Bijlage 1 _ 2e begrotingswijziging 2021 GR WOZL.pdf

2de Begrotingswijziging 2021 GR WOZL

Goedgekeurd door het Algemeen Bestuur d.d. 23 september 2021. Vastgesteld door het Algemeen Bestuur d.d. 16 december 2021.

De Algemeen directeur/ Secretaris F. Dijk

De voorzitter M.E.E. de Beer

2de Begrotingswijziging 2021 GR WOZL

Leeswijzer Bekijk je dit plan digitaal? Dan kun je hier navigeren

Afkortingen lijst

WSP Parkstad

Hier kun je zien in welk

Animatie

hoofdstuk je bent

Download onze app 3

Samenvatting De 1ste Begrotingswijziging 2021 van het Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid-Limburg (GR WOZL) is door het Algemeen Bestuur op 27 mei 2021 op basis van de ontvangen zienswijzen van de gemeenteraden definitief vastgesteld.

De 2de Begrotingswijziging 2021 van GR WOZL wordt aangeboden vanwege de volgende redenen: • Meicirculaire Gemeentefonds 2021 van het Ministerie van BZK; • De verwachte realisatie van de arbeidsjaren in 2021; • Operationele realisatie van de verbonden partijen over het eerste halfjaar 2021; • De verwachte gevolgen van de coronacrisis op de operationele resultaten en de te verwachten coronacompensatie.; Voor geheel 2021 bedraagt het begroot tekort voor financiering en algemene dekkingsmiddelen in de 1ste Begrotingswijziging 2021 -€2.067.000. Voor geheel 2021 wordt een tekort voor financiering en algemene dekkingsmiddelen verwacht van -€975.000 en is daarmee €1.093.000 beter dan begroot. Dit is op hoofdlijnen het gevolg van een verwachte positief saldo incidentele baten en lasten als gevolg van verwachte coronacompensatie en een beter resultaat van Beschut 2.0. In mei heeft het Ministerie BZK de meicirculaire Gemeentefonds 2021 gepubliceerd. Jaarlijks wordt naar deze circulaire uitgekeken, omdat hiermee duidelijk wordt welk effect de subsidie Sw en Loon Prijs Ontwikkeling (LPO) hebben op de lopende begroting. De uitkomst van deze meicirculaire is positief te noemen voor zowel de deelnemende gemeenten als de GR WOZL. De LPO 2021 is vastgesteld op 2,11%. Hierdoor stijgt de Rijkssubsidie per arbeidsjaar met €590.

Daarnaast is er sprake van een positief volume effect op de subsidie van €166 per arbeidsjaar. In totaliteit neemt de subsidie per arbeidsjaar daardoor toe met €756 tot €28.468. Brancheorganisatie Cedris heeft op basis van een kamerbrief van de minister van BZK aangekondigd dat in de aanstaande Septembercirculaire een aanvullende coronacompensatie te verwachten is van circa €560 per arbeidsjaar. Op basis van deze aankondiging is dit effect meegenomen in deze 2de Begrotingswijzing als incidentele opbrengst. De verwachte tekorten als gevolg van de coronacrisis op de uitvoering van de Wsw worden voor onze totale organisatie (WOZL en WSP Parkstad Detacheringen) centraal en transparant als incidentele last verantwoord binnen GR WOZL. Dit betreft hogere vervoerskosten doordat er minder personen met een indicatie medisch vervoer in een bus vervoer mogen worden en derhalve meer vervoersbewegingen gemaakt moeten worden. Daarnaast worden de omzetverliezen door stilgevallen detacheringen ook centraal in deze incidentele last verantwoord. Het saldo van de incidentele baten en lasten (in deze 2de Begrotingswijziging geraamd op €958.000 positief) zal met de deelnemende gemeenten worden verrekend.

4

Op basis van de 1ste Begrotingswijziging 2021 is aan de deelnemende gemeenten een subsidiebijdrage gevraagd van €75.284.867. Op basis van deze 2de Begrotingswijziging wordt een subsidiebijdrage gevraagd van €76.142.268. Deze hogere bijdrage van €857.401 wordt voor €2.022.043 veroorzaakt door een hogere subsidie van €756 per arbeidsjaar op basis van de meicirculaire 2021 deels verminderd door een lager aantal arbeidsjaren voor een bedrag van -€1.164.642. De totale bijdrage van de deelnemende gemeenten is gespecificeerd in deze 2de Begrotingswijziging 2021. De effecten hiervan op het budget van het sociale domein dan wel de op algemene middelen van de deelnemende gemeenten zijn niet in deze 2de Begrotingswijziging 2021 opgenomen. Voor de uitvoeringsorganisatie Beschut 2.0 wordt voor geheel 2021 een netto resultaat verwacht dat €160.000 beter is dan begroot en bestaat uit een beter operationeel resultaat ad €46.000 en een subsidieresultaat dat €114.000 beter is dan begroot. Voor de ontwikkeling van de GR WOZL tot en met juni 2021 wordt verwezen naar de Q2 rapportage van de GR WOZL.

