog niet in de begroting 2023). De functie van nazorgcoördinator was niet opgenomen in de oorspronkelijke begroting 2023 maar wel in de 1e begrotingswijziging 2022. De nazorgcoach is in 2023 als pilot tijdelijk toegevoegd aan de formatie. Na een evaluatie van de toegevoegde waarde zal besloten worden of dit een structurele functie wordt. Bedrijfskosten In de 1ste begrotingswijziging 2023 bedragen de bedrijfskosten €388.000 hetgeen €21.000 hoger is dan is opgenomen in de begroting 2023. De belangrijkste

oorzaak is de hogere toerekening bedrijfsvoering vanuit de GR WOZL. Nettoresultaat Het nettoresultaat in de 1ste begrotingswijziging 2023 bedraagt negatief €2.049.000 en is daarmee €258.000 hoger dan de begroting 2023.

Begrote formatie Participatiewet in fte 1ste Begroting begrotings2023 wijziging 2023

Functie

Management Projectmanagement Accountmanagement Arbeidsmakelaar Jobcarver SGA SROI Projectondersteuner SROI Backoffice Nazorgcoördinator Nazorgcoach Directeur dienstverlening Marketing en Communicatie Applicatiebeheer

1,00 1,00 7,34 1,00 1,00 0,89 1,00 0,78 1,00 0,00 0,00 0,50 1,00 0,50

0,75 0,80 8,28 1,00 1,00 0,89 1,00 1,00 0,00 0,80 1,00 0,50 1,00 0,50

Jongerenjobcoaches Jobcoach jongerenwerkeloosheid Coordinator jongerenwerkloosheid

0,00 0,00 0,00

1,72 0,39 0,52

Totaal fte

17,01

21,15

Figuur 8: Begrote formatie Participatiewet 14

4 Beïnvloedbare factoren Onderstaand zijn de beïnvloedbare factoren op het tekort van de GR WSP Parkstad en het operationeel resultaat van WSP Parkstad Detacheringen opgenomen. De benoemde thema's volgen uit het Ondernemingsplan 2023.

Kandidaat duurzaam naar Werk

Voorzien in werkgeversbehoefte

Beheersen uitvoeringskosten

• Stimuleren duurzame inzetbaarheid Sw-medewerkers door middels diverse maatregelen te investeren in vitaliteit. • Detacheringsfitheid van Sw-medewerkers wordt gestimuleerd middels inzet van de KANS-locatie ondersteund door methodische aanpak van IDU binnen deze locatie op weg naar detachering. • Borgen van langdurige groepsdetacheringen bij verloop van Sw-medewerkers. • Borgen van duurzame plaatsingen d.m.v. het bieden van (ondersteuning bij) adequate nazorg.

• Acquisitiegesprek bestaande en nieuwe klanten, van accountmanagersperspectief naar werkgeversadviseur. • Ontwikkelen werk-leerlijnen en ontwikkelplekken gebaseerd op marktbehoefte. • Passend aanbod van PW-kandidaten ter vervanging van uitstromende Sw-medewerkers (als gevolg van pensioenering) optimaal gebruik makend van stimuleringsmaatregelen (zoals begeleidingscontructie of inzet LKS). • Bevorderen van kennis en kunde omtrent PW bij Sw-jobcoaches om zodoende werkgevers beter te kunnen adviseren en begeleiden (in samenwerking met werkgeversadviseur).

• Binnenhalen passend werk voor de interne werkplaatsen tegen zo hoog mogelijke tarieven. • Uitvoeren van duurzame investeringen met een gunstige terugverdientijd. • Terugbrengen deelnemers medisch vervoer. • Gerichte acquisitie in samenwerking met het team werkgeversdienstverlening ten behoeve van maximeren aantal plaatsingen Sw-medewerkers. • Voorkomen van een oplopend ziekteverzuim bij een ouder wordende populatie.

15

5 Risico analyse In de onderstaande tabel is de status van de risico’s, zoals in de 1ste begrotingswijziging 2023 mee rekening is gehouden, nader toegelicht.

