Voorstel Tweede begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Marrekrite

Voorstel aan de gemeenteraad Opsteller Cloo - Soet, Akke Kenmerk Z.23.400288 / D.23.1655558 Vertrouwelijkheid Openbaar Onderwerp Tweede begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Marrekrite

Onderwerp Tweede begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Marrekrite

Voorgesteld besluit 1. Geen zienswijze over de tweede begrotingswijziging 2023 in te dienen bij het dagelijks bestuur van Recreatieschap Marrekrite.

Inleiding Van de gemeenschappelijke regeling (GR) Recreatieschap Marrekrite is de tweede begrotingswijziging 2023 ontvangen. Op grond van artikel 59 van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen is de gemeenteraad bevoegd een zienswijze over de begrotingswijziging naar voren te brengen bij het dagelijks bestuur van Recreatieschap Marrekrite.

Beoogd effect De belangen van gemeente Heerenveen in de GR Marrekrite veiligstellen.

Argumenten 1.1

Met een begrotingswijziging zijn de budgetten voor 2023 weer op orde.

Het algemeen bestuur van de Marrekrite heeft op 30 juni 2022 de begroting 2023 en de eerste begrotingswijzing 2023 vastgesteld. De begroting 2023 sloot met een positief resultaat van € 5.301. Inmiddels had de Marrekrite een langlopende lening aangetrokken met een niet begrote rentelast van € 71.480 per jaar. Om de deelnemers niet te confronteren met een extra bijdrage is het budget voor baggeren structureel verlaagd met € 50.000. Omdat de eerste begrotingswijziging geen invloed had op de deelnemersbijdrage is deze wijziging niet voor zienswijze aan de deelnemers voorgelegd. De Marrekrite biedt nu de tweede begrotingswijziging aan ten behoeve van een zienswijzeprocedure. Inclusief deze wijziging sluit de begroting 2023 van de Marrekrite met een positief saldo van € 5.277 en

ziet er dan als volgt uit:

Programma Bedrijfsvoering Waterrecreatie Landrecreatie Baggeren Ontwikkelingen Wimpels, donateurs en vrijwilligers Subtotaal programma’s Mutatie reserve Totaal resultaat

Begroting 2023 913.644 -709.803 -288.540 -300.000 -20.000 160.000 -244.699 250.000 5.301

Wijziging 2023.01 -71.480 0 0 50.000 0 0 -21.480 0 -21.480

Wijziging 2023.02 93.035 -57.000 -39.580 0 0 25.000 21.455 0 21.455

Totaal 935.200 -766.803 -328.120 -250.000 -20.000 185.000 -244.723 250.000 5.277

De tweede begrotingswijziging bevat, verdeeld over de verschillende programma's, de volgende componenten: • Extra deelnemersbijdrage

€ 89.035

In de begroting 2023 is de deelnemersbijdrage geïndexeerd met 2%. De huidige loon-en prijsontwikkelingen zorgen voor een grote druk op de begroting. Daarom is een indexatie van 6% nodig. • Indexatie loonkosten

-/- € 93.000

Als gevolg van verhoging CAO-lonen zijn de loonkosten fors toegenomen. Daarnaast heeft de Marrekrite een medewerker in vaste dienst genomen, waardoor de formatie met 0,67 fte is toegenomen. De verwachting was dat deze loonkosten ingepast zouden kunnen worden in de begroting, maar inmiddels is dat niet meer reëel. • Toerekening uren aan investeringen

€ 40.000

Tot nu toe werden de uurlonen door de Marrekrite niet op begrotingsbasis toegerekend aan investeringen. Met ingang van deze begrotingswijziging wordt een deel van de lonen toegerekend aan de investeringen om zo de exploitatie te ontlasten. • Verlenging contract en indexatie fiets- en wandelknooppunten

-/- € 42.000

In de aanbesteding voor de fiets- en wandelknooppunten is de ruimte gegeven voor indexatie van de kosten bij verlenging van het contract. Eind 2022 heeft de Marrekrite besloten het contract te verlengen. De meerkosten voor 2023 bedragen € 42.000 vanwege de (marktconforme) indexatie van de kosten. • Extra inkomsten wimpelverkopen

€ 25.000

In 2022 en ook in de jaren daarvoor heeft de Marrekrite meer wimpelverkopen en bijdragen binnengekregen dan begroot. Daarom wordt het bedrag aan giften en verkoopopbrengsten verhoogd. • Overige baten

1.2

€ 2.421

De raad is bevoegd een zienswijze over de begrotingswijziging in te dienen.

De bijstelling van de begroting 2023 als gevolg van loon- en prijsontwikkelingen is realistisch. Daarom wordt

geadviseerd geen zienswijze in te dienen.

Risico’s of kanttekeningen 1.1

De indexering is structureel.

De loon-en prijsontwikkelingen in 2023 hebben een structurele doorwerking naar volgende jaren. In de begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 (behandeld raad 25 mei 2023) is hier rekening mee gehouden.

Communicatie en participatie Boodschap Doelgroep Wij dienen geen Dagelijks Bestuur Marrekrite zienswijze in over de tweede begrotingswijziging 2023.

Via welk middel Brief

Door wie Gemeenteraad

Wanneer Na besluitvorming gemeenteraad op 13 juli 2023.

Financiën De bijdrage voor gemeente Heerenveen, als gevolg van de tweede begrotingswijziging, stijgt in 2023 met € 2.625. De verhoging wordt meegenomen in de jaarrekening 2023.

Bijlagen Aanbiedingsbrief tweede begrotingswijziging 2023 Marrekrite Tweede begrotingswijziging 2023 Marrekrite Extra deelnemersbijdrage ten gevolge van tweede begrotingswijziging 2023 Marrekrite Financiële samenvatting tweede begrotingswijziging 2023 Marrekrite Toelichting tweede begrotingswijziging 2023 de Marrekrite Conceptbrief gemeenteraad Heerenveen