Fred Dijk . Algemeen directeur / Secretaris

5

Inhoud 1

5

KPI’s 

naar vorige pagina

Beschut 2.0

7

 13

naar volgende pagina naar inhoudsopgave

2

3

Verloop van de arbeidsjaren Wsw

6 

7

Meicirculaire 2020 

4

8

Beïnvloedbare factoren

Risico analyse

9

 16

8

Finance  10

 15

Bijlagen  18

6

1 KPI’s GR WOZL Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen Arbeidsjaren Wsw

Beschut 2.0 Operationeel resultaat Gemiddelde toegevoegde waarde per fte Ziekteverzuim

1ste Begr. wijz. 2021

2de Begr. wijz. 2021

Verschil

-€2.067.000

-€975.000

€1.093.000

2.716,69

2.674,66

-42,03

1ste Begr. wijz. 2021

2de Begr. wijz. 2021

Verschil

-€2.024.000

-€1.978.000

46

€1.979

€2.076

97

20%

20%

0%

Figuur 1: KPI´s

7

2 Verloop van de arbeidsjaren Wsw Aantal Wsw-medewerkers in arbeidsjaren

Verbonden partijen / regulier

2021

2020

cf. 1ste begrotingswijziging

cf. 2de begrotingswijziging

Verschil

2.535,66

2.499,81

-35,85

Begeleid werken

84,00

81,70

-2,30

Beschut werken

97,03

93,15

-3,88

2.716,69

2.674,66

- 42,03

2021

2020

cf. 1ste begrotingswijziging

cf. 2de begrotingswijziging

Totaal

Aantal Wsw-medewerkers in arbeidsjaren

Verschil

Beekdalen

139,57

140,37

0,80

Brunssum

336,00

327,69

-8,31

Gulpen-Wittem

68,72

66,54

-2,18

Heerlen

950,12

936,72

-13,40

Kerkrade

643,76

637,56

-6,20

Landgraaf

347,22

342,96

-4,26

Simpelveld

80,96

78,12

-2,83

Vaals

52,53

50,55

-1,98

Valkenburg

55,05

52,68

-2,38

Voerendaal

42,76

41,47

-1,28

Totaal

2.716,69

2.674,66

- 42,03

Financiële gegevens Rijkssubsidie per arbeidsjaar

€ 27.712

€ 28.468

€ 756

Realisatie arbeidsjaren Het aantal medewerkers bij de verbonden partijen heeft betrekking op de geplaatste medewerkers bij uitvoeringsorganisaties GR WSP Parkstad en WOZL Beschut 2.0 B.V. Het aantal medewerkers begeleid werken betreft medewerkers met Wsw indicatie werkzaam onder contract van reguliere werkgevers. GR WOZL ontvangt hiervoor de Rijkssubsidie en betaalt de naar rato van de arbeidshandicap door aan de werkgever. Het aantal medewerkers dat bij WOZL Beschut werkt heeft betrekking op de geplaatste medewerkers bij uitvoeringsorganisaties Relim en De Werkmeester. De 2de begrotingswijziging 2021 is gebaseerd op gemiddeld 2.674,66 arbeidsjaren (AJ). Dit is 42,03 minder dan in de 1ste begrotingswijziging 2021. Dit is met name het gevolg van een lagere stand van de AJ per 1 januari 2021 dan waar in de 1ste begrotingswijziging rekening mee is gehouden.

Figuur 2: Aantal Sw-medewerkers in arbeidsjaren 8

8

3 Meicirculaire 2021 De meicirculaire 2021 die het Ministerie van BZK heeft gepubliceerd, heeft voor GR WOZL en de deelnemende gemeenten een positief effect. Het subsidiebedrag per arbeidsjaar is in 2021 per saldo €756 hoger dan is opgenomen in de 1ste begrotingswijziging 2021.

Subsidie ontwikkeling per arbeidsjaar

2021

Subsidieontwikkeling cf. septembercirculaire 2020 Subsidiebedrag cf. 1ste begr.wijziging

27.712

Subsidieontwikkeling cf. meicirculaire 2021

Het subsidiebedrag per arbeidsjaar in de 1ste begrotingswijziging 2021 bedraagt €27.712. Dit bedrag is gebaseerd op de mei circulaire 2021 van het Ministerie van BZK.

LPO

590

Volume Subsidiebedrag cf. 1

166 ste

begr. wijz. 2021

Positief prijsverschil

In de 2 begrotingswijziging bedraagt het bedrag per arbeidsjaar €28.468. Een verschil van €756 dat enerzijds voor €590 wordt veroorzaakt door een hogere bijdrage ter compensatie van stijgende lonen en anderzijds een volume effect van €166 door een snellere verwachte uitstroom van Sw-ers. de

28.468 756

Figuur 3: Subsidie ontwikkeling per AJ

9

4 Finance Overzicht baten & lasten

(bedragen x € 1.000,-)

2021

Rubriek

2de begr. wijz.