Risico in begroting

Toelichting op risico

Loonprijsontwikkeling

In de 1ste begrotingswijziging 2023 is rekening gehouden met de subsidiebedragen conform de mei- en septembercirculaire 2022. Hierin is een LPO toegekend voor 2022 ad 3,74%. Per 1 januari is rekening gehouden met een stijging van het wettelijk minimumloon (WML) van 10,15% + circa 0,7% suppletie voor medewerkers die door deze stijging beneden WML vallen en daarvoor aangevuld moeten worden. In de 1ste begrotingswijziging is voor de Sw-medewerkers rekening gehouden met een cao-stijging van 1,93% per 1 januari 2023. Voor niet-Sw medewerkers is nog geen concreet zicht op de uitkomst van de cao onderhandelingen. Om deze reden is hiervoor in deze 1ste begrotingswijziging nog geen rekening gehouden met een loonstijging. De LPO 2023 is nog niet definitief door het Ministerie van BZK vastgesteld. Deze zal pas worden vastgesteld in de mei- en septembercirculaire 2023. Een nadere vaststelling van de Rijkssubsidie (LPO) 2023 en mogelijk ander loonkosten Wsw als gevolg van de cao-Wsw na 1 januari 2023 zijn op dit moment niet bekend. Beiden zijn op het moment van opstellen van de begroting een niet te kwantificeren risico en vormen een onderdeel van het subsidieresultaat welke door de GR WSP Parkstad niet is te beïnvloeden.

Beschikbaarheid van passend werk

De vraag naar passend werk zal blijvend ontwikkeld moeten worden. WSP Parkstad is hierin zeer actief en bedreven door inzet van jobcarving. Hierbij wordt middels een specialistische analyse een praktisch voorstel gedaan aan werkgevers hoe bestaande arbeid aangepast kan worden aan de mogelijkheden die inzet van Sw of PW kandidaten biedt. De vraag blijft of er in de Parkstadregio voldoende passende werkgelegenheid voorhanden is.

Figuur 9: Risico Analyse deel 1/2 16

Risico in begroting

Toelichting op risico

Aantal arbeidsjaren

In de bepaling van het aantal arbeidsjaren wordt uitgegaan van de werkelijk verwachte pensioendata en een overige uitstroom van 3% als gevolg van met name ziek uit dienst en overlijden. Dit percentage is een verwachting op basis van historische uitstroom. De werkelijke overige uitstroom kan hiervan in zowel positieve als negatieve zin afwijken. Dit is voor WOZL/WSP Parkstad een niet te beïnvloeden risico.

Indexeringen

WSP Parkstad wordt geconfronteerd met hoge kostenstijgingen als gevolg van inflatie en de ontwikkeling van indexcijfers als gevolg hiervan. In deze 1ste begrotingswijzigingen is in de bedrijfskosten naar best mogelijke inzicht rekening gehouden met indexeringen van leveranciers (bijvoorbeeld huur, onderhoud en energie). Door de extreme omvang van de inflatie en indexeringen is dit echter nadrukkelijker dan andere een risico in de begroting. De indexering die WSP Parkstad in haar tarieven voor detacheringen en aangenomen werk kan hanteren is sterk afhankelijk van de individuele contractafspraken. Gemiddeld genomen is in de 1ste begrotingswijziging rekening gehouden met 3% indexering van omzet. De mate waarin dit door klanten wordt geaccepteerd of dit een risico vormt voor de continuïteit van werk kan op het moment van opstellen van deze begroting moeilijk worden overzien.

Effecten cao Sw

In de nieuwe seniorenregeling is een regeling voor vervroegde uittreding (RVU) én een uitbreiding van de seniorenregeling overeengekomen. De RVU regeling voorziet in de mogelijkheid voor Sw-medewerkers om onder voorwaarden twee jaar voor pensioendatum te stoppen met werken. In 2022 betreft dit voor WSP Parkstad Detachering potentieel maximaal 167 fte. Het is op dit moment nog onzeker hoeveel medewerkers binnen welke detacheringen werkelijk gebruik zullen maken van deze regeling. Het exacte effect is daarom moeilijk vast te stellen en derhalve niet meegenomen in deze 1ste begrotingswijziging. Enkel ter indicatie is het verwachte gemiddelde effect bij een deelname van 50% (84 fte) op de omzet -€834.000. Het subsidieresultaat verbetert in dit geval met €906.000. De deelname aan de seniorenregeling kent dezelfde onzekerheid en is daarom ook niet in deze 1ste begrotingswijziging meegenomen. Binnen WSP Parkstad Detachering is het maximaal potentieel medewerkers dat hiervan gebruik kan maken circa 52 fte. Wanneer hierbij een deelname is van 50% betreft dit 26 fte met een indicatieve omzetdaling van €170.000 en een verbetering van het subsidieresultaat van €58.000.