120 -392

117 -406

-3 -14

-272

-289

-17

75.285 -74.051

76.142 -74.917

857 -866

1.234

1.226

-9

66 -66

146 -146

80 -80

-

-

-

-2.999

-2.839

160

-2.999

-2.839

160

91.828 -91.858

90.388 -90.418

-1.440 1.440

-30

-30

-

baten

-

-

-

lasten

-

-

-

-

-

-

verschil

Bedrijfsvoering (overhead)

Uitvoering WIW baten lasten

Beschut 2.0 baten lasten

Personeelskosten Wsw baten lasten

Transitie

Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen Financiering en alg. dekkingsmiddelen

Bedrijfsvoering Uitvoering Wsw Beschut 2.0

Transitie Incidentele baten en lasten

Vennootschapsbelasting Onvoorzien

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

529 -529

360 -360

-169 169

-

-

-

1ste begr. wijz.

2de begr. wijz.

-

1.498 -540

1.498 -540

-

958

958

-2.067

-975

1.093

272 -1.234 2.999

289 -1.226 2.839

17 9 -160

-

-958

-958

2.037

945

-1.093

-

-

-

-

-

-

-30

-30

-

30

30

-

-

-

-

verschil

Mutaties in reserves onttrekking bestemmingsreserve

Uitvoering WSW heuvellandgemeenten in GR WSP Parkstad baten lasten

2021

Incidentele baten en lasten baten lasten

Uitvoering Wsw baten lasten

(bedragen x € 1.000,-)

Rubriek

1ste begr. wijz.

baten lasten

Overzicht baten & lasten

Gerealiseerd resultaat

Figuur 5: Overzicht van baten en lasten GR WOZL 10

Toelichting op het overzicht baten en lasten 1ste begrotingswijziging en 2de begrotingswijziging 2021 De 1 begrotingswijziging 2021 GR WOZL is op 27 mei 2021 goedgekeurd door het algemeen bestuur. ste

Het resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen bedraagt in de 2de begrotingswijziging 2021 -€975.000. Dat is €1.093.000 beter dan is opgenomen in de 1ste begrotingswijziging. Bedrijfsvoering De kosten van bedrijfsvoering zijn ten opzichte van de 1ste begrotingswijziging met €14.000 toegenomen. De grootste oorzaak hiervan is gelegen in een stijging in de loonkosten. Uitvoering Wsw De positieve effecten van de meicirculaire 2021 zijn opgenomen in de 2de begrotingswijziging 2021. In de 1ste begrotingswijziging is rekening gehouden met een bedrag van €27.712 per arbeidsjaar en in de 2de begrotingswijziging €28.468 per arbeidsjaar. Het verschil van €756 per arbeidsjaar (positief prijsverschil) leidt in de prognose tot een hogere bijdrage van de deelnemende gemeenten van €2.022.000. Daarentegen is er ook sprake van 42,03 minder arbeidsjaren (hoeveelheidsverschil). Het lagere aantal arbeidsjaren leidt in de prognose tot een lagere bijdrage van de deelnemende gemeenten van €1.165.000. Per saldo is de bijdrage van de

deelnemende gemeenten €857.000 hoger dan begroot. In de lasten leidt dit tot een stijging van €866.000. Dit verschil bestaat voor €989.000 uit een positief hoeveelheidsverschil en voor €1.855.000 uit een negatief prijsverschil. Uitvoering WIW In de 1ste begrotingswijziging 2021 is er van uitgegaan dat de uitvoering WIW in 2020 grotendeels zou worden afgebouwd en in 2021 volledig zou stoppen. Halverwege 2021 blijkt de afbouw langzamer te verlopen dan gepland. De verwachting is dat de kosten voor WIW in 2021 €146.000 bedragen. Deze kosten komen volledig ten laste van de gemeente Heerlen en Kerkrade. Verbonden partij Beschut 2.0 Voor geheel 2021 wordt in de 2de begrotingswijziging een netto resultaat verwacht dat €160.000 beter is dan vermeld in de 1ste begrotingswijziging. Dit resultaat bestaat uit een operationeel resultaat dat €46.000 beter is en een subsidieresultaat dat €114.000 beter is dan de 1ste begrotingswijziging.

€1.302.000. Daarnaast heeft €158.000 betrekking op een positief prijsverschil en €20.000 op de overige personeelskosten die hoger worden ingeschat. Uitvoering WSW Heuvellandgemeenten in GR WSP Parkstad Het tekort in de bedrijfsvoering en de verbonden partijen van de GR WSP Parkstad wordt via de GR WOZL in rekening gebracht bij de Heuvelland gemeenten. Incidentele baten en lasten De incidentele lasten betreffen de extra kosten die in 2021 door de verbonden partijen worden gemaakt als gevolg van de corona epidemie. In totaal €540.000 dat voor €240.000 bestaat uit extra vervoerskosten en €300.000 aan omzetverlies binnen detacheringen. Op basis van een kamerbrief van de minister van BZK heeft onze brancheorganisatie Cedris aangekondigd een coronacompensatie te verwachten in de Septembercirculaire van circa €560 per arbeidsjaar. Op basis hiervan is deze verwachte incidentele opbrengst verantwoord van in totaal €1.498.000.

Voor de toelichting op het resultaat wordt verwezen naar de toelichting WOZL Beschut 2.0. Personeelskosten Wsw De personeelskosten Wsw zijn per saldo €1.440.000 lager dan begroot. De daling van het aantal AJ zorgt voor een positief hoeveelheidsverschil van

11

(bedragen x € 1.000,-)

Resultaatsverloop voor financiering en algemene dekkingsmiddelen Begroot resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen GR WOZL cf. 1ste begrotingswijziging 2021 Lager resultaat in bedrijfsvoering door hogere kosten Lager positief saldo uitvoering Wsw door 42,03 AJ minder Beter operationeel resulaat WOZL Beschut 2.0 Beter subsidieresultaat WOZL Beschut 2.0 Incidente baten en lasten i.v.m. Corona

-2.067 -17 -9 46 114 958 1.093

Begroot resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen GR WOZL cf. 2de begrotingswijziging

-975

Figuur 6: Resultaatverloop GR WOZL

12

5 Beschut 2.0 Omschrijving

1ste begrotingswijziging 2021

2de begrotingswijziging 2021

verschil

475

489

14

0

0

0

475

489

14

Lonen n-SW

-726

-670

56

Opleidingen

0

0

0

Inhuur derden

0

0

0

-353 0 -353 -726 -1.079

-400 0 -400 -670 -1.070

-47 0 -47 56 9

-1.420

-1.397

23

-2.024

-1.978

46

-7.861

-7.833

28

75

75

0

Rijkssubsidie SW

6.811

6.897

86

Subsidieresultaat

-975

-861

114

Netto resultaat

-2.999

-2.839

160

Aantal FTE Wsw Aantal FTE N-Wsw

240,00 11,00

235,57 10,55

-4,43 -0,45

Aantal AJ Wsw

248,00

244,36

-3,64

Omzetwaarde Verbruik grondstoffen, inhuur, uitbesteed Toegevoegde waarde Personeelskosten

Overige personeelskosten SW Overige personeelskosten n-SW personele kosten SW personele kosten n-SW Totaal Personeelskosten Totaal Bedrijfskosten Operationeel resultaat Lonen SW Wet Liv

Figuur 7: Financieel overzicht verbonden partij Beschut 2.0

Financieel resultaat In het exploitatieoverzicht is opgenomen WOZL Beschut 2.0 en de toelichting heeft betrekking op de 2de begrotingswijziging 2021 versus 1ste begrotingswijziging 2021. Omzetwaarde en brutomarge De omzet in de 2de begrotingswijziging ligt €14.000 boven de 1ste begrotingswijziging. De bruto marge en toegevoegde waarde liggen eveneens €14.000 boven de 1ste begrotingswijziging. De hogere omzet betreft verwachte hogere omzetvolumes van een klant actief als kunststofproductie bedrijf. De effecten van het coronavirus op de omzet in het eerste halfjaar 2021 zijn minimaal en worden ook nihil geschat in de jaarverwachting. Personeelskosten De lonen niet-SW zijn €56.000 lager dan de 1ste begrotingswijziging i.v.m. het later dan verwacht invullen van de drie begrote vacatures: begroot invulling per 1.1.2021, realisatie: invulling gedurende eerste halfjaar 2021. De overige personeelskosten Sw zijn €47.000 hoger dan de 1ste begrotingswijziging i.v.m. uitbetaling verlof bij ontslag en overlijdensuitkeringen.

13

Bedrijfskosten De bedrijfskosten zijn in de 2de begrotingswijziging €23.000 lager dan begroot. Operationeel resultaat Het operationeel resultaat in de 2de begrotingswijziging bedraagt - €1.978.000 en is € 46.000 beter dan het begrote operationele resultaat. Belangrijkste oorzaken zijn een hogere toegevoegde waarde (€14.000), lagere personeelskosten (€9.000) en lagere bedrijfskosten (€23.000). Subsidieresultaat Het subsidieresultaat is het verschil tussen de Swloonkosten en de ontvangen subsidie bijdrage. Het subsidieresultaat is €114.000 beter dan de 1ste begrotingswijziging. De Sw-loonkosten zijn in totaliteit €28.000 lager. Het verschil bestaat uit een positief hoeveelheidseffect (minder Sw-medewerkers, €144.000) en een negatief prijseffect ad. €116.000. De rijkssubsidies zijn €86.000 hoger dan begroot als gevolg van een lager aantal arbeidsjaren (-€100.000, 3,64 arbeidsjaren) en hogere rijkssubsidies meicirculaire 2021 €186.000. Nettoresultaat Het nettoresultaat in de 2de begrotingswijziging bedraagt -€2.839.000 en is €160.000 beter dan begroot.