Figuur 10: Risico Analyse deel 2/2 17

6 Bijlagen Totaal bijdragen deelnemende gemeenten cf. 1ste begrotingswijziging 2023 GR WSP

Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2023 GR WSP Deelnemende gemeente

bedrijfsvoering

verbonden partijen

Participatiewet

totaal bijdragen

Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

4.518 9.884 2.147 28.982 19.623 10.266 2.456 1.566 1.575 1.352

263.487 576.468 125.226 1.690.313 1.144.446 598.744 143.239 91.336 91.881 78.860

64.127 172.927 0 912.673 350.658 237.775 26.419 0 0 26.419

332.132 759.279 127.373 2.631.968 1.514.727 846.785 172.115 92.902 93.456 106.632

totaal

82.370

4.804.000

1.791.000

6.677.370

Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal totaal

Figuur 11: Totale bijdragen deelnemende gemeenten cf begroting.2023

bedrijfsvoering

verbonden partijen

Participatiewet

totaal bijdragen

5.904 13.000 2.717 37.037 25.318 13.574 3.137 2.104 1.950 1.663

188.923 416.010 86.957 1.185.228 810.204 434.377 100.378 67.317 62.399 53.209

74.718 186.795 0 1.057.548 408.076 264.387 28.738 0 0 28.738

269.545 615.805 89.674 2.279.814 1.243.597 712.338 132.252 69.420 64.348 83.609

106.403

3.405.000

2.049.000

5.560.403

Figuur 12: Totale bijdragen deelnemende gemeenten cf. 1ste begr. wijz.2023

18

Bijdragen bedrijfsvoering Deelnemende gemeente

AJ cf 01-012023

Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

132,08 288,97 62,77 847,30 573,68 300,13 71,80 45,78 46,06 39,53

Totaal

begroting 2023

AJ cf 01-012023

1ste begr. wijz. 2023

€ € € € € € € € € €

4.518 9.884 2.147 28.982 19.623 10.266 2.456 1.566 1.575 1.352

133,25 293,43 61,33 835,98 571,46 306,38 70,80 47,48 44,01 37,53

€ € € € € € € € € €

5.904 13.000 2.717 37.037 25.318 13.574 3.137 2.104 1.950 1.663

2.408,10 €

82.370

2.401,66 €

106.403

Figuur 13: Specificatie van de bijdrage in de bedrijfsvoering

19

Bijdragen Verbonden Partijen Deelnemende gemeente

AJ cf 01-012023

Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

132,08 288,97 62,77 847,30 573,68 300,13 71,80 45,78 46,06 39,53

Totaal

begroting 2023

AJ cf 01-012023

1ste begr. wijz. 2023

€ € € € € € € € € €

263.487 576.468 125.226 1.690.313 1.144.446 598.744 143.239 91.336 91.881 78.860

133,25 293,43 61,33 835,98 571,46 306,38 70,80 47,48 44,01 37,53

€ € € € € € € € € €

188.923 416.010 86.957 1.185.228 810.204 434.377 100.378 67.317 62.399 53.209

2.408,10 €

4.804.000

2.401,66 €

3.405.000

Figuur 14: Specificatie van de bijdrage in de verbonden partijen

20

Uitvoering Particiapatiewet Deelnemende gemeente

Bijstands gerechtigde per 31-122020

Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

267 720 0 3.800 1.460 990 110 0 0 110

€ € € € € € € € € €

64.127 172.927 912.673 350.658 237.775 26.419 26.419

260 650 0 3.680 1.420 920 100 0 0 100

€ € € € € € € € € €

74.718 186.795 1.057.548 408.076 264.387 28.738 28.738

Totaal

7.457 €

1.791.000

7.130 €

2.049.000

begroting 2023

Bijstands gerechtigde per 31-122021

1ste begr. wijz. 2023

Figuur 15: Specificatie van de bijdrage in de uitvoering Participatiewet

21

Locatie Carbon 6

Locatie Maankwartier

Kloosterweg 1

Maanplein 88

6412 CN Heerlen

6412 AZ Heerlen

Postbus 330

Postbus 330

6400 AH Heerlen

6400 AH Heerlen

045 566 66 00

045 566 66 00

WSP Parkstad www.wspparkstad.nl