(bedragen x € 1.000,-)

Resultaatsverloop Beschut 2.0 Begroot resultaat Beschut 2.0 cf. 1ste begrotingswijziging 2021

-2.999

Hogere omzet 14 Lagere lonen niet SW i.v.m. later invullen bezetting 56 Hogere personeelskosten SW: uitkeringen bij overlijden en uitbetaling verlof bij ontslag -47 Lagere bedrijfskosten m.n. huisvestingskosten 23 Beter subsidie resultaat m.n. i.v.m. lagere bezetting 114 160 Begroot resultaat Beschut 2.0 cf. 2de begrotingswijziging

-2.839

Figuur 8: Financieel overzicht verbonden partij Beschut 2.0 14

6 Beïnvloedbare factoren In de onderstaande tabel zijn de beïnvloedbare factoren op het tekort van de GR WOZL en het operationeel resultaat van Beschut 2.0 opgenomen. Thema Geplande acties

Status

Binnen halen van passend werk • • •

Directe verbinding van accountmanagement Door inzet van de dedicated accountmanager zijn we erin geslaagd om in de corona-crisis opdrachten met de arbeidsvraag van Beschut 2.0. te bestendigen én uit te breiden. Hierdoor blijven wij voorzien in voldoende werkvoorraad voor onze Afstemming vraag werkgevers en aanbod medewerkers op de locatie Sourethweg. van kandidaten Waarborgen robuuste orderportefeuille gelet op bedreiging door coronacrisis (met tevens focus op toegevoegde waarde)

Verlagen van ziekteverzuim • •

Ontwikkeling van middenkader Focus op langdurig ziekten

Ook bij instroom van nieuwe werkleiding wordt direct focus gelegd op aandacht voor ziekteverzuim. Het verzuim was in het eerste half jaar 20,2% hetgeen ongeveer in lijn is met de norm (20%), bij Beschut 2.0. Ondanks alle inspanningen ligt dit % hoger dan hetgeen begroot was (20%).

Verhogen van de productiviteit • • • •

Focus op ziekteverzuim Binnen halen van nieuw werk Optimalisatie van tarieven, afstoten van lager renderend werk en vervanging door opdrachten met een hoger tarief. Geen medewerkers zonder werk

Aan de hand van een analyse van de orderportefeuille worden waar mogelijk minder renderende orders afgestoten om ruimte te scheppen voor werk met een hoger rendement. Uiteraard is de passendheid van het werk voor de doelgroep hierbij randvoorwaardelijk.

Verhoging van toegevoegde waarde en tarieven • •

Heronderhandeling tarieven Binnen halen van werk met hogere toegevoegde waarde

Aan de hand van een analyse van de orderportefeuille worden waar mogelijk minder renderende orders afgestoten om ruimte te scheppen voor werk met een hoger rendement. Uiteraard is de passendheid van het werk voor de doelgroep hierbij randvoorwaardelijk. Deze doelstelling en aanpak staat echter onder druk door de gevolgen van de corona-crisis.

Terugstroom naar Beschut 2.0 •

Zorgvuldige procedure volgen in belang van Bij het vermoeden van een noodzakelijke terugstroom naar Beschut 2.0 wordt op individueel niveau medewerker en de organisatie. binnen de organisatie een onafhankelijk advies opgesteld door de IDU-consulent op basis van het brede medewerkersdossier. Hierbij wordt plaatsbaarheid getoetst aan de hand van onder meer het medisch dossier. Uiteindelijke terugstroom wordt geaccordeerd door de manager HR.

Figuur 10: Beïnvloedbare factoren

15

7 Risico analyse In de onderstaande tabel is de status van de risico’s, zoals in de 1ste Begrotingswijziging 2020 mee rekening is gehouden, nader toegelicht. Risico in begroting

Toelichting op risico

Status

Loonprijsontwikkeling 2021

In de 1ste Begrotingswijziging 2021 rekening met de subsidiebedragen conform de mei/ septembercirculaire 2020. Hierin is een LPO toegekend voor 2020 ad 3,2%. In de 1ste Begrotingswijziging is rekening gehouden met een cao-stijging van 1,6% De LPO 2021 wordt in de meicirculaire 2021 definitief door het Ministerie van BZK vastgesteld.

De LPO 2021 wordt definitief vastgesteld in de meicirculaire 2021. De LPO 2021 is vastgesteld op 2,11%. Hierdoor stijgt de Rijkssubsidie per arbeidsjaar met €590. Daarnaast is er sprake van een positief volume effect op de subsidie van €166 per arbeidsjaar. In totaliteit neemt de subsidie per arbeidsjaar daardoor toe met €756 tot €28.468.

In de 1ste Begrotingswijziging 2021 is er rekening gehouden met een terugstroom naar Beschut 2.0 vanuit Detacheringen 10 fte en vanuit Relim 5fte. Er is sprake van toenemende fysieke en/ of psychische klachten van medewerkers waardoor zij zijn aangewezen op de beschutte werkomgeving. De verwachting is dat de terugstroom naar Beschut 2.0 zal aanhouden.

In 2021 ligt onverminderd focus op het creëren van passend werk binnen Detacheringen om de (onvermijdelijke) terugstroom naar Beschut 2.0 zoveel mogelijk te beperken. Dit vindt onder meer plaats door het binnenhalen van passende opdrachten binnen de Detawerkplaats. T/m Q2 2021 zijn 15 fte’s teruggestroomd naar Beschut 2.0. De Sw-bezetting binnen Beschut 2.0 blijft desondanks circa 4,4 fte onder de begroting. Op basis van een kamerbrief van de minister van BZK heeft onze brancheorganisatie Cedris aangekondigd een coronacompensatie te verwachten in de Septembercirculaire van circa €560 per arbeidsjaar. Op basis hiervan is deze verwachte incidentele opbrengst verantwoord van in totaal €1.498.000.

Terugstroom van Detacheringen naar Beschut 2.0

Bij het opstellen van de 2de Begotingswijziging is er nog geen definitief CAO akkoord maar wordt een loonstijging verwacht van 1% per 1 juli 2021 (terugwerkende kracht).

Figuur 11: Risico analyse

16

Risico in begroting

Toelichting op risico

Status

Afdelingshoofden en werkleiding Beschut 2.0

De Sw-medewerkers in Beschut 2.0 hebben een intensieve begeleiding en aansturing nodig. Ook in 2021 vindt er uitstroom plaats van de leidinggevenden (afdelingshoofden en werkleiding) welke vervangen moeten worden. Deze vervanging kan niet meer voldoende plaatsvinden door Sw-medewerkers waardoor er meer niet-Sw-medewerkers bij Beschut 2.0 in dienst zullen gaan treden.

De noodzakelijke vervanging van leidinggevenden door niet Sw medewerkers is opgenomen en de begroting. Deze begroting is en blijft kaderstellend voor de invulling hiervan. De vervanging zoals voorzien voor 2021 verloopt conform planning.

Corona-crisis en maatregelen

Uiteraard wordt ook WSP Parkstad/WOZL in de kern van haar bedrijfsvoering geraakt door de effecten van de corona-crisis. Vanaf het eerste moment heeft onze organisatie conform de landelijke richtlijnen het eigen beleid aangepast. De maatregelen die overheid en RIVM aanreiken, worden meteen vertaald naar onze eigen werksituaties, breed uitgedragen en toegelicht en worden consequent toegepast. In de samenstelling van de orderportefeuille van Beschut 2.0 is aandacht voor robuustheid en een zo beperkt mogelijke afhankelijkheid van de economische effecten van de corona-crisis.

De werkomstandigheden binnen de locatie Sourethweg zijn en blijven volledig in lijn met de door de Rijksoverheid afgekondigde coronamaatregelen. Ondanks de aanhoudende crisis ligt de omzet van Beschut 2.0 in het eerste kwartaal 2021 netjes in lijn met de begroting. Brancheorganisatie Cedris heeft op basis van een kamerbrief van de minister van BZK aangekondigd dat in de aanstaande Septembercirculaire een aanvullende coronacompensatie te verwachten is van circa €560 per arbeidsjaar. Op basis van deze aankondiging is dit effect meegenomen in de 2de Begrotingswijzing als incidentele opbrengst. De verwachte tekorten als gevolg van de coronacrisis op de uitvoering van de Wsw worden voor onze totale organisatie (WOZL en WSP Parkstad Detacheringen) centraal en transparant als incidentele last verantwoord binnen GR WOZL. Het saldo van de incidentele baten en lasten (in de 2de Begrotingswijziging geraamd op €958.000 positief) zal met de deelnemende gemeenten worden verrekend.

Figuur 12: Risico analyse

17

8 Bijlagen Totaal bijdragen deelnemende gemeenten 1ste begrotingswijziging 2021 GR WOZL

Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal totaal

subsidie verantwoording

bedrijfsvoering

resultaat Beschut 2.0

Incidentele lasten

totaal financiering

13.915 33.727 6.996 94.550 64.846 35.025 8.191 5.375 5.461 4.347

-63.038 -152.787 -31.690 -428.321 -293.759 -158.669 -37.106 -24.348 -24.737 -19.692

153.184 371.274 77.008 1.040.828 713.839 385.568 90.168 59.166 60.112 47.853

€0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0

104.061 252.215 52.313 707.057 484.926 261.924 61.253 40.193 40.835 32.507

272.433

-1.234.147

2.999.000

0

2.037.286

Heuvelland gemeente WSP*

207.705

159.580 162.132

529.416

subsidie

totaal bijdragen

3.867.727 9.311.100 1.904.497 26.329.829 17.839.814 9.622.208 2.243.452 1.455.700 1.525.657 1.184.882

3.971.789 9.563.314 2.164.515 27.036.886 18.324.740 9.884.133 2.304.705 1.655.473 1.728.624 1.217.389

75.284.867

77.851.568

* Betreft de verrekening van uitvoeringskosten Wsw t.b.v. de Heuvellandgemeenten binnen WSP Parkstad Detacheringen BV.

Figuur 11: Totale bijdrage deelnemende gemeenten voor geheel 2021 Totaal bijdragen deelnemende gemeenten 2de begrotingswijziging 2021 GR WOZL

Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal totaal

bedrijfsvoering

subsidie verantwoording

resultaat Beschut 2.0

Incidentele baten en lasten

totaal financiering

15.023 35.410 7.624 99.889 68.767 37.579 8.466 5.773 5.768 4.677

-63.712 -150.172 -32.334 -423.623 -291.634 -159.371 -35.903 -24.484 -24.460 -19.835

147.591 347.881 74.904 981.344 675.585 369.191 83.172 56.719 56.662 45.950

-€ 50.526 -€ 117.320 -€ 23.014 -€ 337.859 -€ 228.501 -€ 121.817 -€ 27.925 -€ 17.517 -€ 18.718 -€ 14.483

48.377 115.799 27.180 319.751 224.217 125.583 27.809 20.491 19.252 16.308

288.977

-1.225.529

2.839.000

0 -957.680

944.768

Heuvelland gemeente WSP*

143.313

108.519 108.411

360.243

subsidie

totaal bijdragen

3.995.961 9.328.646 1.894.403 26.666.607 18.150.051 9.763.334 2.223.998 1.439.036 1.499.575 1.180.656

4.044.338 9.444.445 2.064.895 26.986.358 18.374.268 9.888.917 2.251.807 1.568.046 1.627.238 1.196.965

76.142.268

77.447.278

* Betreft de verrekening van uitvoeringskosten Wsw t.b.v. de Heuvellandgemeenten binnen WSP Parkstad Detacheringen BV.

Figuur 12: Totale bijdrage deelnemende gemeenten voor geheel 2021

18

2de begrotingswijziging 2021 Omschrijving Regulier Verbonden partijen GR WSP Verbonden partijen Beschut 2.0 Werkmeester Totaal Regulier Begeleid werken Bechut Werken: Relim Loonkosten Begeleidingskosten Relim

Beschut werken: Werkmeester

aj

verg. uitv, per aj/fte

subsidielasten

uitv. kosten WOZL

totaal kosten

resultaat

2.241,45 244,36 14,00 2.499,81

28.223 28.223 28.223

63.260.443 6.896.572 395.122 70.552.138

0 0 0 0

63.260.443 6.896.572 395.122 70.552.138

63.809.599 6.956.440 398.552 71.164.591

549.155 59.868 3.430 612.453

81,70

16.000

1.307.200

102.125

1.409.325

2.325.836

916.511

1.861.041 455.688 2.316.729

12.066

2.328.795

2.146.893

-181.902

500.603

2.838

503.441

504.949

1.508

75,41 17,74

35.279

Loonkosten extra jobcoach* Totaal Arbeidsjaren (AJ)

rijksbijdrage € 28.468

123.041 2.674,66

74.676.669

117.029

74.916.739

-123.041 76.142.268

1.225.529

Figuur 13: Specificatie van de uitvoering Wsw 2021

19

Bijdragen bedrijfsvoering

(x € 1)

AJ cf 01-01- 1ste begrotings- AJ cf 01-012021 wijz. 2021 2021

*

Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

totaal

143,00 346,59 71,89 971,63 666,38 359,93 84,17 55,23 56,12 44,67

**

2de begrotingswijz. 2021

Verschil

€ € € € € € € € € €

13.915 33.727 6.996 94.550 64.846 35.025 8.191 5.375 5.461 4.347

144,50 340,60 73,34 960,80 661,44 361,46 81,43 55,53 55,48 44,99

€ € € € € € € € € €

15.023 35.410 7.624 99.889 68.767 37.579 8.466 5.773 5.768 4.677

€ € € € € € € € € €

1.108 1.683 629 5.339 3.921 2.554 275 399 307 330

2.799,60 €

272.433

2.779,55 €

288.977

€

16.544

* Verwachte aantal arbeidsjaren per 1-1-2021 op het moment van opstellen van de 1ste begrotingswijziging 2021 in Q3 2020. ** Werkelijk aantal arbeidsjaren per 1-1-2021 conform jaarrekening.

Figuur 14: Specificatie van de bijdragen in de bedrijfsvoering

20

Bijdragen uitvoering Wsw

Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

totaal

(x € 1)

AJ cf 01-01- 1ste begrotings- AJ cf 01-012021 wijz. 2021 2021

*

143,00 346,59 71,89 971,63 666,38 359,93 84,17 55,23 56,12 44,67

**

€ € € € € € € € € €

-63.038 -152.787 -31.690 -428.321 -293.759 -158.669 -37.106 -24.348 -24.737 -19.692

2.799,60 €

-1.234.147

144,50 340,60 73,34 960,80 661,44 361,46 81,43 55,53 55,48 44,99

2de begrotingswijz. 2021

Verschil

€ € € € € € € € € €

-63.712 -150.172 -32.334 -423.623 -291.634 -159.371 -35.903 -24.484 -24.460 -19.835

€ € € € € € € € € €

-673 2.615 -644 4.698 2.125 -703 1.203 -136 277 -143

2.779,55 €

-1.225.529

€

8.618

* Verwachte aantal arbeidsjaren per 1-1-2021 op het moment van opstellen van de 1ste begrotingswijziging 2021 in Q3 2020. ** Werkelijk aantal arbeidsjaren per 1-1-2021 conform jaarrekening.

Figuur 15: Specificatie van de bijdragen in de uitvoering Wsw

21

Bijdragen Beschut 2.0

Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal Totaal

(x € 1)

AJ cf 01-01- 1ste begrotings- AJ cf 01-01- 2de begrotings2021 wijz. 2021 2021 wijz. 2021 € 147.591 € 153.184 144,50 143,00 € 371.274 346,59 340,60 € 347.881 71,89 € 77.008 73,34 € 74.904 971,63 € 1.040.828 960,80 € 981.344 € 675.585 € 713.839 661,44 666,38 359,93 € 385.568 361,46 € 369.191 84,17 € 90.168 81,43 € 83.172 55,23 € 59.166 55,53 € 56.719 € 60.112 55,48 € 56.662 56,12 44,67 € 47.853 44,99 € 45.950

Verschil -€ 5.593 -€ 23.393 -€ 2.104 -€ 59.484 -€ 38.254 -€ 16.376 -€ 6.996 -€ 2.447 -€ 3.449 -€ 1.903

€ 2.839.000

-€ 160.000

*

2.799,60

**

€ 2.999.000

2.779,55

* Verwachte aantal arbeidsjaren per 1-1-2021 op het moment van opstellen van de 1ste begrotingswijziging 2021 in Q3 2020. ** Werkelijk aantal arbeidsjaren per 1-1-2021 conform jaarrekening. Figuur 16: Specificatie van de bijdragen WOZL Beschut 2.0

22

Incidentele baten en lasten Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum

x(1€)

AJ cf 01-01- 1ste begrotings- AJ cf 01-01- 2de begrotings2021 * wijz. 2021 2021 ** wijz. 2021 143,00 €0 144,50 -€ 50.526 346,59

€0

Gulpen-Wittem

71,89

€0

73,34

-€ 23.014

-€ 23.014

Heerlen Kerkrade

971,63 666,38

€0 €0

960,80 661,44

-€ 337.859 -€ 228.501

-€ 337.859 -€ 228.501

Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

359,93 84,17 55,23 56,12 44,67

€0 €0 €0 €0 €0

361,46 81,43 55,53 55,48 44,99

-€ 121.817 -€ 27.925 -€ 17.517 -€ 18.718 -€ 14.483

-€ 121.817 -€ 27.925 -€ 17.517 -€ 18.718 -€ 14.483

2.799,60

€0

2.779,55

-€ 957.680

-€ 957.680

Totaal

340,60

-€ 117.320

Verschil -€ 50.526 -€ 117.320

* Verwachte aantal arbeidsjaren per 1-1-2021 op het moment van opstellen van de 1ste begrotingswijziging 2021 in Q3 2020. ** Werkelijk aantal arbeidsjaren per 1-1-2021 conform jaarrekening.

Figuur 18: Incidentele lasten

23

Coronacompensatie € 560 per AJ per gemeente Gemeente

Gemiddelde AJ

Compensatie per gemeente

Beekdaelen

140,37

€ 78.605

Brunssum

327,69

€ 183.506

Gulpen-Wittem

66,54

€ 37.265

Heerlen

936,72

€ 524.563

Kerkrade

637,56

€ 357.033

Landgraaf

342,96

€ 192.057

Simpelveld

78,12

€ 43.749

Vaals

50,55

€ 28.308

Valkenburg aan de Geul

52,68

€ 29.498

Voerendaal

41,47

€ 23.225

2.674,66

€ 1.497.810

Figuur 19: Coronacompensatie per gemeente

24

Locatie Carbon 6

Locatie Beschut 2.0

Kloosterweg 1

Sourethweg 2

6412 CN Heerlen

6422 PC Heerlen

Postbus 330

Postbus 6001

6400 AH Heerlen

6401 SB Heerlen

045 566 66 00

045 566 68 00

WOZL www.wozl.nl